资金收支管理办法
公司资金收支管理办法
公司资金收支管理办法第一章总则第一条为加强公司资金收支管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位的资金收支管理。
第三条资金收支管理的基本原则：1、合规性原则：资金收支活动必须符合国家法律法规和公司内部规定。
2、安全性原则：确保资金的安全、完整，防范资金风险。
3、计划性原则：合理安排资金收支，确保资金收支平衡。
4、效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
第二章资金收入管理第四条公司资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、政府补助、借款等。
第五条销售部门应按照合同约定及时催收款项，确保销售收入及时到账。
第六条财务部门应定期与销售部门核对销售款项的到账情况，对于逾期未收款项，应及时通知销售部门采取措施催收。
第七条对于其他业务收入，相关部门应按照规定及时办理结算手续，确保收入及时入账。
第八条投资收益应按照投资合同或协议的约定及时收取。
第九条政府补助应按照相关政策规定及时申请和领取。
第十条借款应按照借款合同的约定及时收取本金和利息。
第三章资金支出管理第十一条公司资金支出主要包括采购支出、工资及福利支出、费用支出、投资支出、还款支出等。
第十二条采购部门应根据生产经营需要，合理制定采购计划，按照规定的采购流程进行采购，并及时办理结算手续。
第十三条人力资源部门应按照公司规定核算员工工资及福利，经审批后由财务部门按时发放。
第十四条各项费用支出应严格按照预算和审批权限进行审批，确保费用支出的合理性和合规性。
第十五条投资支出应按照公司的投资决策程序进行审批，并严格按照投资合同或协议的约定支付款项。
第十六条还款支出应按照借款合同的约定按时支付本金和利息。
第四章资金预算管理第十七条公司实行资金预算管理制度，各部门应根据公司的发展战略和年度经营计划，编制本部门的资金预算。
第十八条资金预算包括年度预算和月度预算。
资金收支两条线管理办法
资金收支两条线管理办法为加强公司的资金管理，强化项目成本核算，有效控制项目成本费用开支，提高公司资金调控能力和利用效率,特制定本办法.第一章收支两条线管理的范围第一条公司成立的直属项目经理部(包括自营、分包、联营、在建和新开工的项目）适用本办法。
所属水机公司、疏浚分公司、机安公司、职工医院、引江设计室等单位，可根据各自特点参照本办法制定适合本单位项目部实际情况的资金管理办法,报公司批准后实施。
第二条纳入收支两条线管理的资金包括:项目部向甲方收取的预付备料款、动员预付款、工程预付款、工程进度款、变更索赔款、工程质保金、各种奖励、暂借款项和其他各种独立收费以及分包、联营单位缴存的投标、履约保证金等。
资金支出包括项目部的直接和间接成本费用支出、自营和分包成本支出等所有成本费用的支出.第二章资金收入的管理第三条项目部办妥必要的工程结算支付手续后，由项目委派会计人员向甲方办理结算款项支付。
暂无委派会计的项目部由财务部或项目部指定人员办理。
第四条收取的所有款项直接划入公司指定资金账户,同行划款可采用银行电汇或银行汇票方式，条件许可尽量选用银行汇票方式;异行划款在甲方许可的前提下，一律采用银行汇票的方式,以缩短资金在途时间。
资金进入公司指定账户的日期为资金实际到账日。
第五条总公司指定的资金账户开户名称：江苏省水利建设工程有限公司;开户银行：扬州市建行琼花分理处;开户账号:88.公司开设的资金账户如有变化,另行书面通知。
第六条分包、联营单位存入的投标、履约保证金等直接到公司财务部办理缴存手续.第三章资金支出的管理第七条项目部成立后,按照公司《银行账户管理办法》填写开户申请表由总会计师审批后开设银行账户。
财务部负责刻制银行开户印鉴章，由委派会计人员领取后，就近开设资金使用账户，用于办理公司拨入资金和项目部各项资金支出。
规模小、工期短的工程项目在不影响项目施工的前提下，可不单独开设银行账户，由财务部直接办理支付手续.第八条财务部依据公司与项目部签订的内部承包协议，在不突破承包总额的前提下，本着以收定支的原则拨付资金，专款专用。
校园资金收支管理制度
校园资金收支管理制度一、总则本制度是为了规范校园资金的收支管理，确保资金使用的合法性、安全性和有效性，保障学校财务工作的正常运转，维护学校的财务稳健。
二、收入管理1. 学费收入：学费是学校的主要经费来源之一，学校要按照有关规定，制定学费标准，并及时通知全体学生和家长。
2. 国家拨款：学校作为公立学校，拥有来自财政部门的国家拨款，应当按照国家和地方教育主管部门的规定，正确合理使用国家拨款。
3. 其他收入：学校还可以通过校园商店、出租场地等方式获取其他收入，学校应结合实际情况，合理开发校园资源，增加其他收入来源。
三、支出管理1. 教职工薪酬支出：学校应按照教职工合同或工资制度规定，及时发放薪酬，确保教职工的工资待遇符合法律规定。
2. 学生奖助学金支出：学校应建立奖助学金评审机制，选优质学生进行奖励，保障困难学生的基本生活和学习开支。
3. 学校设备设施支出：学校要保障教学、科研设备的正常使用，做好设备维护、更新工作，提高设备利用率。
4. 行政支出：学校行政支出包括办公用品、水电费用、差旅费用等，学校应合理制定预算，控制支出范围。
五、资金管理1. 学校应设立财务部门，负责学校资金的收支管理工作，建立健全资金管理制度，明确资金使用权限。
2. 学校应建立完善的会计制度，实行严格的财务核算和监督，确保资金的使用情况清晰可查。
3. 学校应制定年度预算计划，根据学校的各项支出，合理分配资金，并对预算执行情况进行监督检查。
4. 学校应及时向社会公开校园资金的使用情况，接受社会监督和评价，提升学校的财务透明度和公信度。
六、资金监督1. 学校应建立内部审计机构，对学校财务收支情况进行定期审计，及时发现问题，保障资金的安全使用。
2. 学校应接受教育主管部门的监督检查，配合相关部门进行资金使用情况的审计，确保学校的财务工作合法合规。
七、处罚规定对于违反校园资金收支管理制度的行为，学校应根据情节轻重，给予相应的处罚。
1. 对于浪费、挪用、私分校园资金的行为，学校可以采取停职、降职、解聘等措施进行处罚。
资金管理办法：收支平衡与财务安全
资金管理办法：收支平衡与财务安全引言资金管理在任何组织或个人的财务运作中都是至关重要的一环。
一个有效的资金管理办法可以确保组织或个人的收支平衡，并保障财务安全。
本文将介绍资金管理的基本原则和方法，帮助读者建立起有效的资金管理系统。
收支平衡的重要性收支平衡是资金管理的核心原则之一。
一个组织或个人的收入应该与支出相匹配，以确保资金的稳定和可持续性。
收支平衡可以防止资金短缺或过剩的情况发生，避免财务危机的发生。
收入管理1.制定预算：制定预算可以帮助组织或个人合理规划收入的用途和分配，确保收入能够覆盖支出。
2.多元化收入来源：依靠单一的收入来源存在风险，因此建议寻找多元化的收入来源，分散风险。
3.优化收入结构：评估不同收入来源的利润率和可持续性，合理配置资源，优化收入结构。
1.制定支出计划：制定详细的支出计划可以帮助组织或个人合理安排支出，防止超支和浪费。
2.优化支出结构：评估不同支出项目的重要性和必要性，合理分配资源，优化支出结构。
3.控制成本：寻找降低成本的方法，比如与供应商协商价格、节约能源等，减少不必要的开支。
财务安全的保障除了收支平衡，财务安全也是一个有效的资金管理办法应该关注的重点。
财务安全不仅仅是指避免财务危机，还包括合法合规的财务操作和风险管理。
合法合规合法合规是确保财务安全的重要保障。
组织或个人应该遵守相关的财务法规和监管政策，确保财务操作合法合规，避免违法行为带来的风险。
1.建立紧急备用金：紧急备用金是应对突发事件或财务危机的重要资源。
建立紧急备用金可以在遇到意外情况时提供一定的经济支持。
2.分散风险：不要把所有的蛋都放在一个篮子里，分散投资组合可以降低风险。
3.保险购买：根据需要购买合适的保险产品，以保障个人或组织在面对损失时的财务安全。
总结资金管理是确保收支平衡和维护财务安全的关键步骤。
通过合理管理收入和支出，建立紧急备用金和分散风险，可以帮助组织或个人建立起健全的资金管理系统，确保财务的稳定和安全。
资金收支管理办法
资金收支管理办法第一章总则第一条为了规范公司资金收支管理，保证资金安全，根据国家有关法律法规和公司有关规定，结合公司工作实际，制定本办法。
第二条公司资金收支管理遵循的基本原则是：依法合规、安全高效、分工协作、各负其责。
第三条公司资金收支管理的主要内容，包括现金、银行存款、银行借款、银行票据及其他货币资金。
第四条本办法适用于公司一般资金收支业务。
本办法没有涉及的资金业务，按照国家有关法律法规和公司有关规定办理。
第二章职责分工第五条公司资金实行集中统一管理。
财务部是公司资金归口管理机构，对公司日常资金收支管理工作负责；财务负责人对公司资金收支管理工作负总责；公司各有关业务部门对各自经办的业务资金管理负责，财务部负责监督。
第六条财务部日常资金收支管理职责是：（一）、负责管理公司全部现金业务；（二）、负责公司基本账户、以及非基本银行账户；（三）、负责公司所有银行账户的开户卡保管及所有存款账户的对账、核算，负责办理银行收支业务相关手续；（四）、负责收取、保管、开具支票及其他银行票据；（五）、负责审核所收支票、汇票的真实性和可承兑性；（六）、负责催收全部资金收付业务的报销单据及相关资料。
（七）、负责与企业及客户的资金往来账户、筹资性银行存款帐户以及公司全部银行贷款账户的管理，包括按时催收结算单据、合理安排资金存量、负责公司贷款账户的银行对账、及时协调有关事项、保证账户资金安全等；（八）、负责公司借贷业务（包括公司从金融机构及其他外部单位的借款和公司向所属企业发放的有息或无息但应当收回的款项）及其收付的全过程管理，负责按时支付借款利息、收取贷款利息。
第七条明确内部资金管理岗位具体职责。
出纳岗位、会计岗位职责设置，须符合会计基础工作规范要求，做到不兼容岗位的职务分离。
资金业务操作和资金内审工作职责，须分人负责。
第八条公司出纳员是公司库存现金和金融票据（支票、汇票等）的唯一合法保管人。
公司各部门在经济业务中取得的现金和金融票据，应及时交出纳员保管入账。
资金收支管理办法
资金收支管理办法第一章总则第一条为加强店面财务管理，规范收支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据店面经营实际情况，达到资金来龙去脉一目了然的目标，特制定本办法。
第二章费用开支计划第二条在每月底根据下月工作计划制定本店费用开支预算计划，由股东共同对下月的预计收入及费用开支进行初步计划，并做好预算计划表，以便于更好的合理安排资金开展工作。
费用开支计划需留有弹性，并根据实施情况灵活调整。
第三章经营费用管理经营费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、材料费、固定资产折旧费、机械修理费、物业管理费、租金、水电费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、装卸运输费、报刊费、办公费、劳务费、奖励费等其他费用。
第三条采购报销手续：1.根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。
（1）单价在xx元以下物品，或总价在xx元以下，可由资金管理员先行购买；（2）单价在xx元以上物品，或总价在xx元以上，必须由所有股东同意方能采购。
2.采购用款流程：①采购前：经办人填写借款单→股东签字同意借款→资金管理员支付借款并保管好借款单②采购后报销：经办人拿采购发票或者收据（经办人在发票收据签名：经办人xxx）→资金管理员依据借款单金额与发票收据金额多还少补→资金管理员收发票收据，还经办人借款单→资金管理员依据发票收据入账第四条费用报销：1.交通差旅费----外出办事人员依据公共汽车票、打的票、快巴火车票等到资金管理员处报销（具体报销差旅补助等标准及允许全部报销还是部分报销由股东商定）；2.租金、水电费、物业卫生费----经办人在发票收据上面签字后，资金管理员支付相关费用；3.工资、福利费、分红----资金管理员编制好工资表、福利分红表，相关人员在表格上签名方能领取自己的工资福利分红；4.维修费、运输费等----经办人在发票收据上面签字后，资金管理员方能给予报销支付相关费用；5.应酬招待开支报销----因业务需要招待客户等相关人员，原则上需要本方至少有两人陪同招待，招待完毕应向餐饮酒店索取发票收据，凭发票到资金管理员处报销，若无发票，应由经办人写明招待对象及地点费用，并由本方陪同人员共同签字方能报销，礼品礼金以收据发票报销；6.无发票收据的支出----有经办人写明资金用途，办理的业务内容时间等并签字，然后方能报销；7.其他费用报销参照以上流程。
资金收支管理办法
资金收支管理办法1.目的1.1.为规范资金收支流程，明确职责，提高资金统筹安排与使用效率，结合本公司实际情况，制定本办法。
2.适用范围2.1.赤水供电局各部门、单位及下属全资子公司。
3.赤水供电局资金收支预算管理3.1.管理原则：集团公司资金收支实行“统一收支、计划管理、比例分享、有偿使用、存量上缴”原则。
●“统一收支”：指集团公司所有资金收支须经过集团财务部有审批，有计划进出；●“计划管理”：指资金收入与支出应编制相应的收支计划，并遵循计划进行资金收支活动，以提高资金安排的前瞻性、合理性及可控性；●“比例分享”：指为保证资金的整体统筹及集团管理机构的支出需求及下属工程公司经营所需，公司工程款收入在集团与下属工程公司之间按比例分割；●“有偿使用”：指资金存在周转需求下，工程公司与集团公司之间可进行资金的相互拆借，并支付相应的利息；●“存量上缴”：指集团公司根据经控股公司审核后的资金收支计划，如有资金存量结余，须将结余资金上划至控股公司统一运营。
3.2.资金计划的编制与执行：●集团各职能部门须在每月28日前向财务部报审《月度资金收支计划表》，计划的编制应根据本部门的业务计划，费用预算，采购计划及合同等进行。
●下属工程公司中及项目部须每月28日前向财务部报备《月度资金收支计划表》，《月度资金计划与实际收支情况差异比较分析表》。
计划的编制应根据施工计划、施工进度、合同付款约定、债务状况等依据进行。
●资金计划的编制责任人为编制单位负责人，计划报审/备前须经其签字审核。
●集团财务部资金预算人员对各单位资金计划进行汇总编制集团《月度资金收支计划表》，每月30日前报送至资金经理、财务总监。
●集团财务部根据汇总资金收支计划编制大项资金预算简表，并于每月30日上报控股公司，审批后的预算内资金自主计划使用，如存在预算资金缺口，财务部一个工作日内向控股公司提交预算调整报告，并申请拨付缺口资金。
●资金计划审核：◆集团职能部门资金计划实行审核制，财务部重点审核其支出是否符合预算标准，支出金额与业务是否存在明显不合理，是否有合同依据等，对需调整支出事项提出调整意见；◆工程公司资金计划实行备案制，原则上由其实行资金自我管理，财务部不再审核，但集团公司保留以下事项的调整及建议权利：①资金支出计划大于收入计划；②资金支出中未有人工支出，且资金留存金额不足于支付一个月平均人工支出（含正式工及劳务工）及预计税款。
公司资金收支管理办法
公司资金收支管理办法公司资金收支管理是保证企业财务健康运营的重要环节，它涉及到资金的流动、使用和监控等方面。
一个有效的资金收支管理办法能够有效预测和控制资金收入与支出，提高资金使用效率，确保企业的正常运转。
本文将探讨公司资金收支管理的重要性以及一些应对方法和注意事项。
一、重要性1. 确保资金流动顺畅：合理的资金收支管理可以确保企业的资金流动顺畅，避免因资金流动不畅而导致的经营中断。
通过合理安排资金收支的时间和金额，及时支付应付账款和工资等，可以维持企业正常的生产和运营。
2. 优化资金使用效率：有效的资金收支管理能够帮助企业优化资金使用，减少资金的闲置和浪费。
通过制定收支计划、预测资金需求，合理分配和利用资金，可以提高企业的运营效率，从而增加利润空间。
3. 控制财务风险：资金收支管理可以帮助企业更好地控制财务风险。
通过监控资金收入和支出情况，及时发现和解决资金周转不灵、资金短缺等问题，降低企业经营风险，确保经济安全。
二、资金收支管理方法1. 制定预算和计划：公司应制定年度预算和月度计划，明确收入和支出的预期和目标。
预算和计划可以帮助企业合理安排资金使用，预测资金需求，及时调整经营策略，降低经营风险。
2. 定期监控和审计：公司应建立健全的资金监控制度和内部审计机制，定期对资金收支情况进行监测和审计，保证资金收支的准确性和规范性。
这有助于及时发现并解决资金管理中的问题。
3. 优化资金运作：公司可以通过一些财务手段来优化资金运作，如合理利用资金市场工具，实现闲置资金的增值，减少资金成本；同时，可以优化公司的存货管理和应收账款管理，提高资金的回流速度。
4. 加强内部控制：公司应该加强内部控制，确保资金收支过程的透明度和规范性。
建立起严格的报销制度、支付授权和核对机制，规范员工的资金使用行为，防止资金的滥用和误用。
三、注意事项1. 合理规划资金使用时间和金额，避免超支或过度透支。
2. 注意储备适当的紧急资金，应对突发经济变化或经营困难。
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资金收支管理办法
一、引言
资金是组织运行的血液，对于任何一个组织或个人来说，都非常重要。
管理好资金收支，不仅能保证正常运营，还能有效避免财务风险。
因此，制定一套科学合理的资金收支管理办法对于组织的可持续发展至关重要。
二、背景
资金收支管理办法是一套用于指导组织日常资金运作的制度和规范。
通过明确资金的来源、用途和管理流程，可以确保资金的安全性、合理性和高效性。
这不仅有利于组织自身的发展，还能提高组织信誉、增强合作伙伴的信任感。
三、资金收入管理
1. 来源分类：资金收入可以分为内部来源和外部来源。
内部来源包括自有资金、捐赠款项、利润等；外部来源包括国家拨款、贷款、项目资金等。
2. 收入登记：组织应建立收入登记制度，每笔收入都需要有明
确的登记记录，包括时间、金额、来源等。
3. 资金监管：收入资金应存放在专门的账户，及时进行监管和
核算，确保收入资金安全。
四、资金支出管理
1. 支出预算：组织应制定详细的支出预算，包括固定支出和可
变支出。
固定支出包括工资、租金等固定费用；可变支出包括采购、行政开支等。
2. 支出审批：所有支出都应经过合规的审批流程，确保支出符
合组织的规定和实际需要。
3. 支付流程：支付过程应严格按照规定的程序进行，确保支付
安全、及时和准确。
五、资金管理措施
1. 资金汇总：组织应定期进行资金汇总，以了解整体资金状况，为下一步决策提供依据。
2. 现金管理：需要设立专门的现金管理岗位，负责现金的日常管理、清点和存放工作。
3. 资金监控：建立有效的资金监控机制，及时掌握资金流动情况，确保预算执行情况符合计划。
4. 风险防控：定期进行资金风险评估，制定相应的风险防控措施，减少财务风险发生的可能性。
六、违规处罚规定
对于未按照规定进行资金收支管理的组织或个人，将依法进行处理。
违规行为包括擅自挪用资金、虚报收入支出等，惩罚力度根据违规程度的不同而定，包括警告、罚款、停业整顿等措施。
七、总结
资金收支管理办法是组织发展和运营的基础，不仅要确保组织内部的资金安全和高效，还需要遵守相关法律法规，维护社会公信力。
只有建立完善的资金收支管理制度，并加强执行，才能有效提高资金使用的透明度和效益，推动组织的稳定发展。