委外加工出库与委外加工入库的处理流程
委外加工业务流程
⒌ 生产部根据委外协议及BOM清单，制作生产订单，生产订单类别选择“委外”，并在生产订单中注明加工方公司名称，此类“委托”生产订单不需转到车间。
2、应付款——应付款管理录入其他应付单。
3、成本——正常的自制工序处理。委外加工费用即工和费。
⒎ 销售部根据入库情况和客户要求编制销售订单，开出发货单，开具发票。
注：我们公司有专门负责委外加工业务的部门－－外协部，还设有外协仓库。
在管理上，我们是把加工方当作我们的一个车间来操作。
第３步骤反映的是发往加工方的材料，可通过倒冲的方式，核销加工方应该消耗的材料。通过生产订单(委外)，管理委外订单的完成情况。
3）委外入库。委外订单生成到货单，来料检验，采购入库。如果是入库倒冲，则入库后自动生成材料出库单。
2、应付款。
1）委外管理，录入委外发票，结算。
2）应付款管理，审核，登记应付款。
3、成本
1）委外核销后，得出加工品的材料成本；
2）委外结算后，得出加工品的加工成本；
另，需要设置一层BOM。
2、应付款——应付款管理录入其他应付单。
3、成本——加工费用做Байду номын сангаас造费用分摊。
三、手工辅助。手工记台账，发出和收回，系统不做进去。应付款和成本同二。
第三种：中间工序，也就是前后都是自制工序，中间需要委外加工。
这种情况，最好的解决是做自制工序管理。
1、物流——做工序转移单，发委外商即上道工序的合格转委外工序的加工，委外入库即委外工序的合格转下道工序的加工；
委外加工出库与委外加工入库的处理流程
委外加工出库与委外加工入库的处理流程1．在仓存管理系统，领料发货中，输入委外加工出库单。
由仓库录入。
在还没有启用成本核算系统的情况下，最好是手工录入单位成本。
系统会自动核算出金额。
录入完毕，保存并审核单据。
．假设加工完毕，由印染厂回到厂子中，需要在仓存管理中录入委外加工入库单，注意这里入2库的东西，应该是已加工完的成品，如上例为墨绿双面绒，则在此处录入，录入完毕后，审核并保存。
如果加工商会开出费用发票，则要在采购管理系统中的费用发票中录入，如果不开，那么就在委外加工入库单中的加工费处录入，因为我们以复杂情况为例，所以这里假定有费用发票。
下面是委外加工入库单的录入界面，已经保存并审核成功。
．因为我们假定有费用发票，所以需要到采购系统中进行录入，具体位置在“采购管理”——3 ：“费用发票”——“费用发票—录入”注意上面画红圈的地方，委外加工入库单号一定要录入，这里是按F7进行选择的，自己做一下就会明白。
4．审核费用发票。
点按审核按纽后，会出现审核的界面：检查无误后，只要点按上面的审核就可以了。
．进行核算。
进入存货核算系统，选择：入库核算——委外加工入库核算。
系统会打开委外加5 工入库核算的界面：核算。
下面我们3核销，2分配，1注意上图中三个按纽，核销，分配与核算。
这是三个步骤，由核销做起：6。
点按“核销”按纽后，出现如下界面：“本到光标向后移，注意打对号的地方，表明这两条是经过核对后，出库与入库相对应的记录，，但是回来的只有100次核销数量”处，录入本次核销的数量，在这个例子中，我们出库的是90 1090，还有个在加工商处，所以在这里，本次核销数量我们需要录入的是：上图事实上与前一张图基本上同，只不过是输入了本次核销数量之后，注意上面的材料费，现，在经过核销之后，会起变化：0在是，这个数额是怎么来的？看上图的下上图是核销完毕后的结果，注意材料费处已经变成了1800 。
20乘以90，核销数量为半部分，单位成本是2090，所以材料费为7．下一步，做分配。
委外加工仓库管理流程
委外加工仓库管理流程委外加工仓库管理，就像一场精心编排的大戏，每个环节都有它的戏份，都得演好了，这出戏才能圆满。
咱先说说委外加工仓库里的货物入库。
这就好比是迎接远方来的客人。
货物到了，可不能随随便便就往仓库里一丢。
得有专人负责清点，这清点的人啊，就得像个细心的账房先生。
眼睛得尖，耳朵得灵。
眼睛尖是要看清楚货物的数量、规格、型号，是不是和送货单上写的一样。
耳朵灵呢，是要听送货的人有没有啥特殊交代，比如说这货物哪部分比较脆弱，要小心存放之类的。
清点完了，还要做好记录，这记录就像是客人的花名册，啥时候来的，来了多少，都得写得明明白白。
而且啊，这入库的货物还得找个合适的地方放，就像给客人安排房间一样，得根据货物的特性来。
比如那些怕潮的货物，可不能放在靠近水源的地方。
再讲讲仓库里货物的存储管理。
这仓库里的货物摆放啊，可不是杂乱无章的。
它就像一个精心布置的家。
大件的货物放一起，小件的货物放一起，方便找嘛。
而且呢，要留出过道来，就像家里的走廊一样，不然到时候找个货物，在一堆东西里翻来翻去，那可不得乱了套。
还有啊，要定期检查货物的状态。
这就像时不时看看家里的东西有没有坏一样。
看看包装有没有破损，货物有没有生锈或者变质的情况。
要是发现问题了，就得赶紧想办法解决。
这就好比家里的水管漏水了，你不能不管不顾啊。
接着就是货物的出库环节了。
这出库啊，就像是送客人出门。
得有手续，得有凭证。
没有单子，谁也不能把货物拿走。
负责出库的人要根据委外加工方的提货单，仔细核对货物的名称、数量、规格等信息。
核对无误了，才能把货物交出去。
这时候啊，还得再做个记录，就像记录客人离开的时间一样。
而且要确保出库的货物是完好无损的。
要是把有问题的货物送出去了，那就像把生病的客人送出门一样，不合适啊。
在整个委外加工仓库管理流程中，安全管理也是非常重要的一部分。
这仓库啊，就像一个装满宝贝的城堡，得保护好了。
防火、防盗、防潮、防虫，一样都不能少。
要配备灭火器，就像给城堡准备好灭火的魔法棒一样。
委外加工正常流程操作手册
委外加工流程委外加工：将原材料给外面的工厂负责加工，我们支付加工费。
请购单——委外订单（做材料出库单）——委外到货单——入库单——发票——核销——结算——审核发票——付款——凭证1、做请购单之前，我们先去做一个物料清单，因为既然要加工，肯定要配料单，所以先去做配料单生产制造——物料清单——物料清单资料维护——增加——填写——保存审核母件编码：配料表名称版本说明：目前版本的等级基本用量：生产一个主板，需要多少用量2、委外管理——请购——请购单——增加——填写存货名称数量以及单价——保存审核3、委外管理——委外订货——委外订单——参照请购单生成——填写供应商（否则不能保存）——保存审核4、委外管理——设置——选项——业务控制及权限——到货/入库必先材料出库：严格控制——确定注：若不勾选严格控制，，则可以不用做材料出库单就可以直接进行到下一步，但在进行到结算的时候选不到出库单。
5、库存管理——材料出库——材料出库单——参照委外订单生成——填写仓库——保存审核6、委外管理——委外到货——到货单——参照委外订单生成——填写部门（否则不能保存）——保存审核7、库存管理——采购入库——采购入库单——参照委外到货单生成——填写仓库——保存审核8、委外管理——委外发票——参照入库单生成——保存复核9、委外管理——委外核销——手工核销——选择单据——点击核销10、委外管理——委外结算——手工结算点击查询，点击查询，选择相应单据，点击确认，选择按数量分摊，点击结算11、应付款管理——应付处理——采购发票——采购发票审核——点击审核——勾选单据——点击审核——出现以下提示审核成功12、应付款管理——付款处理——选择付款——选择相应供应商——选择票据——选择结算方式——点击确定13、应付款管理——凭证处理——生成凭证类型：发票、收付款单。
委外加工流程
入库单（含模具信息）
通知委外商生产（材料领
采购部线上审核
1.流程涉及部门及职责
1)生产部：人、机、料不能满足生产需求，提出外协加工申请,申请单上包含模具信息
2)采购部：外协厂商资料收集，评估及外协签订，异常处理
3)质量部：外协加工样品签订，过程督促成品验收
4)工程部：图纸、技术要求、工艺等，模具移模及验收
5)仓库：外协加工原材料发放回收及成品数量清点出入库
2.流程相关的单据文件
文件：《采购及供应商管理控制程序》《供应商来料检验流程》《质量保证协议》《模具保管协议》《外协加工申请单》《发货单》《入库单》《退货单》《供应商扣款通知单》《模具验收单》
3.流程详细说明
1).外协加工申请单需生产部长、工程部长、品质、总经理批准后转交采购
2).采购员接到申请单后，在系统中完成相应物料的采购定价及维护流程，由
合格供应商名录中选择供应商。
3).采购根据提供的图纸，技术要求等对供应商进行资料审核，经总经理批准
后与外协厂商签订委外订单
4).外协加工联系送样，走领料/补料流程，经质量部确认合格后跟踪进度确保
如期交货。
5).采购员通知供应商下达采购订单。
6).仓库入库，入库单含模具信息。
委外加工的核算流程操作k3
委外加工的核算流程操作k3
1.材料发出
操作：委外加工发出—录入
单据：委外加工出库单。
加工单位：选择相应的供应商或其他；单位成本，加工项目，注：单据头与单据体都有发料仓库
保存后审核
2.加工完毕，产品收回
操作：委外加工入库—录入
单据：委外加工入库单
加工物料编码：选择加工完成后的物料编码。
单位单位材料费（总的材料金额除以总的发出数量，相当于平均单价）
加工单价，加工费
保存后审核
3.进行委外结算，即收到发票
操作：采购管理--》结算
单据：购货发票，业务类型，按F7,选择委外加工入库，源单类型可以选择很象加工入库单。
4.有相当的运输费用的也可以输入相应的费用发票。
操作：采购管理--》费用发票
5.对等核销操作
操作：委外加工管理--》委外加工管理--》委外加工入库核算--》选择相应的委外加工入库点核销--》输入本次的核销数量--》核销成功
6.钩稽操作：
操作：委外加工管理--》委外加工管理--》委外加工入库核算--》选择相应的委外加工入库点钩稽--》使委外加工入库单，委外加工出库单，购货发票，费用发票进行钩稽。
7.核算：
7.1在核算前先进行费用的分配。
选择相应的费用分配方式，点分配
7.2点核算。
金蝶K3委外加工流程
一、新增加委外加工出库单，注意合同号，事业部以及加工单位的选择，填写数量，成
本金额月底会通过材料出库核算得出。
二、实际委外加工入库以后，在软件处录入委外加工入库单。
应注意：加工单位、合同号、事业部应该与委外加工出库单一致。
但物料应和出库单区分开。
数量等根据实际入库情况如实填写。
还应填写加工费，以及税额等信息。
三、委外加工入库核算，在存货核算——入库核算——系统提供了委外加工入库核算。
通过审核的委外加工入库单会出现在核算窗口中
系统提供核销材料费功能，
用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息，确认过程通过“核销”操作完成。
单击核销按钮，系统会自动筛选出委外加工入库单对应加工单位的出库单。
用户可通过
手工核销掉出库数量，在委外出库单行处找到本次核销数量列进行填写。
核销完毕以后可以根据委外加工出库凭证和委外加工入库生成相应凭证。
金蝶旗舰版没有委外模块委外操作流程
一、走委外出入库单1、委外加工出库单发料出库2、委外加工入库单入库下推生成购货发票3、材料出库核算：核算后委外加工出库单上会有材料成本。
根据实际情况选择需要结转的物料后点下一步。
4、委外核销选中要核销的记录后点编辑菜单下的委外核销，或右键点要核销的记录后选择委外核销。
根据实际情况录入过滤条件后点确定。
选择要核销的记录后录入本次核销数量后点核销。
核销后委外加工入库单上的单位成本会自动加上出库材料成本。
5、委外核算需要注意的是：当月采购发票的金额与委外加工入库单上的加工费不等时，采购发票的金额反写到委外加工入库单的加工费金额字段。
跨月采购发票的金额与委外加工入库单上的加工费不等时，采购发票的金额不反写到委外加工入库单的加工费金额字段。
两者的差额通过产生委外加工入库补差单来进行记录。
委外加工暂估补差单在物料收发明细表中查询，双击记录可以打开单据查看。
6、委外管理业务凭证设置一、当月到票委外发出（材料费用）：借:委托加工物资贷:原材料/库存商品委外入库（有发票）：借：库存商品（含委外发出材料费用+加工单位发票不含税金额）借：进项税（加工单位加工发票税额）贷：委托加工物资应付账款---应付款（加工单位加工发票含税金额）二、跨月到票：上月已做凭证：委外发出（材料费用）：借:委托加工物资贷:原材料/库存商品委外入库（无发票）借：库存商品贷：委托加工物资（委外发出材料费用）应付账款—暂估款（加工单位暂估加工费用）次月到票凭证：委外入库（有发票）借：库存商品（含委外发出材料费用+加工单位发票不含税金额）借：进项税（加工单位加工发票税额）贷：委托加工物资应付账款---应付款（加工单位加工发票含税金额）同时冲减委外暂估借：库存商品负数贷：委托加工物资负数应付账款—暂估款负数二、走其他出入库单。
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委外加工出库与委外加工入库的处理流程
1．在仓存管理系统，领料发货中，输入委外加工出库单。
由仓库录入。
在还没有启用成本核算系统的情况下，最好是手工录入单位成本。
系统会自动核算出金额。
录入完毕，保存并审核单据。
2．假设加工完毕，由印染厂回到厂子中，需要在仓存管理中录入委外加工入库单，注意这里入库的东西，应该是已加工完的成品，如上例为墨绿双面绒，则在此处录入，录入完毕后，审核并保存。
如果加工商会开出费用发票，则要在采购管理系统中的费用发票中录入，如果不开，那么就在委外加工入库单中的加工费处录入，因为我们以复杂情况为例，所以这里假定有费用发票。
下面是委外加工入库单的录入界面，已经保存并审核成功。
3．因为我们假定有费用发票，所以需要到采购系统中进行录入，具体位置在“采购管理”——“费用发票”——“费用发票—录入”：
注意上面画红圈的地方，委外加工入库单号一定要录入，这里是按F7进行选择的，自己做一下就会明白。
4．审核费用发票。
点按审核按纽后，会出现审核的界面：
检查无误后，只要点按上面的审核就可以了。
5．进行核算。
进入存货核算系统，选择：入库核算——委外加工入库核算。
系统会打开委外加工入库核算的界面：
注意上图中三个按纽，核销，分配与核算。
这是三个步骤，1核销，2分配，3核算。
下面我们由核销做起：
6。
点按“核销”按纽后，出现如下界面：
注意打对号的地方，表明这两条是经过核对后，出库与入库相对应的记录，光标向后移，到“本次核销数量”处，录入本次核销的数量，在这个例子中，我们出库的是100，但是回来的只有90，还有10个在加工商处，所以在这里，本次核销数量我们需要录入的是：90
上图事实上与前一图基本上同，只不过是输入了本次核销数量之后，注意上面的材料费，现在是0，在经过核销之后，会起变化：
上图是核销完毕后的结果，注意材料费处已经变成了1800，这个数额是怎么来的？看上图的下半部分，单位成本是20，核销数量为90，所以材料费为20乘以90。
7．下一步，做分配。
系统会自动把费用发票上的数额分配给入库单。
成功的话，系统会提示：
8．再下一步，做核算，系统会把真正的价格反写回委外入库单，同时生成一其他应付单（加工费）传入应付款管理系统。
当出现核算成功的界面时，表明核算结束。
9．进入凭证管理，生成委外加工出库和入库的凭证。
具体过程请参考采购入库与销售出库核算
生成凭证的部分，步骤完全一样。
生成的凭证可以在凭证查询中看到。
10．需要提醒的一点是，对于委外加工发出与收回不一致的部分，我们可以在“存货核算系统”中的“入库核算”下面——“委托加工材料汇总表”和“明细表”中看到，未核销部分就是还放在加工商处的数量，比如照上例做完核算后，我们可以通过这表格来了解我们在加工商处还剩余的部分：
这是汇总表，明细表请自己打开看一下。
11．刚刚在做委外加工入库核算时有费用分配，生成了其他应付单，这单据，已经在应付管理系统中：
再往下的程序，就是在应付系统中处理了，请参照采购入库的处理方案，步骤也是一样的。