国际结算作 业a
国际结算之融资业务介绍
3
优化资源配置： 融资业务可以 促进资金在国 际市场上的合 理配置，提高 资源利用效率。
4
促进经济发展： 融资业务可以 带动国际贸易 的发展，推动 经济增长。
Hale Waihona Puke 国际结算融资业务的 流程融资申请
提交融资申请：客
1
户向银行提交融资
申请，包括融资金
额、期限、用途等
信息
银行审核：银行对
2
客户的融资申请进
行审核，包括客户
融资方案设计
01
确定融资需求：分析客户需求，确 定融资规模和期限
02
选择融资工具：根据客户需求和市 场情况，选择合适的融资工具
03
设计融资结构：设计合理的融资结 构，包括融资比例、利率、期限等
04
制定还款计划：根据客户还款能力， 制定合理的还款计划
风险管理：评估融资风险，制定风 0 5 险管理措施
0 4 户发放融资资金
客户使用资金：客户按照融资协议使用资
0 5 金，包括支付货款、支付运费等
偿还融资资金：客户按照融资协议偿还融
0 6 资资金，包括本金、利息等
结束融资业务：银行完成融资业务，包
0 7 括收回本金、利息等
国际结算融资业务的 风险管理
风险识别
汇率风险：外汇市场波 动可能导致损失
信用风险：交易对手违 约可能导致损失
4
国际信用证：为进出 口商提供信用担保， 降低交易风险
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国际项目融资：为跨国 项目提供资金支持，帮 助其完成项目建设
6
国际债券融资：为跨国 企业提供债券发行服务， 帮助其融资发展
融资业务的作用
1
促进国际贸易： 融资业务可以 降低国际贸易 中的资金风险， 提高交易效率。
国际结算操作项目三国际托收业务
汇票填制
8） 收款人：可以是①出票人或②托收行或③代
收行，实务中以托收行为收款人最常见。如收 款人是前两种情况汇票需做托收背书。陈乐选 择收款人为托收行AGRICULTURAL BANK OF CHINA, ZHEJIANG。 9）大写金额：必须与小写金额一致，US Dollars One Hundred and Nineteen Thousand Eight Hundred and Eighty only。
一、托收业务的含义及当事人
（一）含义（collection）
出口商委托其所在地银行通过进口地银行向进口商收取货 款的结算方式。
国际商会《托收统一规则》（URC522）的定义：
托收是指银行根据托收委托的指示，将所收到的金融单据和
商业单据向进口商（付款人）提示，以取得付款或承兑或其它
条件交付单据的一种结算方式。
委托人 （出口商） (2)光票和托 收申请书 (1)发货 付款人 （进口商）
(7)结汇
(4)提示光 票
(5)付款或承 兑
(3)托收委托书和光票 托收行 (6)付款(贷记通知) 代收行/提示行
二、托收业务的种类及业务流程
（二）跟单托收（Documentary Collection）
贸易货款结算多采用此种托收方式 金融单据附带商业单据 商业单据不附带金融单据
⑧ ⑨ . .
pay to the order of the sum of SAY:
⑩
To: ⑾ For and on behalf of ⑿ .
.
(Authorized Signature)
汇票填制
陈乐要从合同中找到相应内容填制汇票。
1）汇票字样：已印制。
2）汇票号码：为方便查阅、对比，多数公司通常使
国际结算岗可以考取的证书
国际结算岗可以考取的证书国际结算岗是金融行业中非常重要的职位之一，负责处理跨境交易的资金结算和清算工作。
为了从事这一职业，获取相关的专业证书是非常有帮助的。
下面将介绍几种国际结算岗可以考取的证书。
一、国际商业支付师（Certified Documentary Credit Specialist，CDCS）国际商业支付师（CDCS）是由英国国际商会（ICC）颁发的证书，旨在认证个人在国际贸易中处理信用证交易和国际结算方面的专业知识和技能。
考取CDCS证书的人员将掌握信用证的操作，包括管理信用证、检验文件、起草文档等。
二、国际运输学会（International Chamber of Commerce，ICC）的全球供应链金融认证（Global Supply Chain Finance Certification，CSCP）全球供应链金融认证（CSCP）是由ICC颁发的证书，旨在认证个人在供应链金融领域的专业知识和技能。
CSCP认证考试将涵盖供应链金融的各个方面，包括供应链融资、保理业务、应收账款管理等。
三、结构性存款销售与服务证书（Certificate for Structured Deposit Sales and Services）结构性存款销售与服务证书是由金融业协会（Association of Banksin Singapore，ABS）颁发的证书，着重于培养个人在结构性存款销售和相关服务方面的专业能力。
考取此证书的人员将了解不同类型的结构性存款产品，掌握风险评估和销售技巧等内容。
四、国际银行国际清算协会（International Bankers Association，IBA）的国际清算专业人员（Certified International Clearing Practitioner，CICP）国际清算专业人员（CICP）是由IBA颁发的证书，旨在认证个人在国际银行清算领域的专业能力。
《国际结算操作(刘一展)》PPT课件、习题答案(2024)
2024/1/29
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跨境人民币结算风险防范与控制
01 风险防范措施
02 建立完善的风险管理制度和内部控制机制。
03
加强对跨境人民币结算业务的监管和审计。
2024/1/29
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跨境人民币结算风险防范与控制
提高企业风险管理意识和能力，加强风险培训和宣传。
风险应对：在发生风险事件时，及时采取应对措施，降低损失并恢复业务正常运行。
加强人员培训，提高员工素质。
2024/1/29
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汇款结算风险防范与控制
强化风险意识，建立风险评估机制。
加强与交易对手的沟通和联系，及时了解对方情况。
2024/1/29
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汇款结算案例分析
2024/1/29
01
案例一
某公司向国外客户支付货款，采用电汇方式。由于汇款信 息填写错误，导致资金被汇入错误账户。后经多方沟通和 协调，最终追回款项。
02 03
案例二
某进口商采用信汇方式向国外出口商支付货款。由于信汇 传递时间较长，且存在丢失风险，导致进口商在货物到港 后才收到货款。为避免类似情况再次发生，进口商决定采 用更为快捷和安全的电汇方式支付货款。
案例三
某银行在办理一笔票汇业务时，由于疏忽大意，将汇票金 额填写错误。后经及时发现并采取措施，避免了可能产生 的纠纷和损失。
3
国际结算操作定义及重要性
国际结算操作是指跨国交易中，货币支付和资金清算的过程，涉及贸易、 金融、法律等多个领域。
随着全球化进程的加速，国际结算操作在国际贸易和投资中的地位日益重要。2024/1/29
熟练掌握国际结算操作技能对于从事国际贸易、金融等工作的人员来说至 关重要。
4
国际结算操作项目二国际汇款业务
3、电汇业务流程
汇款人
① 电汇 申请
② 电汇 回执
汇出行
资金流向
收款人
③加押电报 ⑦付讫借记通知
④ 电汇 通知
⑤
⑥
收 解付
据 汇款
汇入行
导入项目的业务流程图
广东金贸进出 口有限公司
资金流向
美国TOCOO 公司
① 电汇 申请
② 电汇 回执
中国银行广东 省分行
③加押电报 ⑦付讫借记通知
④
⑤
电汇 收 通知 据
USD80 000.00
U.S.DOLLARS EIGHTY THOUSAND ONLY
用阿拉伯数字写出 汇款的总金额
用英文表示金额
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
USD80 000.00
68954321
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
此处填写进口商公司全称和地址
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
本业务是对公业务
×
- 7 4 8 4 9 4 汇款申请书
汇出行一般把收款人在出口 地的开户行定为汇入行
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
576842158631
TOCOO PRODUCTS, INC. MARK IV AUTOMOTIVE 5665 EAST OURER DRIVE MIAMI FL,USA
国际结算操作
主讲人：章安平
项目二 国际汇款业务
国际汇款（International Remittance）： 是汇出行应汇款人的要求，以一定方式，把一 定金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行 ，付给收款人的一种结算方式。
项目二 国际汇款业务
银行国际结算业务
国际汇款
Please instruct your banker to transfer the USD funds （by T/T）as follows: Correspondent :
China Merchants Bank, New York CMBCUS33XXX ）
（SWIFT CODE: （CHIPS ABA :
1.特快中港汇款服务：汇往香港地区的港币和美元汇 款，由境内支行柜台直接通过招行电子汇兑系统实时 到达香港分行，再经香港RTGS本地实时清算系统直 达收款行，方便、快捷。 2.招行系统内汇款实时到账:如收款人和汇款人分别都 在境内外招商银行开户，采用招行分行间电子汇兑系 统处理，如同柜台转账，实时到账(国家外管局另有规 定的除外)。 1.收款人或汇款人需在香港分行开立账户； 2.填妥有关汇款申请书，通过网上银行（即将 推出）或传真(如开户时已授权接受)或提交正本 至香港分行或境内支行。
添加文本
代理中银贷运保险：
■ 业务办理流程 受理投保
交纳保费
单证打印
国际汇款
是银行根据汇款人的要求，把外汇款项通过其国外代理行或其境外分行， 汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。主要有以下三种汇款方式： 电汇（T/T）：快捷、安全，但费用相对稍高。 信汇（M/T）：收款慢，但费用相对较低。 票汇（D/D）：适用于一手交钱、一手交货的贸易。
招 商 银 行 国 际 结 算 业 务 介 绍
银 行 中 的 国 际 结 算
组员： 林杉、宋泽卿、宋桦、 宋冰、强江颖
国 际 结 算 内 容
中港汇款直通车
代理中银货运保险
信用证 银行保函
添加文本
中港汇款直通车：
适用于中港两地从事商贸活动需作跨境资金调拨 的企业客户。招商银行采用先进的内部通讯系统， 对中港两地汇款通过香港分行处理，背靠内地庞 大的分行网络，为客户提供高效率和优质的全面 汇款业务，满足客户汇款的需要?包括汇出汇款、 汇入汇款和外地票据托收等。
国际结算业务习题库及参考答案
国际结算业务习题库及参考答案一、单选题（共30题，每题1分，共30分）1、报送小额批量跨境收入信息时，单笔（）万元（含）以下的企业可按企业主体和境外付款人国别地区合并报送，也可逐笔报送。
A、20B、10C、100D、50正确答案：D2、下列不属于“展业三原则”的是A、了解客户B、尽职审查C、了解规定D、了解业务正确答案：C3、境内企业可根据实际需要就一笔境外人民币借款开立( )人民币专用存款账户A、1个B、多个C、2个正确答案：B4、根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的即期询价操作界面的价差指（）A、客户成交汇率与市价的点差B、市价与分行成本汇率的点差C、基准价与客户成交汇率的点差D、客户成交汇率与分行成本汇率的点差正确答案：D5、办理国内信用证业务时，所提交的发票其日期原则上不得早于信用证开立前（）。
A、两个月B、半年C、三个月D、一个月正确答案：C6、申报主体采取网络申报方式进行申报的，若忘记外汇管理局应用服务平台密码，我行应如何处理A、我行联系外汇管理局应用服务平台系统开发机构为申报主体进行重置B、我行在外汇管理局应用服务平台银行端为申报主体进行重置C、通知申报主体去所属外汇管理局进行重置D、我行直接联系当地外汇管理局为申报主体进行重置正确答案：B7、外商投资企业采用支付结汇制办理资本金结汇后的人民币资金应转入（），企业通过网银或通过柜面（转账支票或电汇单等）进行人民币资金划转。
A、人民币临时存款账户B、人民币专用账户C、人民币一般户或基本户D、结汇待支付账户正确答案：C8、外商投资企业资本金账户经银行办理货币出资入账登记后的外汇资本金可根据企业的实际经营需要在银行办理结汇，这种方式称为（）。
A、结汇制B、意愿结汇制C、任一方式D、支付结汇制正确答案：B9、支行在为申请人办理购房结汇时，应当严格按照《关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》（汇发[2006]47 号）审核境外机构和个人提交的申请材料，对于符合规定的，银行在为申请人办理购房结汇手续后，将结汇资金直接划入（）人民币账户。
国际结算福费廷业务
福费廷业务概念
▪ 福费廷也称包买票据，是指包买商向出口商无追 索权地买断由开证行承兑旳远期汇票或拟定旳远 期债权（信用证项下）或进口商所在地银行担保 或确保旳由出口商出具旳远期汇票或由进口商出 具旳远期本票旳一种贸易融资方式。
6.融资商提醒付款和收回资金
▪ 融资商在每期票据到期时向担保银行提醒要求付款，融资 商收回资金。从福费廷业务旳当事人旳基本关系看，融资 商在所购进旳票据到期时，应向进口商提醒，要求付款。 但因为票据得到进口地银行旳确保或者银行为此开立了保 函，鉴于票据确保人对其所确保旳票据责任，或者国际上 流行担保银行对其所担保旳交易承担第一性偿付责任旳保 函旳趋势，融资商已越来越趋向于向担保银行提醒到期票 据，要求付款。然后，由担保银行向进口商提醒票据要求 付款。担保银行在有关旳票据上作出确保旳，伴随对每一 期票据旳付款，担保责任也随即解除；假如是以银行保函 方式为进口商担保旳，则其担保责任对每一期票据旳付款， 应在保函金额中扣减该期票据金额，直至全部票据兑付完 毕。
4.担保人：(Guarantor)
▪ 担保人是为进口商旳按期支付提供担保旳银行，多为进口 地银行。担保人旳介入，是因为仅仅凭进口商本身旳承诺 要支持一项福费廷业务旳顺利进行是不足旳，所以需要资 金更为雄厚旳银行提供担保，担保旳形式能够是银行保函 或备用信用证，也能够由担保人在福费廷业务所使用旳票 据上加具担保。两相比较，后者更为简捷宜行。银行在福 费廷业务使用旳票据上加具确保，被称为保付签字 （Aval），Aval源自法语，银行在有关票据上注明“Aval” 字样及担保人旳名称，并署名后，就成为保付人 （Avalist）。保付人就成为所保付票据旳主债务人。保付 人旳介入，提升了福费廷业务中票据旳可靠性，降低了融 资商旳风险，使福费廷业务能得以顺利实施。
国际结算业务基础知识
信用证其他分类方法
• 保兑信用证(confirm)：是指除开证行以外，还有另 一家银行参加负责、保证兑付的信用证；保兑行通常 是通知行或开证行的代理行。/非保兑信用证 • 可转让信用证(transferable)：受益人可要求转让行 （通知行）将信用证全部或部分转让给一个或多个第 二受益人的信用证。/不可转让信用证 • 备用信用证(standby)：是具有信用证形式和内容的 银行保函。开证行保证在开证申请人未能履行其应尽 的义务时，受益人即可按备用信用证的规定向开证行 索偿。/普通信用证
按付款期限分类
• 即期信用证(sight)：开证行即期付款（收到单据后5 个工作日内），受益人即期收款； • 远期信用证(usance)：开证行承兑后在远期到期日付 款，受益人在到期日收款； • 假远期信用证(usance bill to be negotiated at sight basis)是指信用证付款期限为远期，信用证特 别条款规定开证行即期付款，贴现利息由开证人承担 的信用证。其特点是开证申请人远期付款，而受益人 即期收款。
跟单托收业务对于出口商存在较大风险
• 出口商凭进口商的信誉，垫付自有资金备货、 装运；在D/P项下，如进口商拒不赎单提货， 出口商将承受运回货物、承担运费、仓储费或 另找买家而导致的损失。 • 在D/A项下，如进口商承兑赎单后到期不付款， 则出口商面临货款两空。虽然通过法律诉讼可 要求进口商承担责任，但此时的进口人往往已 是人去楼空或破产、倒闭。
2.汇往香港以外地区的美元清算 －－通过纽约CHIPS或 FEDWIRE系统
• 纽约清算所银行间支付 系统 CHIPS • 全球美元清算 • 美联储电划系统 FEDWIRE • 全美国范围的美元清算 系统
• CHIPS现有60家会员银行， 主要是花旗、大通、美 • 美国共12家联邦储备银 联等各大银行的纽约分 行，美国各大小城市的 行，会员银行可直接参 各大小银行在当地所属 加清算，其他银行通过 的联储银行开立帐户， 在这60家会员银行开户 便可参加FEDWIRE 系统 来参加美元CHIPS清算。 进行资金清算。
各大商业银行国际结算业务
一、国际汇款 (2)1. 传统汇款业务 (2)2．国际汇款代理业务 (3)(1)西联汇款 (3)(2)速汇金 (5)(3)中国银行桥汇通 (6)3. 国内银行自身业务 (7)(1)中国邮政银行： (7)(2)中国银行： (7)(3)中国光大银行： (8)(4)中国工商银行： (8)(5)中国建设银行： (8)(6)中国交通银行: (8)二、结售汇 (9)1. 中国邮政储蓄银行 (9)(1)购汇 (9)(2)结汇 (10)2. 中国光大银行 (11)(1)个人购汇: (11)(2)个人结汇 (12)3.中国银行 (12)(1)个人购汇 (12)(2)个人结汇 (15)个人国际结算一、国际汇款国家规定出国留学人员每人次不得超过等值2000美元现钞出境，因此就出现了以什么方式汇出或携带外汇出境的问题。
这时就可以利用国内商业银行丰富的外汇支付方式为自己省钱。
以外汇业务经验丰富的中国银行为例，就有如下方式可供选择。
1. 传统汇款业务电汇特点是经由中国银行全球网络汇款，须有确定的收款人国别、地址、名称和账号，到账快且安全。
银行收取千分之一的手续费(最高为250元)加150元电报费。
银行汇票由中国银行在国内开立，境外收款人凭护照在指定银行支取或转账。
银行收取千分之一的手续费(最高为300元)加2元工本费，境外通常不产生额外费用。
旅行支票使用起来灵活方便，兼有现金和汇票的特点，有固定的面值，没有确定的使用地点和使用期限，在境外既可直接缴纳学费又可用于日常消费。
办理国际旅行支票手续费较高，通常为千分之八至千分之十。
如果2000美元以下，可凭签证、护照、录取通知复印件，直接到中行北京分行兑换。
如果2000美元以上必须得到中国外汇管理局的批准，地址：北京华通大厦601室(外地要到当地的外汇管理局批准)。
经批准后有两种选择，现金和电汇，最好选择后者。
现金汇款银行会收取3%的手续费，如果电汇只收取千分之几的费用，电汇可向银行申请汇票，带汇票出国是最理想的。
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国际结算
第一章成本核算
习题4 出口核算指标计算
某公司以每公吨1000美元CIF价格出口商品，已知该笔业务每公吨需要支付
国际运输费用100美元，保险费率为0.1%，国内商品采购价格为5000元人民币，
其他商品管理费为500元，试计算该笔业务的出口盈亏率
（汇率为1：8.25）
保险费=CIF*(100%+10%)*费率=1000*110%*0.1%=1.1
出口盈亏率=（出口销售人民币净收入-出口总成本）/出口总成本*100%
=((1000-100-1.1）*8.25-（5000+500))/(5000+500)*100%
=34.835%
该比业务的出口盈亏率为34.835%
某公司以每公吨1000美元CIF价格出口商品，已知该笔业务每公吨需要支付
国际运输费用100美元，保险费率为0.1%，国内商品采购价格为5000元人民币，
其他商品管理费为500元，试计算该笔业务的出口换汇率。
出口换汇成本=出口商品人民币总成本/出口商品外汇净收入
=进货成本/FOB出口外汇净收入
=5500/(1000-100-1.1）
=6.12
某公司进口原材料FOB1000元，经过加工后出口CIF1700元。
假设进口和出口
的运费均为50元，进口和出口的保险费率均为0.1%，试求外汇增值率。
出口保险费=CIF*(100%+10%)*费率=1700*110%*0.1%=1.87
进口保险费=1000*110%*0.1%=1.1
外汇增值率=[成品出口外汇净收入–进口原料外汇支出（CIF 价）] ÷进口原料外
汇支出（CIF 价）x100% =（ (1700-50-1.87）-（1000+50+1.1) ）/(1000+50+1.1））*100%=56.8%
习题4根据汇票内容回答问题
BILL OF EXCHANGE
FOR 57692.00 DATE出票日期: JAN,28TH,2008
AT #VALUE! SIGHT OF THIS FIRST BILL OF EXCHANGE ( SECOND BEING UNPAID ) PAY TO 收款人ORDER OF CHINA THE SUM OF
SAY U.S. DOLLARS FIFTY SEVEN THOUSAND SIX HUNDRED AND NINETY TWO ONLY
VALUE RECEIVED AND CHARGE THE SAME TO ACCOUNT OF 2200PCS TELECONTROL PRACING CAR DRAWN UNDER出票
的依据THE FIRST CITIZE N BANK OF NE W YORK
L/C
NO. LCC600200700941 DATE DE C 10T H 2007
TO付款人THE FIRST CITIZEN BANK OF NEW YORK 出票人YANGFAN
TRADING CO.,LTD
根据汇票回答问题
1、性质，作用
性质：有价证券商业单据支付凭证
作用：
2.当事人是那几个？
出票人：企业（出口人）、银行
付款人：企业（进口人）、银行（开证行）
收款人：ADC CO记名汇票
Bearor来人汇票
To order of--------------只是汇票
2、3.种类有哪些？
At 30 days after sight见票后30天付款
At 30 days after date of deaft 出票后30天付款
At 30 days after date of db/l 提单日后30天付款4、是否需要背书？
需要
5、出票依据是什么？
信用证
6、由几个正本？
2个
7、两个时间表示什么意思？
JAN 28TH出票日期
DEC 10TH信用证开证时间
8、第几份正本？
第1份
9、和信用证时间，合同时间，提单时间，发票时间比较
由早到晚：合同时间，信用证时间，发票时间，提单时间。
第四章商业托收
习题3 电文解释
A TTN:EXPORT COLLECTION DEPT
BE:YOUR COLIN NO ABCD FOR USD 50000.00
UNDER D/P A T SIGHT
DRAWER:A CO
DRAWEE:B CO
PLEASE BE ADVISED THA T WE HA VE NOT RECEIVED TE BENE CERT AS MNETIONED IN YOUR COLLECTION INSTR.WE HA VE PRESENTA TED THA T DOCUMENTS TO DEA WEE FOR PA YMENT AND PENDING THEIR INSTRUCTION.UPON PAYMT,WE SHALL DEDUCT USD 30.00 FROM PROCEEDS BEING COST OF THIS CABLE. BEGARDS
问题
1该付款方式是什么？
D/P OUT SIGHT
2从电文看是谁向谁发电文？
代收行给托收行
3收益人是谁？
A CO
4BENE CERT是什么？
受益人证书
5COLLECTION INSTR.是什么？
托收指示
6电文主要为了解决什么问题？
钱已收到，未收到受益人证书
7发报人需要多少回报？或要扣除多少美元？
USD30
A TTN:IMPORT DEPT
BE OUR EXPORT DOC UNDER COLLECTION ORDER
REF ABCD FOR USD 50000.00DD XX
DRAWER:ACO
DRAWEE:B CO
WE HA VE RECEIVED YR ACCEPTANCE ADVICE TO MA TURE ON DD YY .UPTO DA TE WE DO NOT APPEAR TO HA VE RECEIVED THE FOUDS THEREUNDER.PLEASE INVESTIGA TE AND DISPOSE OF PROCEEDS TO OUR ACC NO<12345 HELP WITH OUR NEW YORK BRANCH UDER ADVICE TO US QUOTING OUR BER NO
BEGARDS
问题
1.估计该付款方式是什么？
D/P OUT SIGHT 或D/A
2.从电文看是谁向谁发电文？
托收行给代收行
3.收益人是谁？
A CO
4.YY是什么时间？XX又是什么时间？
YY是付款时间，XX是托收日期
5.电文主要为了解决什么问题？
催款问题
6.ACCEPTANCE ADVICE是什么?
承兑通知。