三级复核意见表
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预算三级复核表
工程造价咨询成果复核呈签表
工程量清单核对业务项目用
项目名称
福州支队屿头派出所综合楼及附属楼工程（清单核对）
委托单位
福州市边防支队
项目负责人
林松
项目执行人
李露芳、黄小玲、林松、孙月振、王旭婀
项目编号
建友造榕字[2012]0021号
要求完成时间
提交初步成果时间
一、编制(审核)依据：
《福建省建筑安装工程费用定额》（2003版）、《全国统一安装工程预算定额福建省综合单价表》(2002版) 、《福建省建筑工程消耗量定额（2005）》、《福建省建筑装饰装修工程消耗量定额》（2005)、《福建省市政工程消耗量定额》（FJYD-401-2005）进行编制。材料价格套用福清2011年10月份材料价格价格，机械台班套用2011年第3季度福建省施工机械台班单价。
该工程按三类工程取费标准计取，劳保费用按丁类计取，税金按税率3.381%计取
二、编（审审定金额-712
三、项目负责人复核：
年 月 日
四、总师复核：
年 月 日
五、领导签发：
年 月 日
工程量清单核对业务项目用
项目名称
福州支队屿头派出所综合楼及附属楼工程（清单核对）
委托单位
福州市边防支队
项目负责人
林松
项目执行人
李露芳、黄小玲、林松、孙月振、王旭婀
项目编号
建友造榕字[2012]0021号
要求完成时间
提交初步成果时间
一、编制(审核)依据：
《福建省建筑安装工程费用定额》（2003版）、《全国统一安装工程预算定额福建省综合单价表》(2002版) 、《福建省建筑工程消耗量定额（2005）》、《福建省建筑装饰装修工程消耗量定额》（2005)、《福建省市政工程消耗量定额》（FJYD-401-2005）进行编制。材料价格套用福清2011年10月份材料价格价格，机械台班套用2011年第3季度福建省施工机械台班单价。
该工程按三类工程取费标准计取，劳保费用按丁类计取，税金按税率3.381%计取
二、编（审审定金额-712
三、项目负责人复核：
年 月 日
四、总师复核：
年 月 日
五、领导签发：
年 月 日
三级复核核对表
（7）已审核的纳税申报表的编制符合所得税法及其实施细则以及其他税收的规定，在所有重大方面真实反映了被鉴证单位的所得税纳税情况？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？
（8）已按照准则的规定发表了恰当的鉴证意见？
签字：_______________________________日期：________________
二、部门经理复核
复核事项
业务复核核对表
一、项目负责人复核
复核事项
是/否/
不适用
备注
1．是否已复核的审核计划，以及导致对审核计划作出重大修改的事项？
2．是否已复核重要的申报表项目？
3．是否已复核特殊交易或事项,包括债务重组、关联方交易、非货币性交易、或有事项、期后事项、持续经营能力等？
4．是否已复核重要税务政策、税务估计的变更？
三、所长（执业合伙人）复核
复核事项
是/否/
备注
不适用
1．项目质量控制复核之前进行的复核是否均已得到满意的执行？
2．是否已复核项目组针对本业务对本所独立性作出的评价，并认为该评价是恰当的？
3．是否已复核项目组在鉴证过程中识别的特别风险以及采取的应对措施，包括项目组对舞弊风险的评估及采取的应对措施，认为项目组作出的判断和应对措施是恰当的？
5．是否已复核重大事项概要？
6．是否已复核建议调整事项？
7.是否已复核管理层声明书,股东（大）会、董事会相关会议纪要,与客户的沟通记录及重要会谈记录,律师询证函复函？
8．是否已复核鉴证总结？
9．是否已复核已审核纳税申报表和拟出具的鉴证报告？
10．实施上述复核后，是否可以确定下列事项：
（1）鉴证工作底稿提供了充分、适当的记录，作为鉴证报告的基础？
4．是否已复核项目组作出的判断，包括关于重要性和特别风险的判断，认为这些判断恰当合理？
结算审核三级复核表(模板)
复核结论
结算原则 审计程序 工程量 价格
签字：
日期：
年
月
日
二级复核
重大签证 索赔 争议问题 报告 其他…
复核结论 三级复核 复核结论
签字：
复核内容详见三级复核考核表
日期：
年
月
日
签字：
日期：
年
月ห้องสมุดไป่ตู้
日
****造价事务所有限公司
结算审核业务报告签发单
项目名称 业务类型 委托单位
项目经理
项目人员 （签字）
专业负责人 参与人员
业
复核类别 复 核 内 容
务
报
告
复
核
流
程
合格 （√）
复 核 情 况 不合格（原因）
实施方案 审计程序 结算原则 工程量 价格
修改后合格（原因）
一级复核
签证、索赔 争议问题 报告 其他…
三级复核表
签字：
签字：
年月 日
年月 日
是 否 N/A 项目合伙人审核疑点
部门经理答疑
1、检查项目经理和部门经理是否按要求进行复核
2、查阅审计计划，检查重要审计程序是否充分
3、查阅审计小结，检查审计目的是否按审计计划实现
4、查阅与客户交换意见的记录
5类型的选定及报表附注的编制是否正确、合规 项目合伙人签字：
4、审计过程记录审计清晰，工作底稿是否完整
5、审计标识是否清晰
6、审计工作底稿是否进行交叉索引
7、审计结论是否明确
8、审计工作底稿的归类整理是否恰当 项目负责人签字： 部门经理复核内容
是 否 N/A
签字：
签字：
年月 日
年月 日
部门经理审核疑点
项目负责人答疑
1、是否签订审计业务约定书
2、重要审计程序的制定、执行是否实现审计目标
3、审计项目的审计证据是否充分、适当
4、各审计项目之间的衔接是否合理，是否存在严重漏审项目
5、所有调整事项后未调整不符事项是否恰当
5、是否存在未决的会计和审计事项
6、是否对重大事项予以必要的关注
8、审定表及其附表填列是否完整、合规
9、审计报告的选定是否正确，相关的披露是否恰当
10、项目经理是否按要求实施复核 部门经理签字： 主任会计师审核复核内容
客户： 项目：三级审核记录 截至日：2019-7
审计工作底稿三级复核记录
编制人 复核人
签名
日期
索引号 页次
Z3
项目负责人复核内容
是 否 N/A 项目负责人审核疑点
项目经办人答疑
1、审计范围是否受到限制
2、是否按审计计划和审计程序完成，并达到预定的审计目的
预算审核三级复核表
二、审核结果：工程中标价元 合同及补充合同金额元
（初审第一稿）送审金额：1381935元 核减金额:263406元 审定金额:1118529元
（初审第二稿） 核减金额 审定金额
（初审第三稿） 核减金额 审定金额
三、主要调整原因：
工程造价南队临时办公场所修缮工程
项目执行人
委托单位
福建省莆田市电力工程有限公司
项目负责人复核
项目编号
建友电榕字[2014]071号
总师复核
初审时间
一、审核依据：
1）依据审单位提供的施工承包合同、工程数量计算书、竣工结算书等送审资料；（2）《福建省建筑工程消耗量定额》(FJYD-101-2005)、《福建省建筑装饰工程消耗量定额》（FJYD-201-2005）、《福建省市政工程消耗量定额》(FJYD-401～407-2005)、《福建省建筑安装工程费用定额（2003版）》；（3）材料价格参考莆田2013年12月份(上旬)材料价格及市场询价；福建省2013年第4季度机械台班单价；（4）规费中的劳动保险费按乙类计取，税金3.477%，价格调节基金0.3%，风险费不计入；（5）本工程因业主要求无需按合同约定的结算方式计算，由业主自行完成。故本工程的核定造价为1118529元。
（初审第一稿）送审金额：1381935元 核减金额:263406元 审定金额:1118529元
（初审第二稿） 核减金额 审定金额
（初审第三稿） 核减金额 审定金额
三、主要调整原因：
工程造价南队临时办公场所修缮工程
项目执行人
委托单位
福建省莆田市电力工程有限公司
项目负责人复核
项目编号
建友电榕字[2014]071号
总师复核
初审时间
一、审核依据：
1）依据审单位提供的施工承包合同、工程数量计算书、竣工结算书等送审资料；（2）《福建省建筑工程消耗量定额》(FJYD-101-2005)、《福建省建筑装饰工程消耗量定额》（FJYD-201-2005）、《福建省市政工程消耗量定额》(FJYD-401～407-2005)、《福建省建筑安装工程费用定额（2003版）》；（3）材料价格参考莆田2013年12月份(上旬)材料价格及市场询价；福建省2013年第4季度机械台班单价；（4）规费中的劳动保险费按乙类计取，税金3.477%，价格调节基金0.3%，风险费不计入；（5）本工程因业主要求无需按合同约定的结算方式计算，由业主自行完成。故本工程的核定造价为1118529元。
工程造价咨询项目三级复核记录表
工程造价咨询项目三级复核记录表
项目名称：报告编号：
一级复核记录
复核情况（用“√”或“ｘ”选择）
1、工程预算（或工程结算）范围、内容与招标文件（或合同）约定的项目范围、内容是否一致；（）
2、所用计价依据（主要指清单规范或定额版本）是否正确、合法、有效；（）
3、变更签证或工程索赔凭据是否真实、合要求，同意转交下一级复核。
一级复核：年月日
二级复核记录
复核情况（用“√”或“ｘ”选择）
1、取费标准应严格执行合同约定的费用定额标准或有关规定，取费依据的时效性、相符性；（）
2、政策性调整的执行情况；（）
3、材料单价的合理性，材料价差调整的准确性；（）
4、咨询成果内容是否完整齐全、格式是否符合要求。（）
存在问题情况（须分别列出）：
修改承诺：
我已把上述存在问题全部修改完毕，请给予签字认可，以便转交给下一级复核。
编制人：年月日
批准情况：
符合要求，同意转交下一级复核。
二级复核：年月日
三级复核记录
复核情况（用“√”或“ｘ”选择）
1、咨询成果文件是否规范，结论是否准确；（）
2、工程底稿及各项签字是否完整齐全。（）
4、工程量计算的准确性、工程量计算规则与计价规范或定额保持一致性，各项计算结果是否均在 3%范围内；（）
5、项目单价是否严格执行招标文件规定（或合同给定）的计算原则、方法，定额套取是否合理；（）
存在问题情况（须分别列出）：
修改承诺：
我已把上述存在问题全部修改完毕，请给予签字认可，以便转交给下一级复核。
存在问题情况（须分别列出）：
修改承诺：
我已把上述存在问题全部修改完毕，请给予签字认可。
编制人：年月日
项目名称：报告编号：
一级复核记录
复核情况（用“√”或“ｘ”选择）
1、工程预算（或工程结算）范围、内容与招标文件（或合同）约定的项目范围、内容是否一致；（）
2、所用计价依据（主要指清单规范或定额版本）是否正确、合法、有效；（）
3、变更签证或工程索赔凭据是否真实、合要求，同意转交下一级复核。
一级复核：年月日
二级复核记录
复核情况（用“√”或“ｘ”选择）
1、取费标准应严格执行合同约定的费用定额标准或有关规定，取费依据的时效性、相符性；（）
2、政策性调整的执行情况；（）
3、材料单价的合理性，材料价差调整的准确性；（）
4、咨询成果内容是否完整齐全、格式是否符合要求。（）
存在问题情况（须分别列出）：
修改承诺：
我已把上述存在问题全部修改完毕，请给予签字认可，以便转交给下一级复核。
编制人：年月日
批准情况：
符合要求，同意转交下一级复核。
二级复核：年月日
三级复核记录
复核情况（用“√”或“ｘ”选择）
1、咨询成果文件是否规范，结论是否准确；（）
2、工程底稿及各项签字是否完整齐全。（）
4、工程量计算的准确性、工程量计算规则与计价规范或定额保持一致性，各项计算结果是否均在 3%范围内；（）
5、项目单价是否严格执行招标文件规定（或合同给定）的计算原则、方法，定额套取是否合理；（）
存在问题情况（须分别列出）：
修改承诺：
我已把上述存在问题全部修改完毕，请给予签字认可，以便转交给下一级复核。
存在问题情况（须分别列出）：
修改承诺：
我已把上述存在问题全部修改完毕，请给予签字认可。
编制人：年月日
工程造价咨询成果三级复核表
公司
工程造价咨询成果文件三级复核签发单
XXX价[2011 ] 字号保管期限：份数：
项目名称委托单位
项目分类项目所在地
项目负责人项目执行人
合同要求完成时间实际完成成果时间
一、编（审）结果：编制结果：元
或：送审金额核增（减）金额元审定金额元
二、编审人员记录（可另附说明）：
（签名）年月日三、经复核后的修正调整记录（可另附说明）：
（审核人签名）年月日四、部门经理检查记录（可另附说明）：
（签名）年月日五、总工程师核查记录（可另附说明）：
（签名）年月日六、总经理签发
年月日。
审计工作底稿三级复核记录表(内审)-模板
审计工作底稿三级复核记录表（内审）
项目名称：
审计组长：主审：
复核内容
复核意见
复核人及复核范围
复Hale Waihona Puke 时间一级复核1．审计证据是否充分、适当、合法、相关。
主审
复核所有审计查询书、取证记录、承诺函、表格及其他审计原始资料。
2．问题表述是否清楚。
3．工作底稿是否完整。
4．审计底稿、报告的金额、数量是否准确。
5．报告页面编排、文字、标点是否合规。
处领导
主要复核审计报告
2．审计评价意见是否客观公正。
二级复核
1．审计底稿内容是否与事实相符。
组长
复核审计工作底稿：问题底稿和综合底稿，主审撰写的审计报告
2．报告是否全面反映了审计问题，定性是否准确，引用法规、条文是否恰当。
3．审计处理建议是否恰当。
4．报告的文字表述是否准确、易于理解；金额、数量是否准确。
5．审计评价是否客观公正。
三级复核
1．重要问题定性是否准确，引用法规、条文是否适当，审计处理建议是否恰当。
项目名称：
审计组长：主审：
复核内容
复核意见
复核人及复核范围
复Hale Waihona Puke 时间一级复核1．审计证据是否充分、适当、合法、相关。
主审
复核所有审计查询书、取证记录、承诺函、表格及其他审计原始资料。
2．问题表述是否清楚。
3．工作底稿是否完整。
4．审计底稿、报告的金额、数量是否准确。
5．报告页面编排、文字、标点是否合规。
处领导
主要复核审计报告
2．审计评价意见是否客观公正。
二级复核
1．审计底稿内容是否与事实相符。
组长
复核审计工作底稿：问题底稿和综合底稿，主审撰写的审计报告
2．报告是否全面反映了审计问题，定性是否准确，引用法规、条文是否恰当。
3．审计处理建议是否恰当。
4．报告的文字表述是否准确、易于理解；金额、数量是否准确。
5．审计评价是否客观公正。
三级复核
1．重要问题定性是否准确，引用法规、条文是否适当，审计处理建议是否恰当。