预算审核三级复核表
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三级复核核对表
（7）已审核的纳税申报表的编制符合所得税法及其实施细则以及其他税收的规定，在所有重大方面真实反映了被鉴证单位的所得税纳税情况？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？
结算审核三级复核表(模板)
复核结论
结算原则 审计程序 工程量 价格
签字：
日期：
年
月
日
二级复核
重大签证 索赔 争议问题 报告 其他…
复核结论 三级复核 复核结论
签字：
复核内容详见三级复核考核表
日期：
年
月
日
签字：
日期：
年
月ห้องสมุดไป่ตู้
日
****造价事务所有限公司
结算审核业务报告签发单
项目名称 业务类型 委托单位
项目经理
项目人员 （签字）
专业负责人 参与人员
业
复核类别 复 核 内 容
务
报
告
复
核
流
程
合格 （√）
复 核 情 况 不合格（原因）
实施方案 审计程序 结算原则 工程量 价格
修改后合格（原因）
一级复核
签证、索赔 争议问题 报告 其他…
审计计划、审计小结、三级复核--空白表
审计工作三级复核表
页次： 项目名称： 委托单位： 复核人 复核要点 1.会计报表审定表的审定数与审计报告、各项 目审定表中的数据是否一致； 2.被审计单位提供的会计报表，单位（法人） 是否签章； 3.会计报表编制人或财务负责人是否签章； 项目 4.预定审计程序完成是否适当； 负责人 意见 5.审计证据是否充分、适当； 6.审计工作底稿的记录、审计标识是否清晰； 7.审计工作底稿的勾稽关系是否清晰； 8.审计工作底稿的归类整理是否适当； 9.审计结论是否明确。 1.审计业务约定书、被审计单位声明书等资料 是否完备； 2.审计计划、审计工作小结是否按要求填写； 3. 会计报表审定表，主审人员是否签名（手 签）； 4.重要审计程序的制定执行是否已经实现审计 目标； 二级复核 5.审计项目的审计证据是否充分、 适当； 意见 6.各审计项目之间的衔接是否充分合理，是否 存在重要漏审项目； 7.项目负责人对业务助理人员的监督、指导是 否恰当； 8.所有调整项目或未予调整项目是否恰当； 9.审计意见的确定是否恰当，相关的披露是否 一致。 1.审计约定事项是否已实现； 2.重要审计程序的的制定与实施是否恰当； 3.重点审计领域的测试是否充分； 三级复核 意见 4.重点审计依据是否充分、适当； 5.重要审计事项是否恰当； 6.审计意见的确定是否恰当，审计报告的表述 是否规范。 日 期： 日 期： 日 期： 复核人（签字）： 是 项目组成员： 日 期： 否 不适用 复核意见 处理情况
复ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ人（签字）：
复核人（签字）：
页次： 项目名称： 委托单位： 复核人 复核要点 1.会计报表审定表的审定数与审计报告、各项 目审定表中的数据是否一致； 2.被审计单位提供的会计报表，单位（法人） 是否签章； 3.会计报表编制人或财务负责人是否签章； 项目 4.预定审计程序完成是否适当； 负责人 意见 5.审计证据是否充分、适当； 6.审计工作底稿的记录、审计标识是否清晰； 7.审计工作底稿的勾稽关系是否清晰； 8.审计工作底稿的归类整理是否适当； 9.审计结论是否明确。 1.审计业务约定书、被审计单位声明书等资料 是否完备； 2.审计计划、审计工作小结是否按要求填写； 3. 会计报表审定表，主审人员是否签名（手 签）； 4.重要审计程序的制定执行是否已经实现审计 目标； 二级复核 5.审计项目的审计证据是否充分、 适当； 意见 6.各审计项目之间的衔接是否充分合理，是否 存在重要漏审项目； 7.项目负责人对业务助理人员的监督、指导是 否恰当； 8.所有调整项目或未予调整项目是否恰当； 9.审计意见的确定是否恰当，相关的披露是否 一致。 1.审计约定事项是否已实现； 2.重要审计程序的的制定与实施是否恰当； 3.重点审计领域的测试是否充分； 三级复核 意见 4.重点审计依据是否充分、适当； 5.重要审计事项是否恰当； 6.审计意见的确定是否恰当，审计报告的表述 是否规范。 日 期： 日 期： 日 期： 复核人（签字）： 是 项目组成员： 日 期： 否 不适用 复核意见 处理情况
复ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ人（签字）：
复核人（签字）：
三级复核表
签字：
签字：
年月 日
年月 日
是 否 N/A 项目合伙人审核疑点
部门经理答疑
1、检查项目经理和部门经理是否按要求进行复核
2、查阅审计计划，检查重要审计程序是否充分
3、查阅审计小结，检查审计目的是否按审计计划实现
4、查阅与客户交换意见的记录
5类型的选定及报表附注的编制是否正确、合规 项目合伙人签字：
4、审计过程记录审计清晰，工作底稿是否完整
5、审计标识是否清晰
6、审计工作底稿是否进行交叉索引
7、审计结论是否明确
8、审计工作底稿的归类整理是否恰当 项目负责人签字： 部门经理复核内容
是 否 N/A
签字：
签字：
年月 日
年月 日
部门经理审核疑点
项目负责人答疑
1、是否签订审计业务约定书
2、重要审计程序的制定、执行是否实现审计目标
3、审计项目的审计证据是否充分、适当
4、各审计项目之间的衔接是否合理，是否存在严重漏审项目
5、所有调整事项后未调整不符事项是否恰当
5、是否存在未决的会计和审计事项
6、是否对重大事项予以必要的关注
8、审定表及其附表填列是否完整、合规
9、审计报告的选定是否正确，相关的披露是否恰当
10、项目经理是否按要求实施复核 部门经理签字： 主任会计师审核复核内容
客户： 项目：三级审核记录 截至日：2019-7
审计工作底稿三级复核记录
编制人 复核人
签名
日期
索引号 页次
Z3
项目负责人复核内容
是 否 N/A 项目负责人审核疑点
项目经办人答疑
1、审计范围是否受到限制
2、是否按审计计划和审计程序完成，并达到预定的审计目的
三级复核记录表2015版
二级复核记录：
复核出的问题及整改要求：
二级复核人签字：盖资格证章年月日
首席专家（业务管理部）意见：
签字：年月日
三
级
复
核
意
见
三级复核内容：报告文本规范、工程量清单项目特征是否准确、材料价格合理、费率采用正确、工程经济技术指标、工程造价超概分析。扩大审核项目：工程量、措施费用。
三级复核记录：
复核出的问题及整改要求：
四川华慧工程造价咨询有限公司
三级复核质量控制记录表
工程名称
报告编号
川华慧价咨【2015】号
委托单位
建设单位
审核专业
审核人
施工单位
送审金额
元
编审金额
元
审减金额
元
审减率%
%
咨询性质
□可研编制□概算编制□概算审核□预算编制□预算审核□清单编制□清单审核□复审□过程控制□结算编制□结算审核□造价鉴定□其它：
三级复核人（专家）签字：盖资格证章年月日
首席专家（质量控制部）意见：
签字：年月日
报告编号：2015-号
结构类型
单方造价
(元/m2)
钢指标
（kg/m2）
其中：土建
(元/m2)
混凝土指标(m3/m2)
安装
(元/m2)
砌体指标
(m3/m2)
一级复核记录：
一级复核人签字：盖资格证章年月日
报告编号：2015-号
二
级
复
核
意
见
二级复核内容：审查一级复核的问题是否全部整改到位、新工艺、新材料单价是否合理、综合指标是否合理。税费系数是否正确。报告内容是否详实，结论与建议是否有足够证据。
一
复核出的问题及整改要求：
二级复核人签字：盖资格证章年月日
首席专家（业务管理部）意见：
签字：年月日
三
级
复
核
意
见
三级复核内容：报告文本规范、工程量清单项目特征是否准确、材料价格合理、费率采用正确、工程经济技术指标、工程造价超概分析。扩大审核项目：工程量、措施费用。
三级复核记录：
复核出的问题及整改要求：
四川华慧工程造价咨询有限公司
三级复核质量控制记录表
工程名称
报告编号
川华慧价咨【2015】号
委托单位
建设单位
审核专业
审核人
施工单位
送审金额
元
编审金额
元
审减金额
元
审减率%
%
咨询性质
□可研编制□概算编制□概算审核□预算编制□预算审核□清单编制□清单审核□复审□过程控制□结算编制□结算审核□造价鉴定□其它：
三级复核人（专家）签字：盖资格证章年月日
首席专家（质量控制部）意见：
签字：年月日
报告编号：2015-号
结构类型
单方造价
(元/m2)
钢指标
（kg/m2）
其中：土建
(元/m2)
混凝土指标(m3/m2)
安装
(元/m2)
砌体指标
(m3/m2)
一级复核记录：
一级复核人签字：盖资格证章年月日
报告编号：2015-号
二
级
复
核
意
见
二级复核内容：审查一级复核的问题是否全部整改到位、新工艺、新材料单价是否合理、综合指标是否合理。税费系数是否正确。报告内容是否详实，结论与建议是否有足够证据。
一
价格咨询(三级复核记录表)
价格咨询(三级复核记录表)
一、背景信息
本记录表用于记录价格咨询过程中的三级复核情况。
价格咨询是指对产品或服务的价格进行核定和讨论的过程。
二、复核流程
1. 复核发起：复核由初审人员发起，提交复核申请表并提供相应的材料。
2. 复核审查：复核审查由复核人员进行，对初审结果进行二次核对和评估。
3. 复核决策：复核决策由复核主管进行，根据复核结果做出最终决策。
三、复核内容
复核内容包括但不限于以下几个方面：
1. 价格合理性：对产品或服务的价格是否合理进行评估和判断。
2. 市场竞争力：对产品或服务的价格与同行业竞争对手相比的
优势和劣势进行评估。
3. 成本考量：对产品或服务的成本情况进行分析和考虑。
4. 盈利空间：评估价格是否能够为企业带来足够的盈利空间。
四、复核结果
1. 价格通过：经过复核后认定价格合理，并建议采纳。
2. 价格调整：经过复核后认为价格需要调整，并做出相应的调
整建议。
3. 价格不通过：经过复核后认为价格不合理，不建议采纳。
五、附件
1. 初审申请表：包含初审结果和相关材料。
2. 复核申请表：包含复核申请信息和理由。
六、备注
本记录表仅作为价格咨询过程中的一种参考和记录工具，并不具备法律效力。
在做出最终决策时，应根据实际情况和法律法规进行综合判断。
以上为《价格咨询(三级复核记录表)》的内容，仅供参考。
工程造价咨询成果三级复核表
公司
工程造价咨询成果文件三级复核签发单
XXX价[2011 ] 字号保管期限：份数：
项目名称委托单位
项目分类项目所在地
项目负责人项目执行人
合同要求完成时间实际完成成果时间
一、编（审）结果：编制结果：元
或：送审金额核增（减）金额元审定金额元
二、编审人员记录（可另附说明）：
（签名）年月日三、经复核后的修正调整记录（可另附说明）：
（审核人签名）年月日四、部门经理检查记录（可另附说明）：
（签名）年月日五、总工程师核查记录（可另附说明）：
（签名）年月日六、总经理签发
年月日。
三级复核表
工程结算审计报告三级复核审批单
工程名称：
报告类型 自投审计 报告编号 初审结果 送审造价 核增造价 审定造价 核减造价 终审结果 送审造价 核增造价 建设单位 施工单位 编审小组 一级复核人 编审组长 初审意见 终审意见 初审意见 终审意见 三级复核人 初审意见 终审意见 审定造价 核减造价 核减率 净核增造价 净核减造价 主管人姓名 电 电 话 话 项目人姓名 编审人 核减率 净核增造价 净核减造价
二级复核人
பைடு நூலகம்
注：1、本表一式二份（存档、技术负责）； 2、复核人员须签名，不得打印； 3、表格中内容应填写完整，不得空白。 日期： 年 公司名称 月 日
工程名称：
报告类型 自投审计 报告编号 初审结果 送审造价 核增造价 审定造价 核减造价 终审结果 送审造价 核增造价 建设单位 施工单位 编审小组 一级复核人 编审组长 初审意见 终审意见 初审意见 终审意见 三级复核人 初审意见 终审意见 审定造价 核减造价 核减率 净核增造价 净核减造价 主管人姓名 电 电 话 话 项目人姓名 编审人 核减率 净核增造价 净核减造价
二级复核人
பைடு நூலகம்
注：1、本表一式二份（存档、技术负责）； 2、复核人员须签名，不得打印； 3、表格中内容应填写完整，不得空白。 日期： 年 公司名称 月 日
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二、审核结果：工程中标价元 合同及补充合同金额元
（初审第一稿）送审金额：1381935元 核减金额:263406元 审定金额:1118529元
（初审第二稿） 核减金额 审定金额
（初审第三稿） 核减金额 审定金额
三、主要调整原因：
工程造价南队临时办公场所修缮工程
项目执行人
委托单位
福建省莆田市电力工程有限公司
项目负责人复核
项目编号
建友电榕字[2014]071号
总师复核
初审时间
一、审核依据：
1）依据审单位提供的施工承包合同、工程数量计算书、竣工结算书等送审资料；（2）《福建省建筑工程消耗量定额》(FJYD-101-2005)、《福建省建筑装饰工程消耗量定额》（FJYD-201-2005）、《福建省市政工程消耗量定额》(FJYD-401～407-2005)、《福建省建筑安装工程费用定额（2003版）》；（3）材料价格参考莆田2013年12月份(上旬)材料价格及市场询价；福建省2013年第4季度机械台班单价；（4）规费中的劳动保险费按乙类计取，税金3.477%，价格调节基金0.3%，风险费不计入；（5）本工程因业主要求无需按合同约定的结算方式计算，由业主自行完成。故本工程的核定造价为1118529元。
（初审第一稿）送审金额：1381935元 核减金额:263406元 审定金额:1118529元
（初审第二稿） 核减金额 审定金额
（初审第三稿） 核减金额 审定金额
三、主要调整原因：
工程造价南队临时办公场所修缮工程
项目执行人
委托单位
福建省莆田市电力工程有限公司
项目负责人复核
项目编号
建友电榕字[2014]071号
总师复核
初审时间
一、审核依据：
1）依据审单位提供的施工承包合同、工程数量计算书、竣工结算书等送审资料；（2）《福建省建筑工程消耗量定额》(FJYD-101-2005)、《福建省建筑装饰工程消耗量定额》（FJYD-201-2005）、《福建省市政工程消耗量定额》(FJYD-401～407-2005)、《福建省建筑安装工程费用定额（2003版）》；（3）材料价格参考莆田2013年12月份(上旬)材料价格及市场询价；福建省2013年第4季度机械台班单价；（4）规费中的劳动保险费按乙类计取，税金3.477%，价格调节基金0.3%，风险费不计入；（5）本工程因业主要求无需按合同约定的结算方式计算，由业主自行完成。故本工程的核定造价为1118529元。