中小金融案件风险防控实务练习题(答案)
案件防控答案2
中小金融机构案件风险防控实务考试题答案（第二套）一、填空题（共10题，每空1分，总计10分）1、按照《辽宁省农村信用社不良贷款管理办法》的规定，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款是______贷款。
（可疑类）2、金信卡口头挂失的有效期是_____。
（5天）3、书面挂失____天后，存款人可到挂失机构办理补领新存单（折）或支取存款手续。
（7天）4、信用社稽核按进行的地点划分，可分为________。
(现场稽核和非现场稽核)5、当日作废的重要空白凭证不得_____，必须装订在当日传票中。
（撕毁）6、_____年中国人民银行成立。
（1948年）7、办公电脑一般使用____与网络设备连接。
（光缆）8、按照服务效率规范规定，电脑办理一笔存、取款业务正常应在____分钟之内完成。
（3）9、键盘上可以开启小键盘的按键是_____键。
（NUM LOCK）10、金融企业的所得税的税率为_____。
(25%)二、判断题（共10题，每题1分，总计10分）1、背书是指持票人转让票据权利予他人。
（√）2、ups电源要定期放电。
（√）3、央行票据的期限通常为3个月、6个月、9个月。
（×）4、正常贷款是指借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。
（√）5、稽核组检查被稽核单位的库存现金、有价证券、重要空白凭证时，如有必要有以采取临时性先封后查措施。
（√）6、网点柜员可以一人办理业务。
（×）7、抵押人所有的房屋和其他地上定着物以及土地所有权可以一并申请抵押。
（×）8、票据上的签章为签名、盖章或签名加盖章。
（√）9、实施离任、离岗稽核时，必须于稽核前送达稽核通知书，不可以在实施稽核审计的同时送达。
（×）10、金信卡只供持卡人本人使用，不得出租和转借。
凡因出租和转借造成的资金损失由持卡人承担。
（√）三、单选题（共10题，每题1分，总计10分）1、农村商业银行注册资本最低限额为：（B）A、20000万元；B、50000万元；C、10000万元；D、30000万元；2、按贷款风险分类法分类，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，这类贷款应划为（）类贷款。
中小金融机构案件防控实物考试题一.doc
阜新一案件风险防控试题（一）一、填空题（每空1分，共计10分）1、、信用风险、市场风险并称为银行的三大主要风险。
2、银行业从业人员应当保守所在机构的,保护客户信息和隐私，这是银行从业人员应尽的义务和责任。
3、存款风险滚动式检查制度是存款业务内部检查制度。
4、2006年至2008年，各级监管部门和农村合作金融机构紧紧围绕"、三年大建成效”目标，全面排查，深挖陈案，严控新案，强化内控，严格问责，着力加强长效机制建设。
5、对新发案件和重大责任案件实行“双线问责”、“上追两级”和“”制度，在处理案件直接责任人的同时，严肃追究不严格执行规章制度的制约人、知情人以及相关负责人的责任。
6、个人存款主要包括：活期储蓄、、定活两便储蓄、个人通知存款等种类。
7、信用贷款是指依据借款人的发放的贷款，借款人不需要提供担保。
8、外部对账包括：银银、、银行与个人对账。
9、借记卡按照发卡对象的不同分为个人卡和两种。
10、银行印章主要包括行政印章、、财务专用章、贷款合同专用章、银行预留印鉴等。
二、判断题（每题1分，共计10分）1、案件专项治理工作要继续采取：“查、惩、堵、防、教、督”六管齐下的办法。
（）2、“双线问责”是指经营管理和内审稽核这两条线上实施问责。
（）3、贷款“三查”的尽职调查与“三查”档案妥善保管责任制的配套建设联动。
（）4、盗窃、出卖、泄露或丢失涉密资料，可能影响金融稳定, 造成经济秩序混乱的事件，不属于突发事件范围。
（）5、抹帐与冲账统称为错帐调整。
（）6、贷款业务的一般流程为：信用等级评定一统一授信一贷款申请与受理T贷款审查T贷前调查T贷款审批T签订贷款合同一审核提款条件一贷款发放与支付一贷后管理一贷款收回。
（）7、农村中小金融机构三年案件防控工作规划中2011年的工作目标是强化。
（）8、“四位一体”是指：“制度、教育、整改、监督” “深挖陈案、防止新案”。
（） 9、质押贷款分为动产质押贷款和权力质押贷款。
中小金融机构案件风险防控测试题(二)
一、填空题（每题1分、共10分）1、我国（）点多、面广、线长、管理体制特殊。
2、案件防范必须始终坚持预防为主、（）、统筹推进、常抓不懈的原则。
3、银监会决定从（）年第四季度开始，用一年时间对县（市）级以下农村中小金融机构从业人员全面开展一轮风险防控培训。
4、有效识别风险、管理风险、防范风险、化解风险，特别是（），已成为银行业务管理的主要任务之一。
5、银行风险是指银行在经营活动中，由于各种（）而导致其损失或盈利能力下降的可能性。
6、信用风险是指银行借款人或交易对手无法按照（）偿还债务的可能性。
7、操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及（）导致损失的风险。
8、（）银行业案件专项治理工作第五次会议，提出了建立案件综合治理长效机制的“十项措施”。
9、对新发案件和重大责任案件实行（）、“上追两级”和“一案四问”制度。
10、农村中小金融机构三年的（）取得了阶段性的成效。
二、判断题（每题1分、共10分）1、农村中小金融机构案件数量一直高居银行业首位。
（）2、案件专项治理工作进展平衡。
（）3、所谓长效机制，指工作系统中各子系统工作之间长期有效的相互影响、相互作用的过程和方式。
（）4、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》属宏观指引性文件，中小金融机构可以直接将其作为案件责任追究的依据。
（）5、把维护银行内部稳定，保障银行员工人身安全和财产安全作为应急处置工作的出发点和落脚点。
（）6、突发事件的报告坚持及时性、完整性、规范性和保密原则。
（）7、对长期在同一网点、同一关键岗位工作的人员，进行定期岗位交流。
（）8、实行风险报告制度，建议对开户单位开通电话对账业务。
（）9、金库是银行的要害部位，其集中保管的大量现钞、贵重物品等是银行资产的重要组成部分。
（）10、金库钥匙必须双人保管、按时交接、不得交叉及横传使用、交接时严格办理登记手续。
（）三、单选（每题1分，共10分）1、风险评估包括（）A、风险识别B、风险管理C、风险排查D、风险落实2、银行全面风险管理包括（）A、检查定位B、组织定位C、制度定位D、战略定位3、银行三大主要风险（）A、利率风险B、信用风险C、素质风险4、风险管理内容包括（）A、识别B、检查C、考核D、监督5、银行内部控制应当贯彻（）A、积极B、高效C、稳妥D、有效6、2005年4月银监会案件专项治理工作第五次会议提出（）A、十项措施B、十三条意见C、六个重点环节D、十个联动7、存款工作主要风险点（）A、柜台服务B、三优服务C、收款记账D、制度落实8、存款支取与销户的主要风险点（）A、凭证要素审核B、账户检查C、利息结算D、实时记账9、同城票据清算的主要风险点（）A、集中交换B、票据要素审核C、实时清算D、相互代收10、行（社）内往来的风险点（）A、单边记账B、套取资金C、错账冲正或抹账D、编制假账四、多选题（每题1分、满分10分）1、营业场所安全风险包括（）A、监控B、报警C、联动门D、柜台E、消防2、解款押运的风险包括（）A、押运人员与车辆B、押运计划C、装车途中交接D、押运监控E、防弹背心3、银行风险的主要特征（）A、客观性B、隐蔽性C、扩散性D、加速性E、可控性4、全面风险管理包括（）A、风险识别B、风险评估C、风险评价与决策D、风险管理E、风险处理5、操作风险的主要特征（）A、内生性B、具体性C、规范性D、不对称性E、多样性6、操作风险的管理包括（）A、识别B、评估C、监测D、控制7、中小金融机构在公司治理方面存在的主要问题（）A、股权结构不合理B、产权主体缺位C、制度执行力较差D、缺乏可持续发展的经营战略8、银行内部控制应当贯彻（）A、全面B、审慎C、有效D、独立9、中小金融机构合规文化建设的内容包括（）A、合规创造价值B、合规从高层做起C、合规从低层做起D、主动合规E合规人人有责F、有效互动10、职业操守的主要内容包括（）A、诚实信用B、守法合规C、专业胜任D、保守秘密E、抵制违规五、简答题（每问5分、满分20分）1、什么是信用风险？答：2、银行案件风险形成的原因是什么？答：3、内部控制的要素包括哪些内容？答：4、借记卡的风险点包括哪些？答：六、案例分析（20分）结合案例分析发案的原因和应吸取的教训，今后采取的主要措施。
中小金融机构案件防控实物考试题二
阜新—案件风险防控试题（二）一、填空题（共10题，每空一分，计10分）1、（）是银行最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。
2、（、、）并称为银行的三大主要风险。
3、在监管部门的督导引领下，中小金融机构公司治理成效明显，基本建立了（“”）的公司治理架构。
4、完善的规章制度和强有力的内部稽核监督体系是形成（）的两个根本因素。
5、银行业是一个高度依赖负债经营的行业，（）是银行的生命线。
6、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》规定，对因故意、过失或不尽职而导致发生重大案件的直接责任人员，在核清违法违规事实后，按规定程序，一律（）7、目前，挪用、侵占客户存款，（）等案件在中小金融机构存款业务领域比较突出。
8、目前，虚假授信、（、、）收贷不入帐，帐外经营是贷款业务领域的主要案件风险。
9、会计结算中的（）须由会计主管或业务主管审核确认后，方可办理，以防录入人员更改帐户信息，非法将款项转入其他帐户。
10、外部对帐的风险表现包括对帐人员及企业对帐人员相互勾结，只勾对正常帐目或部分帐目，掩盖问题帐目以及对帐人员未及客户真实对帐，（），对对帐单进行虚假确认。
二、判断题（在正确的题号后面打∨，错的打×，共10题，每题一分，计10分）1、金融机构需关注外部利用短信息诈骗本行客户的行为，并及时提示客户。
（）2、一人领取印、押、或非相关人员捎回，领用人乘机可以留取印模。
（）3、防范营业场所案件风险主要是依靠安全防护设施和安全设备，防止营业场所的人员、现金、印章、帐簿、有价单证、档案资料、贵重物品等免受来自内部或外部的不法侵害（）4、根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔新资本协议》，通常将银行面临的风险划分为八大类风险，即信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。
（）5、中小金融机构基本建立了“三会一层”，这“三会一层”指的是：股东（社员）大会、董（理）事会、监事会、高级管理层。
中小金融机构案件防控实物考试二
阜新—案件风险防控试题答案（二）一、填空题:1、风险管理2、操作风险、信用风险、市场风险3、三会一层4、内部控制机制5、声誉6、解除劳动合同7、空存盗支银行资金和吸储不入帐8、冒名贷款、贷款诈骗、违法发放贷款9、退票业务10、伪造客户印鉴或签名二、判断题：1、对.2、错.3、对.4、对。
5、对。
6、错.7、对。
8、对。
9、错.10、对。
三、单选题:1、A。
2、B.3、A.4、D。
5、C。
6、C。
7、D.8、D。
9、C。
10、A。
四、1、ABCE。
2、ABCDE.3、ABCD.4、BCDE.5、ABCDE。
6、ABCDE。
7、ABCD、8、AB。
9、BCD。
10、CE。
五、简答题（一）银行案件风险成因：1、思想认识不充分，对案防重视不够.2、公司(法人）治理不完善，监督约束缺失。
3、制度流程不健全，执行办不足。
4、监督检查不深入，不能有效揭示风险。
5、责任追究不到位，惩戒警示作用不足。
6、教育培训不重视，部分员工行为失范.7、经营思想不端正，弱化了内部管理。
8、选人机制不科学，重要岗位用人失察。
（二）案件责任追究原则中小金融机构案件责任追究必须坚持事实清楚、证据确凿、责任明确、处理适当、手续完备、程序合法、权责对等、逐级追究的原则。
（三）再贴现再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票,再以贴现方式向中央银行转让的票据行为,是中央银行的一种货币政策工具。
（四)贷记卡贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡.它主要具备透支、消费支付、转帐结算、分期付款、存取款等功能.六、案例分析题形成原因：（一)未严格执行对帐制度。
县联社没有认真执行与信用社定期对帐制度，发出对帐单后没有后续管理，对未反馈的不予催缴。
H信用社2007年度全年都未交回对帐单，联社没有采取任何措施，丧失对帐管理。
发案信用社主任严重失职，对内部帐户和联行业务的明显异常情况没有察觉，在长达2年的时间里没有对内部会计帐务进行检查、核对，导致不能发现帐帐、帐实不平的情况.（二)岗位设置不合理，岗位制约失效。
银行中小金融机构案件风险防控实务考题(贷款类)
银行中小金融机构案件风险防控实务考题（贷款类）一、单项选择题（本题共15小题，答对1题得2分）1、农村合作金融机构案件专项治理工作第二个三年治理时间是（C）A、2004-2006年B、2006－2008年C、2009－2011年D、2011－2013年2、农户小额信用贷款是指在评级授信基础上，向农户发放的单户贷款余额在5万元以内（含）的（ A ）。
A、信用贷款B、保证贷款C、抵押贷款D、质押贷款3、农户小额信用贷款借款人年龄在60周岁以内，身体健康且有合理收入来源的，可以放宽到（ C ）周岁。
A、70岁B、75岁C、65岁4、未经评级授信但申请贷款金额在（C）的农户，经农户小额信用贷款业务系统临时授信，可作为贷款对象。
A、1万元(含) 以上B、1万元C、1万元(含) 以下5、（ A）对评级资料的真实性和初评结果的准确性负责。
A、信贷人员B、贷审小组成员C、门柜人员6、农户小额信用贷款授信额度原则上为（ B），如客户有重大变化，可随时调整。
A、一年一定B、两年一定C、三年一定7、存款类资信证明存在的主要风险（D）A、而违规开立存款类资信证明。
B、存款账户未冻结，存款被支取。
C、资信证明正本未收回。
D、以上都正确8、一般贷款业务等级评定、统一授信的风险表现在（D）A、客户提供虚假评级资料、财务报表，骗取授信。
B、银行（信用社）工作人员和外部人员串通，人为调整评级结果。
C、未对关联企业统一授信，造成关联企业授信失控，套取银行资金。
D、以上都正确。
9、依法不具有“查冻扣”三项权利的机关有（D）A、人民法院B、税务机关C、海关D、人民检察院10、个体工商户申请办理承兑汇票须提供存单、国债、银行承兑汇票质押或备用信用保证（D）担保。
A、10%B、30%C、50%D、100%11、商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据,交给其他商业银行或贴现机构给予贴现,以取得资金融通叫（C）A、贴现B、再贴现C、转贴现12、贴现业务的防控措施主要有（D）A、严格对贴现申请人和相关资料进行审核，对资料提供不全或存在瑕疵的拒绝受理。
中小金融案件风险防控实务练习题答案
练习题（答案）（第五章、第十一章指导老师：）一、单选题1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、现金入柜保管。
A. 人离章收B. 交接清楚C. 四双制度D.钱账分管2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪。
（B）A. 经营查询系统B. 公民身份信息系统C.集中报送系统D.现代化支付系统3.假币收缴后，要向客户出具(D)A.收款收据B.多栏式收入传票C.行政事业性收费凭证D. 假币收缴凭证4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。
A. 单位银行结算账户B.个人银行结算账户C.储蓄账户D.定期存款5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。
A.0B.1C.2D.36.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。
A.0B.1C.2D.37. 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。
但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。
A.0B.1C.2D.38.（C）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户A.专用存款账户B.一般存款账户C. 基本存款账户D.临时存款账户9.（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
A.专用存款账户B.一般存款账户C. 基本存款账户D.临时存款账户10.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。
A.0B.1C.2D.311.临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年A.0B.1C.2D.312.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（C）年。
中小金融机构案件风险防控实务模拟试题
第一章风险概论一、单项选择题(30题)1、下列关于风险的说法，不正确的是（C )。
A、风险指未来的消极结果或损失的潜在可能B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的机会C、损失是一个事前概念,风险是一个事后概念D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身2、下列关于各类风险的说法，正确的是（B ）。
A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业B、结算风险指交易双方在结算过程中,一方支付了合同资金但另一方不能履约的风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比,信用风险的观察数据多,且容易获得3、银行风险不同于经济领域其他风险的一个最显著的特性是( D ）。
A、可控性B、隐蔽性C、加速性D、扩散性4、威胁银行机构乃至整个金融系统稳健性的最大因素的是( A )。
A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险5、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( A )。
A、利率风险B、股票风险C、商品风险D、汇率风险6、下列关于操作风险的说法，不正确的是（ D ）。
A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B、操作风险具有非盈利性,它并不能为商业银行带来盈利C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D、操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险7、下列关于流动性风险的说法，不正确的是( A ）.A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险C、流动性风险是指商业银行无力为增加资产和偿还到期债务提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险8、（D ）是指银行因违反法律或法律不完善、不明确情况下发生交易行为，导致银行不能履行合同、发生诉讼或其他法律纠纷，对银行造成不利影响和损失的可能性.A、流动性风险B、国家风险C、操作风险D、法律风险9、下列关于国家风险的说法，正确的是（A ）。
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练习题（答案）（第五章、第十一章指导老师：）一、单选题1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、现金入柜保管。
A. 人离章收B. 交接清楚C. 四双制度D.钱账分管2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪。
（B）A. 经营查询系统B. 公民身份信息系统C.集中报送系统D.现代化支付系统3.假币收缴后，要向客户出具(D)A.收款收据B.多栏式收入传票C.行政事业性收费凭证D. 假币收缴凭证4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。
A. 单位银行结算账户B.个人银行结算账户C.储蓄账户D.定期存款5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。
A.0B.1C.2D.36.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。
A.0B.1C.2D.37. 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。
但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。
A.0B.1C.2D.38.（C）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户A.专用存款账户B.一般存款账户C. 基本存款账户D.临时存款账户9.（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
A.专用存款账户B.一般存款账户C. 基本存款账户D.临时存款账户10.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。
A.0B.1C.2D.311.临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年A.0B.1C.2D.312.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（C）年。
A.3B.5C.10D. 1513.注册验资的临时存款账户在验资期间（B），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
A.不收不付B. 只收不付C.收付均可D. 以下均不对14.存款上门对账必须坚持（A）。
A.双人对账，换人复核B.单人对账C.双人对账D. 以上均不对15.(A)必须本人办理，不允许代办A.密码挂失B.活期存款C.到期存单D.口头挂失16.扣划时必须将资金转入有权机关(C)A. 临时账户B.专用账户C. 指定账户D.个人银行结算账户17.(B)主要用于对外签订合同、发文、公函及其他行政事务。
A.现金收讫章B.行政印章C.业务专用章D.现金付讫章18.（C）主要是办理会计业务、会计核算和会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函件和证实书等所使用的印章。
A.现金收讫章B.行政印章C.业务专用章D.现金付讫章19.（A）是指办理信贷业务、签订贷款合同时所使用的印章。
A.贷款合同专用章B.行政印章C.业务专用章D.现金付讫章20.严格执行(A)分管制度，严禁联行人员同时持有联行类印章和联行类重要空白凭证。
A.印、押、证B.印、押C. 押、证D.以上均不对21.(D)是指经银行或单位(个人)填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证A.现金收入传票B.现金付出传票C.特种转账传票D.重要空白凭证22.(A)是指在银行综合业务处理系统分配给各个机构、各个柜员的，用于记载现金、重要空白凭证及有价单证等实物数量的电子虚拟箱A.逻辑尾箱B.虚拟尾箱C.物理尾箱D.电子尾箱23.(C)是指银行各个机构、柜员用于存放营业用现金、有价单证、重要空白凭证和重要会计业务印章的实物箱。
A.逻辑尾箱B.虚拟尾箱C.物理尾箱D.电子尾箱24.柜员根据协助冻结存款通知书，经主管授权后做冻结处理，冻结存款期限最长不超过（B）。
A、三月B、六月C、一年D、二年25.下列（C）单位无权同时对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。
A、人民法院B、税务机关C、人民检察院D、海关26.储户遗失存单、存折可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（C）天内补办书面申请挂失手续, 否则，口头挂失自动失效。
A、2B、3C、5D、727.年度内，如果发生记账串户，应填制（A）记账凭证交主管柜员审批签字后进行账务调整。
A、同方向红、蓝字B、反方向红、蓝字C、同方向双方红D、反方向双方蓝字28.信用社日常出纳业务使用的印章有( ACD )。
A、个人名章B、公章C、现金收讫章D、现金付讫章29.人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。
A、查询B、冻结C、扣划D、支取30．客户存款止付分为（AB ）A．全额止付B．部分止付C．借方止付D．贷方止付31．自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（D）。
A．临时存款账户B．一般存款账户C．专用存款账D．个人银行结算账户32．下列哪一种款项不允许转入个人结算账户（D）。
A．工资收入B．奖金收入C．个人贷款D．单位资金33．单位定期存款的起存金额为（D）。
A．50元B．1000元C．5000元D．10000元34．单位向信用社存入定期存款时，信用社应填制（C）元。
A．储蓄存单B．单位定期存单C．单位定期存款证实书D．定期一本通存折35．下列说法中，关于存款冻结、解冻错误的是（C）。
A．司法机关冻结单位存款时，需要向信用社发送县级以上司法部门签发的"协助冻结存款通知书"B．冻结期限最长不得超过6个月C．冻结之前已被有权部门冻结的，可以再办理冻结手续D．特殊原因需要延长的，应重新办理冻结手续36．库房钥匙管理，坚持（B）原则。
A．一人统管B．库匙分管，平行交接C．妥善保管D．以上都不是37．现金清点过程中要将残损币挑剔干净，并符合（D）标准。
A．二成新B．三成新C．五成新D．七成新38．信用社在收缴假币过程中，一次性发现假人民币（C）以上，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索。
A．5张B．10张C．20张D．100张39．次日及在本年内发现差错，应该使用什么处理？（A）A．冲正B．抹帐C．挂账D．临时存欠40．当日发现错账应该使用什么处理？（B）A．冲正B．抹帐C．挂账D．临时存欠41．对抹账涉及的重要空白凭证作废的，应该：（C）A．撕毁B．交给客户C．作重要空白凭证销号表附件D．作正式传票42．柜员在输入密码时应（C）遮挡。
A．不用B．可以C．加以物理D．根据柜员心情而定43．因机器故障确需手工填写的凭证必须由（A）审核签章确认。
A．营业机构主管或负责人B．出纳C．会计D．客户经理44．柜员顶岗代班时，只能使用（C）的柜员号。
A．信贷员B．会计C．柜员自己D．其他任何人45．强制扣划必须在冻结（A）扣划。
A．限额内B．账户外C．限额外D．不一定46．SC6000综合业务系统中，柜员号管理实行（B）。
A．更换制B．终身制C．单一制D．以上均不对47．重要空白凭证一律纳入（B）科目核算。
A．其他B．表外C．表内D．以上均不对48．因柜员密码泄露造成的一切后果由（C）承担。
A．信用社B．客户C．柜员D．以上均不对49．储户挂失超过（B）天未办理解挂手续的，挂失手续失效。
A．100 B．30 C．60 D．20二、多选题1.存款业务一般分为（AB）。
A.个人储蓄B.对公存款C. 基本存款D.一般存款2.个人储蓄存款主要包括以下几类：(ABCD)A．活期储蓄 B.定期储蓄 C.定活两便储蓄 D.个人通知存款3.信用社经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。
须经(A）签字。
A.单位负责人或会计主管B.单位负责人或出纳C．会计主管或出纳D单位负责人或储蓄会计4.严格执行“四项制度”是指：（ABCD）A.干部交流B.岗位轮换C.强制休假D.亲属回避E.存款自愿5．由于管理不善，导致档案丢失，给犯罪分子可乘之机，或利用未销毁的凭证进行作案。
可采取以下几种防控措施：(ABC)A.严格会计档案管理，保管期满需要销毁的会计档案，档案保管部门要认真核查，编制档案销毁清册。
B.监督部门应当按照会计档案销毁清册所列内容,清点核对所要销毁的会计档案。
C.会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。
D.会计档案可以随意销毁。
6.通过套取利息侵占资金的方式有：(ABCD)A.手工计息地区，柜员通过少计、少付利息，套取客户存款利息；或通过多计少付利息，套取银行（信用社）资金。
B.银行（信用社）工作人员采取空库方式频繁办理大额当日存入、次日支取业务，套取银行（信用社）利息。
C.银行（信用社）经办人员通过系统先销户后抹账，套取系统计息凭证，或自制利息单，直接从应付利息或利息支出科目付出现金，侵占银行（信用社）资金。
D.银行（信用社）经办人员对客户提前支取的存单，支付客户本息后，不进行账务处理或账务处理完毕后抹账，待存单到期后再实际办理支付，套取银行（信用社）利息。
7.无证件开户的风险表现有：(ABCD)A.客户利用与银行（信用社）工作人员熟悉等条件，在无证件情况下申请开立账户，形成风险隐患。
B.银行（信用社）经办人员在无证件情况下私自开立非实名制账户，为侵占、挪用客户或银行资金作准备。
C.管理人员授意员工在无证件情况下虚假开户，为经营账外资金、“小金库”、虚增存款、侵占、挪用客户或银行资金作准备。
D.企事业单位批量开户，不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假信息，银行（信用社）经办人员没有进行逐人查验，开立虚假账户。
8.证件不符或代理开户手续不全的风险表现有：(ABC)A.客户冒用他人证件资料开立账户，持有他人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。
B.银行（信用社）工作人员以他人资料或利用工作之便盗用他人身份证复印件擅自开户，并持有他人账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。
C.代理开户时代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员违规为其开立账户。
D.严格按规定办理开户业务。
账户开立时,严格执行授权制度。
9.对公存款按用途分为(ABCD)A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户10. 妥善保管开户单位预留的印鉴卡片，严格执行管用分离及（D）制度。
A. 审核B.对比C.授权D.交接11.不允许抹账的业务(AB)A.客户签字确认办理完毕的正常业务B.客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务C.业务人员操作失误记账串户的业务。
D．以上均对。
12.对账实行“三双” ,是指(ABC)A.双人对账B.双人签字C.双人承担责任D.双人值班13．挂失业务包括(A.B.C)。
A.凭证挂失B.密码挂失C.印鉴挂失D.以上均对14.尾箱按存在形式可以划分为（AB）。