财务管理类KPI指标库
目标要求 按时保税，无出错 按时编制，无延时
及时率100%
无违规操作 完整率100%
及时率100%确率100% 完成率100% 准确率100% 达成率 %以上
无违规操作 准确率100% 出错率0 准确率100% 无差错 规范率100% 出错率0 无丢失、残缺 完整，无丢失 准确率100% 准确率100% 及时率100% 准确率100% 准确率100% 准确率100%
纳税申报、缴纳及时率 纳税申报、缴纳 凭证记帐准确率 日常核算工作准确率 日常记帐准确率 凭证记账 日常核算 日常记账
29 30 31
现金管理安全性 销售合同审核准确率 应收款处理及时性
现金管理 销售合同审核 应收款处理
一定周期内财务部发生现金入库、支出、保管的安 检测财务部门对现金管理的安全有效 全事故次数 性 (1- 销售合同审核出错数量 / 总审核销售合同数量) 检测销售合同审核的准确程度 ×100% 一定周期内未在规定时间内完成应收款催收处理的 检测对于应收款控制情况 次数 （应收帐款形成坏款额/应收帐款总额）×100% 检测应收帐款监控力度
32 33 34 35
应收帐款坏帐率 预算完成率 月度报表汇总准确率 账目核算准确率
应收帐坏账额 预算控制 月度报表汇总 账目核算
（已完成的预算控制项/ 总要求的预算控制项）× 检测对于企业整体预算控制的执行能 100% 力 （准确月度报表数量 / 提交月度报表总数量）× 检测对报表汇总的准确程度 100% 检测对费用帐、往来帐等账目核算的 （1-帐目核算出错数/核算帐目总数）×100% 能力
考核依据 报税记录 财务部
财务部
财务部 财务部
财务部
董事会
财务部 财务部 财务部 财务部 财务部
董事会 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 财务部 申报记录 财务部 财务部 财务部
安全无现金事故发生 准确率100% 及时，回款率 上 坏账率 %以内
完成率100% 准确率100% 准确率100%
财务数据
7
财务体系规范化目标达 财务体系规范化 （规范化目标达成数/计划实现目标总数）×100% 检测财务体系规范化的进度 成率 产品核算完成率 成本核算准确率 成本预算控制完成率 单据审核准确率 档案管理达标率 产品核算 成本核算 成本预算控制 单据审核 档案管理 （产品核算完成数量/应核算总数量）×100% （1-成本核算出错次数/总核算次数)×100% （成本预算控制未超支部门数/总部门数）×100% (1-审核单据出错次数/单据总数量)×100% （已达标档案类别/全部档案类别）×100% 检测产品核算的完成情况 检测成本核算的准确程度 检测对各部门预算标准控制的执行程 度 检测单据审核的准确程度 检测对于基础管理工作的执行情况 检测财务部门对各分 / 子公司财务控 制的能力
财务部 董事会 财务部 财务部
评分等级 按要求完成得 分 延时一次0分 按要求完成得 分 延时一天得 分 延时两天以上得0分 按要求完成得 分 延时一天以内每一次扣 分 延时一天以 上得0分 按要求完成得 分 违规每一次扣 分 严重违规得0分 按要求完成得 分 每缺少一项扣 分 按要求完成得 分 延时一天以内每一次扣 分 延时一天以 上得0分 按要求完成得 分 达成率 %以上得 分 达成率 %以下得 分 按要求完成得 分 完成率 %以上得 分 完成率 %以下得 分 按要求完成得 分 每出错一次扣 分 按要求完成得 分 每超支一次扣 分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 达成率 %以上得 分 达成率 %以下得 分 按要求完成得 分 违规每一次扣 分 严重违规得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 开错后及时修正并无影响 得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 每丢失一份扣 分 按要求完成得 分 每丢失一份扣 分 按要求完成得 分 记错后及时修正并无影响 得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 记错后及时修正并无影响 得 分 其他得0分 按要求完成得 分 每核算出错一次扣 分 按要求完成得 分 每出错一次扣 分
8 9 10 11 12
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
财务监督有效性 对内账务准确率 对账出错率 发票开据准确性 费用报销准确性 公司票据规范率 固定资产盘查准确率 合同/档案保管完整性 凭证、帐表完整性 记账准确率 明细帐整理准确率
财务监督 对内账务 账目核对 发票开据 费用报销 票据规范化 固定资产盘查 合同/档案管理
序号 1 2
指标 报税及时性
考核项目 报税
指标定义 一定周期内未及时报税的次数 一定周期内未及时编制科目汇总表的数量
功
能
检测月度报税的及时程度 检测编制科目汇总表的工作效率
科目汇总表编制及时性 科目汇总表
3
财务报表及时率
财务报表
（按时完成的财务报表数量 / 应提交的财务报表数 检测财务部门提交的财务报表的及时 量）×100% 情况 检测财务部门对财务制度操作的执行 情况
一定周期内不按规定进行财务操作的次数
（1-对内账务出错数量/对内账务总数量）×100% 检测对内账务的质量 （对账出错次数/对账总次数）×100% 一定周期内发票开据出错的数量 一定周期内费用报销出错次数 检测会计对账工作的效果 检测发票开据准确情况 检测财务部日常费用报销的准确程度
（一定周期内符合规范的票据数 / 总票据数）× 检测对于公司各类票据合理、合法、 100% 规范性的管控成效 检测对于各分 / 子公司、各部门固定 （准确盘查次数/总盘查次数）×100% 资产管理盘查的效果 一定周期内合同、档案缺失、遗失的数量 检测所保管合同、档案的完整性 检测财务部门财务资料的完整性 检测登记总帐、明细帐的准确情况
凭证、帐表管理 一定周期内缺失、遗失的凭证、帐表的数量 记账 明细账整理 （1-记账差错次数/总记账次数）×100%
（准确整理的明细帐数量/总明细帐数量）×100% 检测明细帐整理准确程度 （ 1- 纳税申报、缴纳及时次数 / 应缴纳次数）× 检测对外报税工作完成的及时情况 100% （1-周期内凭证记帐出错次数/总凭证数）×100% 检测凭证记帐的准确程度 （准确核算次数/总核算次数）×100% （1-日常记账出错次数/记账总次数）×100% 检测日常工作的细致程度 检测各类日记账的准确情况
4 5
财务操作合规性 财务核算完整率
财务操作 财务核算
一定周期内出现的不符合财务制度规范的操作次数
（按要求实际完成核算项 / 要求完成核算项）× 检测对于企业财务核算工作的完整程 100% 度 （在规定时间内数据的反馈次数 / 总要求反馈次 检测财务部门财务数据上报的及时情 数）×100% 况
6
财务数据反馈及时率
按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 %以 回款率 %以上得 分 回款率 %以下得0分 按要求完成得 分 坏账率 %以内得 分 坏账率 %以上得0分 按要求完成得 分 每缺少一项扣 分 按要求完成得 分 其他得0分 按要求完成得 分 其他得0分
董事会 财务部 财务部
财务管理部绩效考核指标库
财务管理部绩效考核指标库财务管理部绩效考核指标库岗位名称序号指标名称总经理 1. 财务管理体系满意度 2. 财务规划建议被采纳次数3. 年度财务管理工作计划完成率4. 财务收支审核出错次数5. 权限范围内资金流向审核出错次数6. 资金筹措总裁满意度7. 重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8. 资金总体协调满意度9. 子公司财务管理推进计划完成率10. 经营管理建议被采纳次数11. 部门内员工满意度12. 相关人员满意度（协作）副总经理（会计核算）1. 会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数2. 会计核算标准问题处理满意度3. 会计报表编制出错次数4. 税务工作计划完成率5. 税务风险控制情况6. 财务初始化计划完成率（财务软件权限管理的合理性和满意度）7. 财务软件优化建议被采纳次数8. 会计行为规范性9. 核算工作计划完成率10. 财产清查完成情况11. 档案管理规划性12. 财务相关信息获取及时情况13. 财务培训满意度（部门内部员工的满意度）14. 相关人员满意度（协作）总帐税务会计1. 记帐凭证复核出错次数2. 财务系统记帐出错次数3. 固定资产系统变动及记帐出错次数 4. 财务数据备份及时性 5. 帐务月结出错次数6. 银行对帐、银行调节表处理出错次数7. 财务数据定期核查疏漏次数8. 成本费用结转出错次数9.涉税事务办理及时无错10. 税务信息收集、传达的及时性11. 档案管理满意度12. 相关人员满意度（协作）外贸会计 1. 进出口业务相关凭证录入工作2. 外汇核销和国际收支申报出错次数、及时性3. 出口退税规范性、及时性4. 资格年度审查及时性 5. 香港公司会计相关处理及时性、出错次数 6. 销售业务账务处理出错次数、及时性。
财务KPI指标库
序号 1
主要业绩指标 （KPI）
财务费用控制率
2 部门费用控制率
3 全面预算控制率
指标定义 财务费用/预算财务费用*100% 部门发生费用/部门预算费用*100% 公司发生费用/销售收入*100%
4 账务处理出错率
出错的制单数/当月制单数*100%
5 财务报表的及时性
每超过1%扣1分 每延迟一次扣2分 每错误一次扣2分 每错误一次扣2分 每出现一次错误扣2分 每出现一次错误扣2分 每延迟一次错误扣1分 每出现一次错误扣2分 每延迟一次扣3分 每错误一次扣2分 每延迟一次扣1分 每错误一次扣2分
每超过1%扣1分
要求按时按质完成纳税申报表
13 增值税率
应交增值税额/销售收入*100%
14 工资发放及时性
每月16日前要及时发放工资
15 工资发放准确性
发放工资金额要准确
16 账务处理出错率
出错的制单数/当月制单数*100%
绩效考核表（试行）
考核方法 每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分 每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分 每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分
要求报送的报表要及时提交
6 财务报表的准确率
出错报表数/财务报表总数*100%
7 财务分析的准确性 要求定期对经营情况、预算执行情况进行分析
8 现金收付准确率
现金日清月结,报销及时准确
9 银行收付准确率
银行资金收付准确
10 发票开具及时性
发票开具要及时
11 发票开具准确性
发票开具要准确
12 纳税申报及时性
财务类KPI指标库
设立此指标的目的是增加企业的利润总额。
指标测度
测度时间
年度测度
备注
指标名称
流动资产
周转率
指标属性
财务能力
指标编号
L-F-02
数据来源
JHCW
指标诠释
是评价企业资产利用效率的重要指标，
指标目的
设立此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度，以销售收入的增幅高于流动资产的增幅作
为保证，加强企业的内部管理，提高流动资产的综合使用效率。
最终体现
企业的经营效益的提高。
指标目的
设立此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。
指标测度
关键商品指考核期内采购金额占总资金（20%）的商品（销量占20%）
测度时间
月度或季度测度
备注
指标名称
利润总额
指标属性
获利能力
指标编号
L-F-01
数据来源
JHCW
指标诠释
反映企业的总体利润水平。
备注
指标名称
平均税赋降低率
指标属性
财务能力
指标编号
P-F-02
数据来源
SJ
指标诠释
反映企业财务规划、策略、执行等方面的能力，揭示了财务部门重要的统筹业务能力。
指标目的
设立此项指标是为了促进财务部门对法律法规的熟知与运用程度， 财务的技能不断提升。
对策略和政策的执行力，使
指标测度
（同期税赋-当期税赋）/同期税赋（可比同口径）
指标测度
销售费用/销售收入
测度时间
每月测度一次
备注
指标名称
营销费用
贡献率
指标属性
营销效率
财务处KPI指标库
上级评价
各部门通用指标
1
制度流程体系的完备度
定性
建立、完善项目研发相关的制度、流程，具有有效性
参考《定性指标评分标准》
季度/年度
工作记录
2
制度流程执行重大维漏次数
e⅛J=i.定里
制度流程执行重大组漏次数
(D=目标值，得—分；
(2)出现1次扣—分，最低得。分；
(3)完成目标值，在制度流程执行管理等方面持续改进，工作效果超出预期，加—分。
季度/年度
工作记录
19
资产管理台帐编制的准确性
定量
资产管理台帐内容出现错误、遗漏的次数
(I)=目标值，得—分；
(2)出现1次扣—分，最低得0分；
(3)完成目标值，工作效果超出预期，加—分，满分最高100分。
季度/年度
工作记录
20
审计计划完成率
定量
实际完成审计任务数/计划完成任务数*100%
(1)=目标值，得—分；
(1):目标值，得—分；
(2)每推迟1个工作日，扣—分；
(3)推迟超过一个工作日，得O分。
年度
工作记录
3
公司预算费用控制率
定量
公司预算实际执行的管控情况，确保预算与实际费用相符合
(I)=目标值，得—分；
(2)每超出目标值加—分，满分100；
(3)每低于目标值扣—分，低于目标值
得0分；
季度/年度
工作记录
季度/年度
工作记录
3
个人工作计划制定及时性
定量
是否在规定时间内制定并提交月/季/年工作计划
(I)=目标值，得—分；
(2)每推迟1个工作日，扣—分；
(3)推迟超过一个工作日，得0分。
财务类最新KPI指标库
科目汇总表
一定周期内未及时编制科目汇总表的数量
5
部门工作计划完成率 部门工作计划
（已完成部门工资计划/计划完成部门工作计 划）×100%
6 部门管理费用控制
部门管理费用 控制
｛（实际费用-预算费用）/预算费用｝×100%
7 部门员工流失率
部门员工保留
（一定周期内部门人员流失数/部门总人数）× 100%
102 商品库存记录出错率 库存记录
（商品库存记录出错数量/商品库存记录总数 量）×100%
103 商品明细帐出错率 商品明细账
（商品明细帐出错数量/商品明细帐总数量）× 100%
104 上游部门支持度
对外联络与维 护
一定周期内被非正常调查次数
105 税销比
税销比
（企业实际纳税额/销售收入）×100%
率
纳
100%
79 内部协作满意度 内部协作
（内部协作满意人数/内部协作总人数）×100%
80 年检办理及时性 年检办理
一定周期内年检处理未在规定时间内完成的次数
81 部门培训小时数 部门培训
一定周期内部门人员培训的小时数
82 票据准确性
票据
一定周期内票据出错数量数
83 凭证编制及时性 凭证编制
一定周期内未及时完成编制的凭证数量
22 财务数据录入准确率 财务数据录入 （1-数据录入出错次数/录入总次数）×100%
23 财务数据准确率 财务数据
（1-数据出错项/总要求数据项）×100%
24
财务体系规范化目标 财务体系规范 （规范化目标达成数/计划实现目标总数）×
达成率
化
100%
25 财务预警及时性 财务预警
财务管理关键绩效考核指标(KPI)
1/K P /4/////财务管理关键绩效考核指标（KPBSC 维序度号关键绩效指标指标定义及说明指标计算公式11年年度/季基准度指标值部门预算费用控部门内部运营发生的相关费用，制目标达成率以财务预算界定的费用项目为准（实际发生费用总额－预算费用总额）÷预算费用总额×100%万元±5%以内I 指财务类2 融资计划完成率3 销售回款率预算编制的准确率根据公司及项目的资金需要，计划并获取资金反映销售按揭回款办理的及时性预算与实际执行结果的比率（完成融资金额÷计划融资总金额）×100%本期销售按揭已回款金额÷销售按揭本期应回款金额×100％（预算金额－实际发生金额）÷预算金额×100%95%95%±20标客户类5 部门协作满意度总部各、项目部、项目公司对本以人事行政部组织的内部协作满意度调部门协作方面的满意程度查结果为准（60）分运营类税务筹划目标达指财务部门经过筹划拟定的减税6成率目标的达成程度7 资金计划执行率反映资金计划的实际执行情况（结算期内实际支付的税款－结算期内计划交付的税款）÷结算期内计划交付的税款×100%（资金计划内已支付的金额÷资金计划内申请支付的金额）×100%5%95%学习发展类考核本对内部员工的培养情况，培训计划完成率＝（实际完成培养事项8 培训计划完成率以及本对公司其他部门专业知识÷计划培养事项）×100%，主要包含培培训计划的完成情况训、交流、考察等95%（KPI ）基准值考核指标目标值挑战值数据来源考核周期权重备注±5%以内±4%以内±3%以内财务管理半年/年度10%详见财务预算管理流程95%95%±20%98%98%±15%100%100%±10%分管领导/审半年/计法务年度分管领导/审半年/计法务年度分管领导/审半年/计法务年度15%10%15%（60）分（70）分（75）分人事行政部半年/年度10%5%95%0%98%-3%100%分管领导/审半年/计法务年度分管领导/审半年/计法务年度10%20%95%98%100%分管领导/人半年/事行政部年度10%100%。
企业财务部门及其各岗位KPI指标
企业财务部门及其各岗位KPI指标财务部关键业绩考核指标 (4)一、关键业绩定量指标 (4)二、关键业绩定性指标 (6)财务部经理绩效考核指标 (8)一、关键业绩指标 (8)二、能力态度指标 (8)财务部财务报表绩效考核指标 (13)一、关键业绩定量指标 (13)二、关键业绩定性指标 (14)三、能力态度指标 (15)财务部成本管理绩效考核指标 (21)一、关键业绩定量指标 (21)二、关键业绩定性指标 (22)三、能力态度指标 (23)财务部出纳绩效考核指标 (30)一、关键业绩定量指标 (30)二、关键业绩定性指标 (31)三、能力态度指标 (32)财务部管理会计绩效考核指标 (37)一、关键业绩定量指标 (37)二、关键业绩定性指标 (37)三、能力态度指标 (39)财务部会计核算绩效考核指标 (45)一、关键业绩定量指标 (45)二、关键业绩定性指标 (46)三、能力态度指标 (47)财务部关键业绩考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标财务部经理绩效考核指标一、关键业绩指标本项考核由部门关键业绩考核直接得到。
二、能力态度指标财务部财务报表绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部成本管理绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部出纳绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部管理会计绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部会计核算绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标。
财务管理类KPI指标库
力
（准确月度报表数量/提交月度报表总数量）× 100%
检测对报表汇总的准确程度
（1-帐目核算出错数/核算帐目总数）×100%
检测对费用帐、往来帐等账目核算的 能力
目标要求 按时保税，无出错 按时编制，无延时
及时率100%
无违规操作 完整率100%
及时率100%
达成率 %以上
完成率 %以上 准确率100% 完成率100% 准确率100% 达成率 %以上
发票开据
一定周期内发票开据出错的数量
检测发票开据准确情况
17 费用报销准确性
费用报销
一定周期内费用报销出错次数
检测财务部日常费用报销的准确程度
18 公司票据规范率 19 固定资产盘查准确率
票据规范化 固定资产盘查
（一定周期内符合规范的票据数/总票据数）× 检测对于公司各类票据合理、合法、
100%
规范性的管控成效
财务部 董事会 财务部 财务部
22 记账准确率
记账
（1-记账差错次数/总记账次数）×100%
检测登记总帐、明细帐的准确情况
23 明细帐整理准确率 明细账整理 （准确整理的明细帐数量/总明细帐数量）×100% 检测明细帐整理准确程度
24
纳税申报、缴纳及时率
纳税申报、缴纳
（ 1- 纳 税 申 报 、 缴 纳 及 时 次 数 / 应 缴 纳 次 数 ） × 100%
财务部
按要求完成得 分
延时一天以内每一次扣
分
延时一天以
财务部
上得0分
按要求完成得 分 违规每一次扣 分
财务部
严重违规得0分
按要求完成得 分 每缺少一项扣 分
财务部
按要求完成得 分
财务管理部绩效考核指标库
财政治理部绩效考察目标库岗亭称号 序号目标称号1.2.财政计划倡议被采用次数 年度财政治理任务计划实现率 3.权限范畴内资金流向考核犯错次数 资金张罗总裁称心度 4.5.严重投资工程资金危险评价倡议被采用次数 资金总体和谐称心度 6.总司理 7.子公司财政治理推动计划实现率 经营治理倡议被采用次数 部分内员工称心度 8.9.10.11.1.相干职员称心度〔合作〕 管帐核算轨制、流程系统优化倡议被采用次数 管帐核算规范征询题处置称心度 税务危险操纵状况 2.3.财政软件权限治理的合感性跟称心度 财政软件优化倡议被采用次数 管帐行动规范性 4.5.副总司理〔管帐核算〕 6. 核算任务计划实现率 7.财富追查实现状况 8.档案治理计划性 9.财政相干信息猎取实时状况 部分外部员工的称心度 10.11.12.1.相干职员称心度〔合作〕 记帐凭据复核犯错次数 牢固资产零碎变化及记帐犯错次数 财政数据备份实时性 2.总帐税务管帐 3.帐务月结犯错次数 4. 银行对帐、银行调理表处置犯错次数5.6.7.8.9.10.11.1.2.3.4.5.6.7.1.2.3.4.5.6.7.1.2.3.4.5.6.7.8.1.2.3.4.5.6.7.8.1.2.3.4.5.6. 财政数据活期核查疏漏次数本钱用度结转犯错次数涉税事件操持实时无错税务信息搜集、转达的实时性档案治理称心度相干职员称心度〔合作〕进出口营业相干凭据录入任务外汇核销跟国际进出申报犯错次数、实时性出口退税规范性、实时性资历年度检察实时性外贸管帐喷鼻港公司管帐相干处置实时性、犯错次数贩卖营业账务处置犯错次数、实时性相干职员称心度〔合作〕推销发票、推销清单考核犯错次数推销结算数据考核犯错次数推销结算营业凭据体例实时性、精确性推销单元往来核查疏漏次数推销管帐营业零碎供给商资金账核查疏漏次数对帐材料全体犯错次数供给商往来帐务治理的称心度出纳讲演单、原始凭据逐日考核疏漏次数往来转帐发票考核疏漏次数资金账、出纳银行账考核疏漏次数收付款数据考核疏漏次数管帐凭据体例实时精确制证管帐往来单元材料录入实时精确牢固资产明细及提旧计提实时精确相干职员称心度〔合作〕考核流程跟轨制称心度用度报销、其余开销正当性考核疏漏次数别的往来款治理称心度客户退余款、离开运费付款考核疏漏次数法人代表印章治理规范性考核员账、实考核疏漏次数档案治理状况考核疏漏次数相干职员称心度〔合作〕出纳进出、贩卖结算任务流程跟轨制称心度贩卖结算、应收款日报表考核、报送实时精确市场票款、条约强迫、提单开具对应状况考核疏漏次数营业零碎客户资金与贩卖结算模块优化倡议被采用次数前台财政任务相干征询题处置称心度前台任务计划实现率前台司理相干职员称心度〔合作〕7.1.2.3.4.5.6.7.8.9.1.2.3.4.5.6.7.8.9.1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.1.2.3.4.5.6.7.8.9.1.2.3.4. 结算清单、贩卖发票操持称心度开票信息回传及考核犯错次数付款请求操持实时性、精确性贩卖余款发货确认犯错次数贩卖往来考核疏漏次数贩卖管帐〔客户结算〕应收款考察清单出具实时、精确贩卖结算、应收款日报表体例犯错次数营业零碎贩卖结算模块优化倡议被采用次数贩卖客户资金往来帐务治理的称心度应收款汇总表、别的贩卖相干报表体例实时性对账讲演体例实时、精确贩卖发票开具实时精确开票信息回传及考核犯错次数贩卖条约及提单治理犯错次数客户发票及相干信息治理称心度运费付款请求操持实时性贩卖管帐〔子公司结算〕客户、营销员征询回答称心度相干职员称心度〔合作〕款子收取实时、精确资金调共同感性营业款、各种款子解缴实时精确到账告诉实时性账账、账实符合核查疏漏次数应收单子明细表处置实时精确银行对帐单处置实时精确出纳〔总部收款〕备用金额度操纵状况报销考核疏漏次数现金日志帐处置实时精确相干职员称心度〔合作〕付款营业操持实时精确供给商资金账治理称心度货款、非货款付款明细表操持实时精确先发货营业货款到账、支票划款跟踪状况贸易汇票、敷衍单子明细表处置实时精确出纳银行日志账、出纳进出日报表处置实时精确原始凭据处置实时精确出纳〔总部付款〕银行单子、财政公用章治理称心度相干职员称心度〔合作〕收款营业操持实时精确资金调共同感性营业款解缴实时精确出纳〔江湾市场〕单子交代实时精确营业单子、提单治理称心度5.6.7.1.2.3.4. 市场银行单子、财政公用章治理称心度相干职员称心度〔合作〕资金治理任务计划实现率融资计划实现率资金运用效益剖析讲演称心度资金预决算治理任务计划实现率经营资金张罗称心度副总司理〔资金治理〕5. 权限范畴内资金流向考核过失率6.7.8.9.1.2.3.4.5.6.1.2.3.4.5.6.1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.1.2.3.4.5.1. 严重投资工程资金危险评价倡议被采用次数金融机构及相干单元关联保护状况相干职员称心度〔合作〕资金治理轨制、流程优化称心度资金预合计划实现率资金调控称心度资金治理状况剖析合感性资金治理专员资金汇总日报表处置称心度相干职员称心度〔合作〕融资倡议被采用次数融资条约及筹资协定治理称心度融资渠道开辟、保护称心度台帐治理及开票赎单操持实时精确金融机构政策、信息搜集、反应实时精确相干职员称心度〔合作〕融资专员子公司财政相干轨制优化倡议被采用次数总部财政剖析系统优化倡议、预合计划倡议被采用次数子公司财政治理任务计划实现状况子公司财政治理考察计划实现状况子公司财政剖析合感性子公司财政治理征询题处置称心度子公司财政相干职员治理称心度外部审计系统、流程优化倡议被采用次数审计计划实现率财政治理司理审计讲演实时性审计整改跟踪状况工程审计称心度相干职员称心度〔合作〕外部审计系统、流程优化倡议被采用次数审计计划实现率审计讲演实时性审计员工程审计称心度审计整改跟踪状况估算治理倡议被采用次数综合财政治理员财政剖析系统优化倡议被采用次数2.3.4.5.6.7.1.2.3.4.5. 财政剖析倡议被采用次数预合计划体例倡议被采用次数各部分预合计划考核状况估算履行状况反省严正性估算履行征询题处置称心度子公司财政治理相干轨制、流程、系统优化倡议被采用次数子公司任务计划倡议被采用次数子公司财政剖析合感性子公司财政治理员子公司预合计划制订倡议被采用次数子公司财政治理征询题处置实时性、称心度子公司审计整改跟踪状况。
公司财务管理部KPI考核指标
号
考核指标
绩效评估标准
权重
（%）
实绩
考核
得分
单项
得分
优秀（100分）
良好（80分）
一般（60分）
可接受（40分）
差（0分）
1
资金及往来账项管理
结果准确及时，差错次数为0次。
差错次数为1次
差错次数为2次
差错次数为3次
差错次数为3次以上；造成结帐错误或延迟。
30
2
固定资产及在建工程管理
结果准确及时，差错次数为0次。
4
审计报告和分析
20
管理组主管
每月定期写出审计报告，做出准确的质量评价。
合计
100
3
序号
考核指标
权重（%）
数据提供
指标说明
1
公司绩效考核数据提供质量
30
管理组主管
提供及时、数字正确
2
量化分析质量
30
管理组主管
按公司领导和各部门满意度。（调查问卷）根据调查问卷
3
部门绩效考核质量
20
管理组主管
提供考核数据及时性、准确性
1
帐务处理质量
25
财务管理部
准确及时按差错次数考核，包括队本组凭证的审核质量
2
库存管理质量
25
财务管理部
按时盘点发现问题及时处理
3
往来帐项管理质量
20
财务管理部
按信用额度控制客户往来，及时催收
4
成本管理质量
15
财务管理部
1、按要求盘点库存2、出具盘点报告3、帐帐相符。一次不达标扣2分
5
分析质量
15
财务管理部