中国银行业不良资产现状、处置与风险管理
我国银行业不良资产处置现状与展望
２ ０世纪 ８ ０年代实行 “ 改贷 ” 拨 政策 ， 使政府债务 向银行
行 的年报必须按照银监会信息披露法规如实披露 。
二 、 国 不 良 贷 款 的规 模 和 特 点 我 （ ） 良贷 款 的规 模 和 变 动 。 一 不
２ Ｏ世纪 ９ Ｏ年代中期到 ９ Ｏ年代末 ， 国国有商业银行不 我
良贷款率迅速高起 ， １９ 由 ９ ５年 的 ２ ． ％上升到 １９ １４ ９ ９年 的 ３ ％ 。从 ２ 世纪初到 ２ 世纪中后期 ， ４ １ １ 我国国有商业
【 图分类号】 中 【 文献 标 识 码 】 【 章 编 号 】０ ６—１９ ２０ ）９—０ ０ Ａ 文 １０ ６ Ｘ（０ ７ ０ ０ ４一Ｏ ６
李德 ， 中国人 民银行研 究局。（ 北京 １０ ０ ） ０ ８ ０
２ Ｏ世纪 ８ Ｏ年代 以来 ，我 国银行业在快速发展过程 中积 累了大量不 良资产 ，加剧了整个 金融系统 的风 险。
一
ｌ借款人 支付 出现 困难 ， 、 并且 难以按 市场条件 获得新 的资 次级 金 ；、 ２ 借款人 不能偿 还对其他债 权人 的债务 ； 、 ３ 借款人 内 部 管理 问题 未解 决。 妨碍债务 的及 时足 额清偿 ； 、 ４ 借款 人 采取 隐瞒 事实等不正 当手段套取贷款 。 １借款人 处于停产 ， 、 半停产状 态； 、 ２ 固定 资产贷款项 目处 可疑 于停缓 状态； 、 ３ 借款人 已资不抵债 ； 、 ４ 银行 已诉诸法律 来 收回贷款 ；、 ５ 贷款 痉过 了重组 、 仍然逾期 ， 或仍 然不能正 常 归还本 息， 还款状况没有得到明显改善等。 １借 款人无 力偿 还 ， 押品价值低 于贷款额 ；、 、 抵 ２ 抵押品价 损 失 值不确 定：、 ３ 借款人 已彻 底停止 经营活动 ；、 ４ 固定资产贷 款项 目 停止时 间很长 ， 复工无望等。
我国不良资产处置的进展、问题和发展趋势
我国不良资产处置的进展、问题和发展趋势张明一、我国不良资产处置的背景和取得的进展在金融全球化进程中，如何处置商业银行的不良资产和防范金融风险已成为全球性问题。
中国的国有商业银行由于长期以来对国有企业发放政策性贷款，以及自身经营效率低下等原因，造成不良资产比率居高不下。
这一问题在东南亚金融危机之后受到了更加广泛的关注。
为解决这一问题，我国依照国际通行的不良资产处置程序，在1999年成立了华融、长城、东方、信达四家国有独资金融资产管理公司，通过资产管理公司收购不良资产来剥离商业银行帐面上的不良资产，以降低其不良资产比率。
资产管理公司依据不良资产的具体情况，或者继续持有并盘活这些资产、或者通过将不良资产打包拍卖的方式进行变现。
我国不良资产处置模式基本上借鉴了美国模式1。
四大国有资产管理公司自成立以来，总共以账面价格向四大商业银行收购了总额达14000亿元的不良资产2。
而且为了防止道德风险，国务院随即公布，不再对国有独资商业银行追加剥离不良贷款，现有不良贷款由商业银行依法处理。
也就是说，四大国有资产管理公司的不良资产存量被固定在14000亿元人民币左右。
此外的不良资产应该由商业银行自行消化处置。
迄今为止，我国商业银行不良资产的处置工作取得了阶段性进展。
中国银监会的数据显示，截至到2003年6月底，中国境内主要金融机构各项贷款余额为12.95万亿元，以五级分类法确定的不良贷款合计达2.54万亿元，占全部贷款的比例为19.6%，比年初下降3.51%。
其中，国有独资商业银行不良贷款余额2.007万亿元，不良贷款率为22.19%，比年初下降4.02%。
而四大资产管理公司截至到2003年6月底，处置了47.2％的不良资产，资产回收率是31％，现金回收率是22％。
但是这一数据受到了国际权威投资服务机构的质疑。
穆迪投资者服务公司2002年的一份报告估计，中国银行业的不良贷款率高达40～45%，因为绝大多数剥离给国有资产管理公司的不良贷款未能清收，这些贷款依然存在于中国脆弱的金融体系内，仍然需要国家注资来1美国是通过建立重组信托公司（Restructuring Trust Corporation，RTC）来完成不良资产的处置工作。
商业银行不良资产现状及应对措施3篇
商业银行不良资产现状及应对措施3篇摘要:商业银行的不良资产威胁银行体系的安全,也给整体经济运行制造了障碍,本文针对不良资产的成因进行分析,并寻求解决途径。
关键字:不良资产对策商业银行自80年代末,我国的银行业一直为不良资产所困扰,大量的不良资产沉积且还在不断增长,不仅严重威胁银行体系的安全,也给整体经济运行制造了障碍,因此必须尽快寻求解决途径。
我国先后采取了各种办法来降低不良资产,主要有国家扶持方式、资产重组方式、打包出售、拍卖、招标等方式、债转股、资产证券化等,但这些处置方式在发挥作用的同时并存着许多不足有待于继续完善。
我们现在既要解决过去的已经形成的不良资产、也需要建立各种有效的制度和机制来防范出现新的不良资产。
在处置过程中,应遵循标本兼治原则、政府主导原则、协调配合原则。
对银行不良资产的最终处置,应当从增量、存量两个方面入手,不可偏废其一。
1.国有商业银行不良资产形成原因商业银行不良资产的成因十分复杂,概括起来主要包括制度性因素,宏观经济环境因素,微观经济主体因素,金融监管因素等几个方面。
1.1制度性因素由于我国正处在经济转轨时期,所以制度性因素也就成为国有商业银行不良资产的最主要根源。
其主要包括以下两个方面:51.1.1国有商业银行的产权制度国有银行的产权属于国家,而国家所有权实际上是通过政府来实现的,政府的社会职能又是通过中央政府各职能部门和地方各级政府来实现的。
这就造就了两个结果,一方面四大国有商业银行各自成为政府的职能部门,造成了国有商业银行资产的分割封闭局面,不利于资源的开放流动和合理配置,而且专业银行承担的社会职能过于专一,弱化了利润最大化的目标;另一方面,各政府部门对其所辖的国有银行机构具有合法干预的权力,使国有银行无法做到自主经营。
由于国有银行没有独立的法人财产和法人财产权,银行资产并没有与作为所有者国家的其他财产相分开,这不仅造成了作为国家所有者代表的政府对银行资产的直接支配,对银行经营的任意干预,而且国家作为所有者要对银行的经营负无限责任。
2023年商业银行不良资产处置行业市场分析现状
2023年商业银行不良资产处置行业市场分析现状随着中国银行业快速发展，商业银行不良资产处置也成为了一个新兴的市场，吸引了越来越多的投资机构和投资者。
本文将从市场需求、政策环境和行业创新等方面分析商业银行不良资产处置的现状。
一、市场需求随着中国经济的发展，商业银行的不良资产规模逐年增长。
根据中国银行业协会的数据，截至2019年底，中国银行业不良贷款余额已经达到了2.35万亿元，部分地区和行业的不良贷款率甚至超过了10%以上。
这种情况下，商业银行需要加强不良资产的处置，以便实现资产的变现和风险的控制。
同时，市场对于不良资产的处置也在不断的增加。
投资机构和其他金融机构都意识到了商业银行不良资产处置的巨大商机，纷纷进入这一市场，增加了市场的竞争，提高了市场的需求。
二、政策环境政策环境也对商业银行不良资产处置产生了重要的影响。
在国家层面上，政府出台了一系列的政策，旨在促进商业银行不良资产的处置。
例如，国务院银行业监督管理机构（CBRC）发布了《商业银行不良资产处置管理办法》、《商业银行资产管理公司管理办法》等文件，规范了商业银行不良资产处置的管理。
政策的逐步完善促进了商业银行不良资产的处置。
三、行业创新商业银行不良资产处置行业也在不断地创新。
传统的不良资产处置模式主要包括政府代表的全国性不良资产管理公司和地方性不良资产管理公司、商业银行自行处置等。
但是这种模式存在着一些问题，例如处置周期长、成本高等。
为了提高不良资产的处置效率，商业银行开始不断创新，探索新的处置模式，如联合处置、包销处置和证券化等。
联合处置是指不同机构合作共同处置不良资产，包销处置是指代理银行与收购机构合作，并承担一定风险，通过收购、拍卖等方式处置不良资产。
这些新的处置模式不仅可以提高处置效率，而且可以降低成本和风险。
综上所述，商业银行不良资产处置市场将一直处于快速发展阶段。
未来，商业银行不良资产处置市场将更多地关注效率、风险控制等方面的创新。
我国商业银行不良资产现状、蕴藏的风险及法律原因
Ａ ＭＣ处置 不 良资产的情 况 ， 分析 了不 良资产潜在 的风险 ， 并从 法律 角度 分析 了不 良资产产 生 的原 因。 关键 词 不 良资 产 法律 原 因 潜在 风 险
银行业的资产质量与不良资产处置
银行业的资产质量与不良资产处置银行业的资产质量是评估银行健康程度和绩效的重要指标之一。
资产质量好的银行能够有效管理风险，保障存款人的利益，促进金融体系的稳健运行。
然而，在面临宏观经济波动和金融市场变化的背景下，银行业的不良资产也面临着日益增长的压力。
因此，银行业必须采取积极有效的不良资产处置措施，以保持良好的资产质量状况和持续盈利能力。
一、资产质量对银行业的影响良好的资产质量对银行业的稳健经营至关重要。
首先，良好的资产质量能够提高银行的信誉和声誉，吸引更多客户并提高市场份额。
其次，良好的资产质量有助于提高银行的盈利能力和经营效率。
银行在资产质量好的情况下，可以降低坏账损失，节约成本，并通过高质量的贷款和投资获得更多的收入。
此外，良好的资产质量还有助于改善银行的流动性风险和操作风险，增强银行的稳定性和抗风险能力。
然而，随着金融市场的波动和经济环境的变化，银行业不良资产的风险也在增加。
不良资产主要指逾期贷款、呆账和资产负债表中价值减少的资产。
不良资产的增长将导致银行的损失增加，资金链断裂，信誉受损，甚至可能引发金融风险和银行危机。
因此，银行业必须采取及时、有效的不良资产处置措施，以降低不良资产对资产质量和经营业绩的影响。
二、不良资产处置的重要性与方式不良资产处置是银行业管理风险和维护资产质量的重要手段。
处置不良资产既可以减少银行的风险敞口，又可以恢复资产价值，为银行带来新的业务机会。
不良资产处置的方式多种多样，包括但不限于以下几个方面：1. 减值和计提拨备：银行可以通过减值和计提拨备来抵消不良资产的损失，并提前进行风险预警。
减值和计提拨备需遵循相关会计准则，确保合规合理。
2. 内部处置：银行可以通过内部划拨等方式将不良资产转移至其他单位或子公司进行处置，以分散风险和优化资产结构。
3. 外部转让：银行可以将不良资产转让给专业处置机构，如资产管理公司或债权投资机构。
这种方式能够减轻银行自身不良资产处置的负担，提高处置效率。
中国金融不良资产市场调查报告
中国金融不良资产市场调查报告中国金融不良资产市场调查报告近年来，中国金融不良资产市场一直备受关注。
随着经济发展的加速和金融体系的不断完善，不良资产问题逐渐浮出水面。
本文将对中国金融不良资产市场进行调查分析，探讨其现状、原因和应对之策。
一、不良资产市场的现状中国金融不良资产市场的规模庞大，涉及范围广泛。
根据统计数据，截至目前，中国金融机构不良资产总额已超过10万亿元人民币。
其中，银行不良贷款是最主要的不良资产类型，占比约80%。
此外，还有信托、证券、保险等金融机构也面临不良资产问题。
不良资产的形成原因复杂多样。
首先，宏观经济环境的变化对不良资产的形成起到了重要影响。
经济下行周期、行业结构调整、房地产市场波动等因素都会导致不良资产的增加。
其次，金融机构的内部管理问题也是不良资产的重要原因。
贷款审批不严格、风险控制不力、内部腐败等问题都会导致不良资产的积累。
二、不良资产市场调查分析1. 银行不良贷款问题银行不良贷款是中国金融不良资产市场中最突出的问题。
根据调查数据，目前中国银行业不良贷款率约为2%，相比于发达国家仍然较低，但增速较快。
不良贷款主要集中在地方银行和农村信用社等中小金融机构，而大型商业银行相对较好。
2. 信托、证券、保险等金融机构的不良资产问题除了银行不良贷款外，信托、证券、保险等金融机构也面临不良资产问题。
信托行业的不良资产主要集中在房地产、工业制造等行业，而证券行业的不良资产则主要来自于股权质押和债券违约等问题。
保险行业的不良资产则主要来自于保险公司的投资失误。
3. 不良资产处置方式的探讨对于不良资产的处置，目前中国采取了多种方式，包括转让、清收、重组等。
其中，不良资产证券化是一种较为常见的方式，通过将不良资产打包成证券，再转让给投资者，实现不良资产的变现。
此外，还可以通过设立资产管理公司等方式，进行不良资产的处置。
三、应对之策针对中国金融不良资产市场的问题，我们可以采取以下措施：1. 加强监管和风险防控。
不良资产处置与金融风险防范
不良资产处置与金融风险防范近年来，随着中国经济飞速发展，各种金融机构也得到了迅猛发展。
但随之而来的是更加复杂的金融市场形势，不良资产成为了金融风险防范中的重点。
不良资产的高风险性使得其处置变得异常重要。
本文将就不良资产处置与金融风险防范的关系进行探讨。
一. 不良资产的来源不良资产顾名思义，就是银行或者其他金融机构中无法在规定时间内实现还款或偿付利息的贷款、债券等金融资产。
这些资产的出现主要有以下原因：1. 经济下滑，借款人还款能力降低；2. 借款人经营不善，亏损严重导致违约；3. 金融机构的风险管理不当，放贷过于宽松。
这些原因可以说是银行业的基本风险源头，也是不良资产出现的主因。
因此，这表明银行或其他机构在放贷时要注意风险掌控和合理的授信管理。
二. 不良资产的对金融风险的影响由于不良资产本身就存在一定的风险，若不能及时的处置，会对金融市场的健康发展造成不良影响，甚至可以威胁到金融体系的稳定。
不良资产的对金融风险的主要影响包括以下几个方面：1. 失信风险：不良资产的出现导致借款人无法及时的还款，这会导致借款人形成不良的信用记录，未来借贷难度和利息将大幅上升。
2. 流动性风险：不良资产的投资能力相对较差，往往难以保证及时的变现。
对于金融机构而言，这意味着他们的资产无法及时变现，导致资金的流动性降低。
3. 市场风险：不良资产对于市场敏感度较高，容易受到市场价格波动的影响，从而导致资产价值的变动，造成金融风险增大。
因此，针对不良资产的处理，具有重要的意义。
三. 不良资产处置的手段目前，不良资产的处置除了传统的贷款追偿外，还有更多专业化的多元化处置工具。
下面就针对这些工具简单进行阐述。
1. 资产证券化：这是一种通过在金融市场上出售不良资产来获得资金的方式。
通过将不良资产打包成证券，向投资者出售，从而获得更多资金。
2. 资产重组：将不良资产与优质资产组合在一起，通过重组和优化来消除不良资产的负面影响，从而提高资产的价值。