资金收支管理办法

一、引言

资金是组织运行的血液，对于任何一个组织或个人来说，都非常重要。管理好资金收支，不仅能保证正常运营，还能有效避免财务风险。因此，制定一套科学合理的资金收支管理办法对于组织的可持续发展至关重要。

二、背景

资金收支管理办法是一套用于指导组织日常资金运作的制度和规范。通过明确资金的来源、用途和管理流程，可以确保资金的安全性、合理性和高效性。这不仅有利于组织自身的发展，还能提高组织信誉、增强合作伙伴的信任感。

三、资金收入管理

1. 来源分类：资金收入可以分为内部来源和外部来源。内部来源包括自有资金、捐赠款项、利润等；外部来源包括国家拨款、贷款、项目资金等。

2. 收入登记：组织应建立收入登记制度，每笔收入都需要有明

确的登记记录，包括时间、金额、来源等。

3. 资金监管：收入资金应存放在专门的账户，及时进行监管和

核算，确保收入资金安全。

四、资金支出管理

1. 支出预算：组织应制定详细的支出预算，包括固定支出和可

变支出。固定支出包括工资、租金等固定费用；可变支出包括采购、行政开支等。

2. 支出审批：所有支出都应经过合规的审批流程，确保支出符

合组织的规定和实际需要。

3. 支付流程：支付过程应严格按照规定的程序进行，确保支付

安全、及时和准确。

五、资金管理措施

1. 资金汇总：组织应定期进行资金汇总，以了解整体资金状况，为下一步决策提供依据。

2. 现金管理：需要设立专门的现金管理岗位，负责现金的日常管理、清点和存放工作。

3. 资金监控：建立有效的资金监控机制，及时掌握资金流动情况，确保预算执行情况符合计划。

4. 风险防控：定期进行资金风险评估，制定相应的风险防控措施，减少财务风险发生的可能性。

六、违规处罚规定

对于未按照规定进行资金收支管理的组织或个人，将依法进行处理。违规行为包括擅自挪用资金、虚报收入支出等，惩罚力度根据违规程度的不同而定，包括警告、罚款、停业整顿等措施。

七、总结

资金收支管理办法是组织发展和运营的基础，不仅要确保组织内部的资金安全和高效，还需要遵守相关法律法规，维护社会公信力。只有建立完善的资金收支管理制度，并加强执行，才能有效提高资金使用的透明度和效益，推动组织的稳定发展。

工会经费收支管理办法

工会经费收支管理办法一、前言工会是维护职工权益、促进劳动关系和谐发展的重要组织。为了保障工会活动的正常运行以及经费的合理使用，制定并严格执行工会经费收支管理办法至关重要。本文旨在规范工会经费的收支管理，确保资金的公正透明和有效利用。二、经费来源 1. 会员费：工会会员每月按一定比例自愿缴纳的费用作为工会经费的重要来源。会员费的收取必须经过会员代表大会的决定，并公示于工会内部。 2. 政府拨款：根据有关法律法规，政府每年向工会拨款一定金额，用于支持工会活动和维权工作。政府拨款必须接受监督，确保公正合理分配和使用。

3. 捐赠与赞助：工会可以接受社会团体、企事业单位以及个人的捐赠与赞助。捐赠与赞助的使用必须符合相关法律法规和伦理道德要求，且公开透明。三、经费管理 1. 财务管理：工会应设立专门财务部门，负责管理工会经费的收支，并定期进行会计核算和财务报告。财务工作必须按照相关法律法规和财务制度进行，确保资金的安全和合理使用。 2. 预算编制：每年工会应编制年度经费预算，明确工会活动的经费需求和合理支出方向。年度经费预算应经工会理事会或代表大会审议通过，并向会员公示。 3. 收支审批：工会经费的支出必须经过严格审批程序，确保资金的合法合规使用。重要经费支出应经工会理事会或代表大会决策，并按照程序进行报销或支付。四、经费使用

1. 维权支出：工会应主要将经费用于维权活动，包括职工合法权益的维护、劳动争议的调解和谈判等。经费使用应公平公正，符合工会的宗旨和使命。 2. 活动支出：工会可以根据实际需要组织各类职工活动，提高职工的团结和凝聚力。活动支出应经过预算和审批程序，并做好活动效果的评估。 3. 奖励福利：工会经费可以用于表彰先进、奖励优秀员工，以及提供必要的员工福利。奖励福利的发放应公平公正，遵循公开透明的原则。五、监督与责任追究 1. 监督机制：工会经费收支应接受监督，建立健全监督机制。可以通过会员代表大会、审计机关等形式进行监督，发现问题及时纠正。

资金收支管理办法

资金收支管理办法一、引言资金是组织运行的血液，对于任何一个组织或个人来说，都非常重要。管理好资金收支，不仅能保证正常运营，还能有效避免财务风险。因此，制定一套科学合理的资金收支管理办法对于组织的可持续发展至关重要。二、背景资金收支管理办法是一套用于指导组织日常资金运作的制度和规范。通过明确资金的来源、用途和管理流程，可以确保资金的安全性、合理性和高效性。这不仅有利于组织自身的发展，还能提高组织信誉、增强合作伙伴的信任感。三、资金收入管理 1. 来源分类：资金收入可以分为内部来源和外部来源。内部来源包括自有资金、捐赠款项、利润等；外部来源包括国家拨款、贷款、项目资金等。

2. 收入登记：组织应建立收入登记制度，每笔收入都需要有明确的登记记录，包括时间、金额、来源等。 3. 资金监管：收入资金应存放在专门的账户，及时进行监管和核算，确保收入资金安全。四、资金支出管理 1. 支出预算：组织应制定详细的支出预算，包括固定支出和可变支出。固定支出包括工资、租金等固定费用；可变支出包括采购、行政开支等。 2. 支出审批：所有支出都应经过合规的审批流程，确保支出符合组织的规定和实际需要。 3. 支付流程：支付过程应严格按照规定的程序进行，确保支付安全、及时和准确。五、资金管理措施 1. 资金汇总：组织应定期进行资金汇总，以了解整体资金状况，为下一步决策提供依据。

2. 现金管理：需要设立专门的现金管理岗位，负责现金的日常管理、清点和存放工作。 3. 资金监控：建立有效的资金监控机制，及时掌握资金流动情况，确保预算执行情况符合计划。 4. 风险防控：定期进行资金风险评估，制定相应的风险防控措施，减少财务风险发生的可能性。六、违规处罚规定对于未按照规定进行资金收支管理的组织或个人，将依法进行处理。违规行为包括擅自挪用资金、虚报收入支出等，惩罚力度根据违规程度的不同而定，包括警告、罚款、停业整顿等措施。七、总结资金收支管理办法是组织发展和运营的基础，不仅要确保组织内部的资金安全和高效，还需要遵守相关法律法规，维护社会公信力。只有建立完善的资金收支管理制度，并加强执行，才能有效提高资金使用的透明度和效益，推动组织的稳定发展。

资金收支管理办法

资金收支管理办法第一章总则第一条为了规范公司资金收支管理，保证资金安全，根据国家有关法律法规和公司有关规定，结合公司工作实际，制定本办法。第二条公司资金收支管理遵循的基本原则是：依法合规、安全高效、分工协作、各负其责。第三条公司资金收支管理的主要内容，包括现金、银行存款、银行借款、银行票据及其他货币资金。第四条本办法适用于公司一般资金收支业务。本办法没有涉及的资金业务，按照国家有关法律法规和公司有关规定办理。第二章职责分工第五条公司资金实行集中统一管理。财务部是公司资金归口管理机构，对公司日常资金收支管理工作负责；财务负责人对公司资金收支管理工作负总责；公司各有关业务部门对各自经办的业务资金管理负责，财务部负责监督。第六条财务部日常资金收支管理职责是：（一）、负责管理公司全部现金业务；（二）、负责公司基本账户、以及非基本银行账户；（三）、负责公司所有银行账户的开户卡保管及所有存款账户的对

账、核算，负责办理银行收支业务相关手续；（四）、负责收取、保管、开具支票及其他银行票据；（五）、负责审核所收支票、汇票的真实性和可承兑性；（六）、负责催收全部资金收付业务的报销单据及相关资料。（七）、负责与企业及客户的资金往来账户、筹资性银行存款帐户以及公司全部银行贷款账户的管理，包括按时催收结算单据、合理安排资金存量、负责公司贷款账户的银行对账、及时协调有关事项、保证账户资金安全等；（八）、负责公司借贷业务（包括公司从金融机构及其他外部单位的借款和公司向所属企业发放的有息或无息但应当收回的款项）及其收付的全过程管理，负责按时支付借款利息、收取贷款利息。第七条明确内部资金管理岗位具体职责。出纳岗位、会计岗位职责设置，须符合会计基础工作规范要求，做到不兼容岗位的职务分离。资金业务操作和资金内审工作职责，须分人负责。第八条公司出纳员是公司库存现金和金融票据（支票、汇票等）的唯一合法保管人。公司各部门在经济业务中取得的现金和金融票据，应及时交出纳员保管入账。第三章资金收入管理第九条公司各有关人员收到现金后，须及时交由出纳员核点、收存；出纳员审核无误后填写银行进账单，并将现金及时存入公司基本户银行或其他指定银行。任何人不得挪用、坐支公款，或将其存入

资金管理制度规定（精选20篇）

资金管理制度规定资金管理制度规定在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么拟定制度真的很难吗？下面是小编帮大家整理的资金管理制度规定（精选20篇），欢迎大家分享。资金管理制度规定1 第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。 1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出； 2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等； 3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括： 1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。 2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。 3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。第四条货币资金实行预算管理。公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审

核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。第七条财务审核。财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用；超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。第三章股东单位资金往来管理第十一条加强对股东单位的资金往来管理。由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的利益。第十二条公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。第十三条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其实际控制人、关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款；

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法公司资金收支管理是保证企业财务健康运营的重要环节，它涉及到资金的流动、使用和监控等方面。一个有效的资金收支管理办法能够有效预测和控制资金收入与支出，提高资金使用效率，确保企业的正常运转。本文将探讨公司资金收支管理的重要性以及一些应对方法和注意事项。一、重要性 1. 确保资金流动顺畅：合理的资金收支管理可以确保企业的资金流动顺畅，避免因资金流动不畅而导致的经营中断。通过合理安排资金收支的时间和金额，及时支付应付账款和工资等，可以维持企业正常的生产和运营。 2. 优化资金使用效率：有效的资金收支管理能够帮助企业优化资金使用，减少资金的闲置和浪费。通过制定收支计划、预测资金需求，合理分配和利用资金，可以提高企业的运营效率，从而增加利润空间。 3. 控制财务风险：资金收支管理可以帮助企业更好地控制财务风险。通过监控资金收入和支出情况，及时发现和解决资金周转不灵、资金短缺等问题，降低企业经营风险，确保经济安全。二、资金收支管理方法 1. 制定预算和计划：公司应制定年度预算和月度计划，明确收入和支出的预期和目标。预算和计划可以帮助企业合理安排资金使用，预测资金需求，及时调整经营策略，降低经营风险。

2. 定期监控和审计：公司应建立健全的资金监控制度和内部审计机制，定期对资金收支情况进行监测和审计，保证资金收支的准确性和规范性。这有助于及时发现并解决资金管理中的问题。 3. 优化资金运作：公司可以通过一些财务手段来优化资金运作，如合理利用资金市场工具，实现闲置资金的增值，减少资金成本；同时，可以优化公司的存货管理和应收账款管理，提高资金的回流速度。 4. 加强内部控制：公司应该加强内部控制，确保资金收支过程的透明度和规范性。建立起严格的报销制度、支付授权和核对机制，规范员工的资金使用行为，防止资金的滥用和误用。三、注意事项 1. 合理规划资金使用时间和金额，避免超支或过度透支。 2. 注意储备适当的紧急资金，应对突发经济变化或经营困难。 3. 与供应商和客户建立良好的信用关系，确保按期收付款项。 4. 防范资金风险，关注市场动态和资金流动，进行及时调整和应对。 5. 加强对资金的监督和管理，提高内部控制和风险防范能力。四、结语公司资金收支管理是企业经营中的重要环节，它关系到企业的正常运转和财务健康。一个有效的资金收支管理办法可以帮助企业优化资金使用效率，控制财务风险，确保企业的长期稳定发展。因此，公司应该高度重视资金收支管理，并不断完善和优化相关制度和措施，以

公司资金收支管理办法

公司资金收支管理办法公司资金收支管理办法第一章总则为规范公司资金收支管理，维护公司资金安全，保证公司经济发展，制定本办法。第二章资金收入管理 2.1 资金收入的来源公司资金收入主要来自以下几个方面：（1）销售收入：指公司产品或服务的销售所取得的收入。（2）投资收入：指公司在股票、债券、基金等领域的投资所取得的收入。（3）资产处置收入：指公司处置固定资产、投资等所取得的收入。（4）政府补贴收入：指公司因为得到国家或地方政府的支持所取得的收入。 2.2 资金收入的管理（1）建立收入台账，对每一笔收入进行记录。

（2）对于重要的收入，财务部门应及时向公司领导汇报。（3）对于大额的收入，应及时采取措施进行储备。（4）定期进行资金收入的统计和分析，对资金收入进行评估和调整。第三章资金支出管理 3.1 资金支出的分类公司资金支出主要分为以下几个方面：（1）工资福利支出：指公司对员工支付的工资、津贴、福利等。（2）采购支出：指公司为生产或销售所采购的原材料、设备等支出。（3）管理支出：指公司进行管理所需要支出的费用。（4）税费支出：指公司需缴纳的各种税费。 3.2 资金支出的管理（1）制定资金支出预算，按照预算合理分配资金。（2）建立支出台账，对每一笔支出进行记录。（3）对于大额支出，应及时采取措施进行储备。

（4）定期进行资金支出的统计和分析，对资金支出进行评估和调整。第四章资金监管 4.1 财务审计 (1)公司需定期对财务数据进行审计，确保数据的准确性和合法性。 (2)所有部门员工应全面配合，接受内部审计或外部审计。 4.2 风险控制（1）建立完善的风险控制机制，避免资金风险。（2）建立系统性、全面性的风险评估和监测机制，及时发现可能存在的风险并采取措施进行化解。第五章附件（1）资金收支明细表（2）资金收支预算表（3）资金流量表第六章法律名词及注释（1）企业会计制度：是指国家规定的企业应该遵守的初步的会计准则。

现金收支管理制度三篇

现金收支管理制度三篇篇一：现金收支管理制度一、现金收入管理制度 1．各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款； 2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手； 3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。二、经费支出管理制度（一）对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；（二）购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；（三）拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；（四）拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；（五）拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的

收据准确性列为经费支出；（六）员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；（七）购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；（八）其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。（1）持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。（2）接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。（3）确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。

公司资金收支管理办法

关于资金收支管理的暂行办法为明确工作职责，方便公司日常管理工作,提高公司资金的使用效率，根据现行会计制度和公司的实际情况，并本着科学、合理、简化的原则，对资金收支管理做如下规定：一、资金回收（一）生产经营部等业务部门按年度制订承揽业务计划,加强生产组织和调度，缩短印制周期，按期交货，及时回收社会业务加工费，并协助财务审计部对集团业务加工费的回收，增加企业主营资金流入。（二）物业管理部按照已签租房协议及纸边等废品销售合同收款，及时足额收缴房租、废品收入和公司代垫职工宿舍水电暖费及北院水电暖等款项，密切配合财务审计部，各尽职责，严格把关，依照公司相关制度的要求，增加其他业务收入,自觉接受财务审计部对业务的监督和检查。（三）人力资源部负责原印刷物资公司及其他有关借调人员等工资、奖金及相关养老保险、失业保险、公积金、医疗保险等代垫费用的收回。（四）设备动力部负责省书店及新华苑使用公司水电暖费用的及时收缴。（五）财务审计部负责公司的清欠组织工作及省书店占用公司土地使用税的及时收缴. 二、资金使用计划（一）物资管理部制定原材料、辅助材料、燃料、生产用低值易耗品等的采购计划，及时取得合法票据并办理物资出入库手续，定期核定资金使用限额。

（二）物业管理部负责制定保洁用低值易耗品的采购计划及资金使用计划，合理核定资金使用金额；负责保洁费、卫生费、绿化费、垃圾清运费、清理粪池费、土地管理费的使用及计划确定;负责防暑降温用品使用计划制定和实施;负责制定药品的采购及核定离休干部医药费报销计划;负责制定医疗保险费的使用计划；负责公司房屋、建筑物的建设、维修、改造、出售、拆除等计划、预算和管理，按照国家有关房改政策的规定负责职工宿舍修缮，详见公司《基建维修项目结算管理办法》。（三）设备动力部负责制定设备的购置、设备大中修理和公司水、电、暖设施的管理维修计划，核定资金使用数额。（四）生产经营部、物资管理部分别负责制定各自使用的叉车等大、中修理计划；办公室负责面包车、轿车等大、中修理计划. 五）财务审计部负责公司财产保险费、审计费、河道管理费、税金等的使用缴纳及计划制定。六）人力资源部负责残疾人保证金、水利基金及劳保用品的使用缴纳及计划制定，负责工资总额及养老保险、失业保险使用计划的制定. （七）安全管理部负责消防费用及有关保安费用等的使用及缴纳. （八）办公室负责报、刊等费用的使用，负责公司电话费、业务招待费、办公用品、办公用低值易耗品采购等使用计划的制定. （九）各部门所签需公司收支款项的合同、协议，其复印件须报财务审计部备查. （十）其他未尽事宜，按照各部门职能分工办理。三、资金支出审批（一）水电汽费、排污费、排水费、水资源占用费、电话费、养老保险金、失业保险金、医疗保险金、住房公积金等款项，回单由经办人员签字，部门领导复核，主管副总经理、主管财务副总经理批准后,

资金收支管理办法

资金收支管理办法资金收支管理办法 ⒈引言 ⑴目的本文档旨在规范公司的资金收支管理，确保资金的有效利用和合法用途，以及保护公司的财产安全。 ⑵适用范围本文档适用于公司所有部门和员工，包括但不限于财务部门、采购部门以及与资金收支管理相关的其他部门和员工。 ⑶术语定义在本文档中，以下术语定义适用： ●公司：指相关法律法规下依法设立、合法运营的公司。 ●财务部门：指公司负责资金收支管理的部门。 ●预算：指公司在一定时间内，根据经营目标和需求制定的资金使用计划。 ⒉财务预算管理 ⑴预算编制

财务部门负责每年的财务预算编制工作，包括但不限于收入、支出、投资等方面的预算。财务部门需与其他部门合作，收集相关数据和信息，以确保预算的准确性和合理性。 ⑵预算执行各部门在支出或投资之前，应与财务部门进行沟通和协商，确保计划符合预算。财务部门有权在执行过程中进行监督和管理，发现问题及时沟通解决。 ⑶预算调整若出现重大变化或紧急情况，需要调整预算时，相关部门应及时向财务部门提出申请，经审批后方可执行。 ⒊收款管理 ⑴收款渠道公司设立多种收款渠道，包括但不限于银行转账、POS机、等，以方便客户或合作伙伴的支付操作。 ⑵收款核对财务部门负责对收到的款项进行核对，确保款项的准确性和完整性，并及时更新相关记录。 ⑶逾期催款

对于逾期未付款的客户或合作伙伴，财务部门应及时向其发送催款通知，并采取相应措施促使其尽快付款。 ⒋支付管理 ⑴支付流程公司设立统一的支付流程，包括但不限于审批、付款、记账等环节，以确保支付的合规性和规范性。 ⑵资金控制财务部门负责对支付事项进行资金控制，确保支付行为符合公司的预算和财务政策。 ⑶付款核对财务部门在付款之前，应对相关支付事项进行核对，包括收款方名称、金额等，以确保付款的准确性和完整性。 ⒌资金监督与审计 ⑴内部监督公司应设立内部审计机构或聘请第三方机构对资金收支进行内部监督和审计，以发现问题并提出改进措施。 ⑵外部审计

财政资金管理办法

财政资金管理办法为了加强财政资金管理，贯彻落实各项财经法规和财会制度，提高财会人员的政策理论水平和业务素质，本着手续合法，收支规范，领导审批的原则，管好用好资金，提高资金的使用效益，特制定本办法。一、预算资金管理（一）指标管理。预算内指标由预算股负责录入、审核、下达。预算外指标由非税局录入、审核、下达。（二）计划管理。各业务股室在下达指标的额度范围内，根据预算单位填报的当月用款计划，填报预算单位的用款计划汇总表，在审核无误后传递国库股。国库股根据各业务股室录入审核的预算内、预算外用款计划审定下达。（三）资金支付管理。国库股负责将用款计划下达至财政国库收付中心，财政国库收付中心、根据预算单位支付申请，负责录入、审核、打印财政资金支付凭证，办理支付手续。（四）清算管理。财政国库收付中心、国库股根据代理银行打印的当日支付明细清单，在核对无误后清算。二、专项资金管理上级下拨的各种专项资金和专项指标，如扶贫资金、黄开资金、支援不发达地区资金、以工代赈资金、商粮供专项资金指标，以及专项补助、经费补助、世行贷款等，对股室及时将指标性文件送分管局长阅，分管局长向局长汇报后，传递预算股录入指标，业务股室及时记入备查专账，项目资金按照报账制管理办法的要求（如项目

验收单等资料），严格按进度拨款。凡有专项资金管理的股室要坚持跟踪问效、监督使用的原则，严格按程序监督所拨资金使用情况，及时向领导反映，提出建议，防止上边拨钱，下边挪用，一边违纪，一边要钱的现象。三、会计手续的交接和会计资料管理工作中因人员变动需要办理交接手续时，要严格按照《会计法》规定执行。一切会计资料要按照会计档案管理规定认真整理，妥善保存。四、财政账户实行归统一管理各类财政资金账户统一归到国库股管理（有其他规定的除外）；需开设新的财政资金专户的要严格按照财政部门内部审核程序办理，由国库股依据文件规定报经局长审批后，统一开设专户。

资金收支管理办法

资金收支管理办法随着社会经济的发展，资金管理已成为企业管理中至关重要的一部分。资金的收支管理涉及到企业的财务、财产、人力资源等诸多方面，直接关系到企业的经济效益。为了更好的管理企业资金的收支情况，许多企业制定了“资金收支管理办法”，本文将介绍一下这一管理办法的内容及其重要性。一、资金收支管理办法的制定目的资金收支管理办法，是企业内部管理制度的一种，其主要制定目的是规范企业资金的流转与使用，保证企业资金使用的安全性与合理性，从而有效地控制企业的财务风险。具体来说，制定资金收支管理办法能够达到以下几个方面的目的： 1. 明确企业内部资金收支的流程与规则制定资金收支管理办法，可以规定企业资金的使用流程和内部审核审批程序，使企业内部资金的流转过程得到有效规范，避免出现因流程不规范而导致的资金流失和损失。 2. 加强对企业资金使用的监管资金收支管理办法能够规定企业内部资金使用的标准和规则，明确企业资金的使用范围和方式，以便监管部门能够对企业资金使用情况进行监管，在资金管理方面达到高效、规范和合理。 3. 促进企业的财务管理和管理水平的提升

制定资金收支管理办法可以有效的规范企业内部的资金使用行为，从而促进企业财务管理的提升，使企业的决策能力得到优化升级，提高企业的管理水平和绩效。二、资金收支管理办法的具体内容对于资金收支管理办法的制定，其具体内容需要根据企业类型和实际情况进行具体地规定。一般而言，资金收支管理办法应包含以下几个方面的内容： 1. 资金管理的机构设置和职责分工企业应当设置专门的资金管理部门，明确资金管理的组织架构和工作职责，以便对企业内部资金的流转进行有效的监管和管理。 2. 资金使用的规定和审批制度针对企业内部的资金使用行为，制定明确的资金使用规定和内部审批制度，规范企业内部资金的使用和审批方式，加强对资金使用的监管，避免资金使用过度或者不当行为造成的损失。 3. 资金保管的规定和管理方法制定资金收支管理办法也需要规定资金保管的具体规定和管理方法，要求对资金进行统一的管理和保管，避免出现资金阳光流失等现象。 4. 财务管理的内部监督和外部监管

资金收支两条线管理办法

资金收支两条线管理办法为加强公司的资金管理，强化项目成本核算，有效控制项目成本费用开支，提高公司资金调控能力和利用效率,特制定本办法. 第一章收支两条线管理的范围第一条公司成立的直属项目经理部(包括自营、分包、联营、在建和新开工的项目）适用本办法。所属水机公司、疏浚分公司、机安公司、职工医院、引江设计室等单位，可根据各自特点参照本办法制定适合本单位项目部实际情况的资金管理办法,报公司批准后实施。第二条纳入收支两条线管理的资金包括:项目部向甲方收取的预付备料款、动员预付款、工程预付款、工程进度款、变更索赔款、工程质保金、各种奖励、暂借款项和其他各种独立收费以及分包、联营单位缴存的投标、履约保证金等。资金支出包括项目部的直接和间接成本费用支出、自营和分包成本支出等所有成本费用的支出. 第二章资金收入的管理第三条项目部办妥必要的工程结算支付手续后，由项目委派会计人员向甲方办理结算款项支付。暂无委派会计的项目部由财务部或项目部指定人员办理。第四条收取的所有款项直接划入公司指定资金账户,同行划款可采用银行电汇或银行汇票方式，条件许可尽量选用银行汇票方式;异行划款在甲方许可的前提下，一律采用银行汇票的方式,以缩短资金在途时间。资金进入公司指定账户的日期为资金实际到账日。第五条总公司指定的资金账户开户名称：江苏省水利建设工程有限公司;开户银行：扬州市建行琼花分理处;开户账号:88.公司开设的资金账户如有变化,另行书面通知。

第六条分包、联营单位存入的投标、履约保证金等直接到公司财务部办理缴存手续. 第三章资金支出的管理第七条项目部成立后,按照公司《银行账户管理办法》填写开户申请表由总会计师审批后开设银行账户。财务部负责刻制银行开户印鉴章，由委派会计人员领取后，就近开设资金使用账户，用于办理公司拨入资金和项目部各项资金支出。规模小、工期短的工程项目在不影响项目施工的前提下，可不单独开设银行账户，由财务部直接办理支付手续. 第八条财务部依据公司与项目部签订的内部承包协议，在不突破承包总额的前提下，本着以收定支的原则拨付资金，专款专用。项目资金不允许相互借资，如确需发生项目资金往来，必须通过公司统一办理相关手续。第九条项目部在工程开工前根据工程总进度编制《工程项目总体资金使用计划》(应列明月度资金计划使用额)，由总会计师和总经济师会审后，报董事长批准。第十条项目部按月编制项目月度资金使用计划报公司财务部,填写资金拨付申请表(见附件)，同时上报下月的资金预计使用额，月度计划和拨付申请,由总会计师、总经济师审核后，报董事长审批。计划和拨付金额在50万元以下的资金使用，可由董事长授权总会计师会同总经济师审批，财务部根据已批准的资金使用计划即时办理资金拨付. 第十一条工程开工后,收取的预付款由项目部报总会计师会同总经济师批准后，原则上将预付款全额拨付项目部使用。收取的工程进度款（含预付款)在合同价50％以内时,原则上只扣留项目部租用公司设备租赁中心设备、周转材料等的租赁费用，余额拨付项目部安排使用；超过50%,同时按比例扣留项目部应上交公司的各项费用,余额拨付项目部安排使用。

收支管理办法

收支管理办法在个人和家庭生活中，良好的收支管理是一项至关重要的技能。通过合理规划、控制和监督个人和家庭的财务状况，我们能够更好地管理自己的资金，并实现财务目标。本文将探讨一些有效的收支管理办法，帮助我们更好地管理个人和家庭的财务。一、制定预算计划预算计划是有效管理个人和家庭收支的基础。通过制定周、月或年的预算计划，我们能够清楚地了解每个支出项目的金额和频率，从而更好地管理自己的资金。首先，需要明确收入和支出项目，包括固定支出（如房贷、车贷、水电费）、可变支出（如食品、交通、衣物）和娱乐支出。然后，根据收入和支出的比例，设置合理的预算限额。在执行过程中，及时记录和调整预算计划，确保支出不超出预算限额。二、降低日常开支有效控制日常开支是一个主要的收支管理方法。首先，要审视自己的消费习惯，减少不必要的开支。比如，购买打折季节性商品、使用优惠券或参加促销活动，可以节省一部分开支。此外，要学会理智消费，避免过度浪费和冲动购物。在购买大件商品时，做好市场调查，选择性价比更高的产品。此外，也可以寻找其他经济实惠的选择，比如购买二手物品或租赁服务，以降低日常开支。三、建立紧急储备

紧急储备是保障个人和家庭财务稳定的重要手段。突发的意外事件和紧急费用可能会对我们的财务状况造成严重影响。因此，我们应该建立一个紧急储备基金，用于应对突发事件和支付紧急费用。根据个人和家庭的实际情况，建议将储备金额设置为收入的3-6倍。储备金额可以存放在低风险、高流动性的金融产品中，确保在需要时能够随时取出。四、理性债务管理债务管理是个人和家庭财务规划中的一个重要环节。在借贷过程中，我们应该理性选择，避免过度借贷和高利率债务。首先，要明确借款的目的和金额，并根据自己的还款能力制定还款计划。在贷款选择上，要综合考虑利率、期限和还款方式等因素，选择适合自己的贷款产品。此外，在信用卡使用中，要控制好消费额度，避免滥用信用卡导致负债过多。五、定期审查和调整经济状况和个人需求的变化可能会导致收支管理方法的调整。因此，我们应该定期审查和调整我们的收支管理方法。可以每月或每季度进行一次全面审查，分析支出和收入的变化，并根据实际情况做出相应调整。在调整过程中，要注意保持合理的收支比例，避免过于激进或保守的调整。六、寻求专业帮助

村级资金管理办法

村级资金管理办法村级资金管理办法第一章综述第一条根据《中华人民共和国村民委员会组织法》等有关工作要求，制定本办法。第二条本办法适用于全村范围内资金的收支管理。第三条本办法的宗旨是：规范村级资金收支管理，加强村级资金使用监督，维护村级财务安全和村民利益。第四条村级资金使用原则包括：（1）依法合规；（2）公正合理、勤俭办事；（3）保证安全，有效使用。第五条村级资金基本管理制度包括：（1）预算编制管理制度；（2）资金收入管理制度；（3）资金支出管理制度；（4）财务会计核算和报表管理制度；

（5）资产管理制度；（6）审计监督制度。第二章预算编制管理制度第六条村级预算是村级财务管理中最基本的控制工具，是村级资金管理的重要组成部分。第七条村会议应当每年讨论并通过村级预算，明确一年的财务收支安排和使用计划。第八条村民委员会应当比较过去的收支情况和村级预算编制原则，将预算项目分为固定支出和非固定支出，按照相关部门的比例分配，建立符合实际情况的预算项目。第九条村级预算具体编制应当注意以下几个方面：（1）村级预算应当严格按照财务制度编制；（2）村级预算应当适应村级经济发展和相关政策；（3）村级预算应当保证村级财务收支的平衡；（4）村级预算应当合理分配各项支出。第三章资金收入管理制度第十条村级收入管理应当按照相关税收法律法规进行，确保财务收入的安全和准确性。

第十一条村委会应当保证财务收入来源的真实性，建立收入项目管理制度，清晰明确财务收入的来源和渠道。第十二条村级财务管理应当在收入管理上严格审批，严防漏洞。第四章资金支出管理制度第十三条村级支出管理应当按照相关政策法规以及村民委员会决定进行，确保财务支出的合理性和准确性。第十四条村级财务管理应当在支出管理上审批制度，保证财务支出的安全和合理性。第十五条村级财务管理应当按照相关法律法规，确保村民集体资产的保护，并建立相应的管理制度。第五章财务会计核算和报表管理制度第十六条村级财务管理应当建立完整的财务会计核算和报表管理制度，保证财务管理上数据的真实性和准确性。第十七条村级财务管理应当按照相关法律法规，以及村民委员会要求的一般会计准则进行会计核算。第六章资产管理制度第十八条村级财务管理应当建立完整的资产管理制度，对村民集体资产实行全面审计监督。

事业单位收支管理办法

事业单位收支管理办法事业单位收支管理办法一、引言事业单位的收支管理是公共财政管理的重要组成部分，对于维护国家财政纪律，保障事业单位的健康发展具有重要意义。本文将详细阐述事业单位收支管理办法的相关规定，以便读者全面了解和掌握该管理办法的内涵和要求。二、定义事业单位收支管理办法是指对事业单位的各项收入和支出进行规范和管理的制度。该制度明确了事业单位的收入来源和支出范围，旨在加强事业单位的财务管理，提高财政资金的使用效益。三、管理权限根据事业单位收支管理办法，各级财政部门负责对本级事业单位的收支情况进行监管。各级审计、监察等部门依法对事业单位的收支情况进行监督。事业单位应严格按照相关法律法规和规章制度，自行规范和管理本单位的收支活动。四、预算编制事业单位应按照预算管理的要求，编制年度预算。预算编制应遵循收

支平衡、量入为出的原则，根据收入和支出的实际情况进行编制。同时，预算编制应细化到具体项目和用途，确保资金使用的透明度和合理性。五、资金管理事业单位应严格按照预算批复的金额和用途使用财政资金。资金使用应遵循节约、高效的原则，注重资金使用效益。同时，事业单位应建立健全内部财务管理制度，规范资金使用程序，防止财政资金的浪费和滥用。六、财务报告事业单位应按照相关法律法规和规章制度的要求，定期编制财务报告。财务报告应真实、完整地反映单位的收入、支出和财务状况，接受上级财政部门和审计部门的审查和监督。七、监督检查事业单位应自觉接受上级财政部门和审计部门的监督检查，按照要求提供相关财务资料和情况说明。对违反收支管理办法的行为，应根据相关法律法规和规章制度进行惩处，构成犯罪的移交司法机关处理。八、总结事业单位收支管理办法是公共财政管理的重要组成部分，对于规范和

企业现金收支管理办法

企业现金收支管理办法为了规范企业的现金收支管理，确保资金的合理利用和有效管理，制定以下企业现金收支管理办法：一、资金管理责任 1. 企业财务部门负责资金的日常收支管理和监管，包括资金流入、支付以及银行账户的开设和管理。 2. 每个部门负责人对本部门的资金使用负有责任，确保合理使用、节约用金。二、资金预算与申请 1. 每年初由财务部门与各部门主管共同制定年度预算，并定期进行审核和调整。 2. 各部门根据业务需求编制资金申请计划，并提前向财务部门提交申请。三、资金支付管理 1. 资金支付应按照预算和计划进行，严禁私自支付或

越级支付。 2. 财务部门负责审批支付申请，确保支付事项符合规定和政策，并确保支付流程规范和合法。四、收款管理 1. 财务部门负责编制和分发收款凭证，并及时记录收款情况。 2. 收款应按照制定的流程进行，确保收款金额的准确性，并将款项及时存入指定的银行账户。五、银行账户管理 1. 财务部门负责开设和管理企业的银行账户，确保账户的安全和资金的正常流动。 2. 定期对账户余额进行核对，及时处理账户异常。六、备用金管理 1. 企业可以设立一定额度的备用金，用于应急支出或小额支付。 2. 备用金的申请、使用和报销应按照规定的流程进行，

必须提供相应的凭证和报销单据。七、清算管理 1. 每月底财务部门对本月的资金收支进行清算，制作资金收支报表并进行审计。 2. 每年年底进行年度资金收支清算，编制年度财务报表。八、内部控制与审计 1. 建立健全的内部控制制度，确保资金使用的合规性和有效性。 2. 定期进行内部审计，查漏补缺，发现问题及时解决。以上企业现金收支管理办法用于规范企业的资金管理，确保资金的有效使用和管理。企业员工应遵守这些规定，并在日常工作中严格按照该办法执行。如有发现违反规定的行为，应及时报告有关部门进行处理。

财务收支管理制度_财务收支管理制度办法

财务收支管理制度_财务收支管理制度办法财务收支管理制度_财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。下面店铺为大家整理了有关财务收支管理制度的范文，希望对大家有帮助。财务收支管理制度篇1 为严格执行各项财务规章制度，进一步加强街道财务收支规范管理，提高财务管理和服务水平，深入贯彻落实中央八项规定精神，特制定本街道财务收支管理制度。一、收入管理 1. 按照相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，做到应收尽收。 2. 各项收入的取得(包括非税收入)，必须符合国家规定，由财会部门归口管理并进行会计核算，严格执行“收支两条线”管理。 3. 涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额和收入时间与合同约定是否相符，如不相符应及时查明原因，防止形成坏账。 4. 按照规定设置票据专管员，建立票据台账，对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。二、支出管理 (一)经费开支范围包括工资津贴、各项工程款支付、预付款项、专项资金、因公借款、以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生的等经费支出。 (二)报销审批权限按照分工，谁分管谁签字,谁签字谁负责的原则。 1、办事处各科室及各社区单笔报告在5000元以下(不含5000元)，由分管主任签字，方可报销。单笔报告在5000元以上(含5000元)，由办事处主任签字，方可报销。 2、办事处各科室及各社区单笔报告在1万元至5万元(不含5万元)，由办事处主任签字，附主任联席会会议纪要，方可报销。

3、办事处各科室及各社区单笔报告在5万元以上，由办事处主任签字，附工委会会议纪要，方可报销。 4、日常性报销、按月按季度常规性报销，在没有变动的情况下，经分管主任签字后，直接报销。 (三)审批报销程序 1. 经常性日常支出，日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出。在支出发生之日及时按规定程序办理审批报销;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须按规定标准接待并附上餐饮接待点菜清单。其审批报销程序为： (1)由报销经办人取得原始费用凭证(原始凭证内容应填写清楚，必须使用税务认可的发票或收据)。 (2)所有经费支出由经手人和证明人签字，各办(室)和社区相关负责人审核签字，并注明用途。 (3)分管领导审核签字。 (4)各办(室)和社区相关报帐员在财务室办理报销初审手续。 (5)分管财务领导审批。 (6)财务出纳人员复核无误后予以报销付款，单笔结算超过200元必须使用公务卡或银行转账。 2. 各类工程项目款办理。达到招标金额要求的，需按规定程序办理政府招标手续。在支付或预付第一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的预算及签订的合同;工程项目建设完工后，在支付最后一笔工程款时，必须按照工程款支付审批程序提供该建设项目的决算及审计报告书，并按规定比例预留工程项目质保金。其审批程序为： (1)由收款方出具工程款收款凭证，经手人和证明人签字。 (2)财务部门审核。 (3)分管领导审核并提出明确签批意见。 (4)街道分管财务领导或经行政行政办公会和街工委会讨论决定。 (5)财务出纳人员复核无误后予以付款。

上市公司资金管理办法

上市公司资金管理办法资金管理办法第一章总则第一条为加强公司的资金监督和控制，确保资金安全，提高资金使用效益，发挥理财优势，使资金管理工作更好地适应公司战略发展要求，实现资金安全性、流动性和收益性的有机统一，并通过控制资金流动掌握公司的经营和财务活动，实现公司整体最大效益，依据国家财经法律法规，特制定本办法。第二条资金是指法人所拥有的现金、银行存款、应收票据和其他货币资金。第三条本办法适用于公司及所属全资、控股子公司。第四条资金管理原则（一）合规性原则公司的资金管理工作应遵守有关法律、法规及公司相关管理制度，各项资金收支业务必须合法、真实、准确。（二）安全性原则公司资金管理要遵循“资金安全第一”的原则，对现金存储、借款归还、融资、对外投资等财务活动必须按授权进行审批，并选择国有商业银行和国家政策性银行进行操作，确保资金安全。

（三）风险控制原则经由过程提早还贷等方式降低资产负债率，减轻利息担负，合理控制财务风险。（四）计划性原则资金办理事情以资金预算为依据，各项资金收支应严格遵守预算。（五）整体利益最大化原则制定资金政策、进行资金调度时应做好统筹计划，在平衡各单位利益的基础上确保公司整体利益最大。第二章机构及职责第五条公司财务管理部负责制定公司系统的资金政策，对资金收支实行预算管理。第六条财务办理部在公司的统一带领下，作为资金办理的具体执行机构。第七条财务管理部负责实施公司的资金政策，制定资金运作方案，协调各单位资金管理事宜。第八条财务办理部每月召开资金调度会，和谐平衡公司资金筹措、领取等办理事情。

第九条各单位财务部门负责落实公司制定的各项资金政策和年度资金预算，展开本单位的资金领取、预算等日常办理等事情。第三章资金预算办理第一节资金预算管理原则第十条资金预算管理的内容涵盖所有与生产经营及投融资活动有关的资金收入和支出。第十一条资金预算的体例和办理按照公司《预算办理制度》的划定进行。第十二条资金预算要以经营计划为依据，准确预测各项现金收入、支出及现金盈余缺口，为资金管理工作提供可靠依据。第十三条各单位的营运资金收支应按照相应的预算执行，一般不得突破预算；涉及预算调整，要上报公司批准后执行。第十四条各单位应合理安排现金流量，严格保证月平均现金余额必要的资金储备。第二节资金预算编制第十五条季度、月度资金预算的编制及报送（一）季度资金预算体例各单位按照本单位年度预算结合实际出产经营及基本扶植情况分解体例；季度资金预算总体不该超过年度资金预算。

资金收支计划管理办法

资金收支计划管理办法第一章总则第一条为适应集团资金集中管理的要求，规范和推行资金收支计划的管理工作，以资金收支计划为指导，对集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位）的资金收支进行监控、分析、考核，特制定本办法。第二条资金收支计划管理是企业全面预算管理与资金结算管理的桥梁，它提供了资金需求预测、资金下拨、资金收支监控及考核等数据依据，是集团资金管理日常操作的重要手段。第三条资金收支计划的基本任务是： 1、年度的资金收支计划可以取自于企业全面预算中的资金预算数据，它是保障实现企业战略发展目标的全面预算规划的一部分。 2、月度滚动资金收支计划提供了资金预测的数据依据，使集团能够提前掌握整个集团的资金需求。 3、周滚动资金收支计划提供了资金下拨中项目用途、金额、时间、账户的准确信息，是资金实际操作的依据。第四条资金收支计划管理应遵循的基本原则： 1、按行业管理、统一口径。 2、以收定支、滚动填报。

3、动态监控，及时调整。 4、细化分析，强化考核。 5、目标控制，防范风险。第六条本办法适用于集团结算中心及所属成员单位。第二章资金收支计划主体第七条资金收支计划的工作主体包括：集团计划财会部、结算中心及各成员单位。第八条集团计划财会部在资金收支计划管理工作中属于管理主体，履行下列主要职责： 1、制定资金收支计划的管理规定。 2、审批各成员单位报送的资金收支计划。 3、对各成员单位年度和月度资金预算的执行情况进行分析和评价。第九条集团结算中心在资金收支计划管理工作中属于执行主体，履行下列主要职责： 1、制定资金收支计划的填报周期、填报项目等。 2、指导、安排各成员单位及结算中心的资金收支计划的编制和管理工作； 3审核各成员单位报送的月度滚动和周滚动资金收支计划。 4、汇总已审批的各成员单位上报的资金收支计划，并生成资金汇总表。（表样见附表2）