信用证常识
信用证操作指南及单证操作系列知识汇总

信用证操作指南及单证操作系列知识汇总信用证操作指南及单证操作系列知识汇总
一、信用证操作指南
1、信用证的概念及分类
1.1 信用证的定义
1.2 信用证的分类
2、信用证的开立和修改
2.1 信用证开立的程序和要求
2.2 信用证的修改与通知
3、信用证的核实和处理
3.1 信用证的核实与确认
3.2 信用证的索证和索付
3.3 信用证的仲裁和诉讼
4、信用证的单证操作
4.1 收到信用证后的处理
4.2 单证的准备和审核
4.3 单证的合理修改和修正
4.4 单据的交付和验单
5、其他相关操作
5.1 卖方的发货和装运
5.2 买方的接收和验收
5.3 卖方的付款要求和结算
5.4 信用证操作中的常见问题及解决办法
二、附件
附件1:信用证开立申请书范本
附件2:信用证修改通知书范本
附件3:单证要求清单范本
三、法律名词及注释
1、信用证(Letter of Credit,简称LC):指一种银行为买
方(申请人)发出的书面承诺,保证在符合一定条件下,向卖方支
付一定金额的款项或承兑一定金额的汇票。
2、信用证开立申请书:买方向银行提出开立信用证的书面申请,其中包括信用证的基本条款和要求。
3、信用证修改通知书:买方或卖方向银行发出的修改信用证相关条款的书面通知。
4、单证要求清单:卖方按照信用证要求准备的单证清单,包括发票、提运单、保险单等。
四、全文结束。
银行信用证知识培训通用课件

随着国际贸易环境的变化,信用证风险管理面临 更多挑战,需要加强风险识别和防范。
法规和监管变化
各国金融法规和监管政策的变化可能对信用证业 务产生影响,需要关注并适应相关变化。
感谢您的观看
THANKS
利用信用证条款的漏洞,故意延迟交货或提出不符点。例 如,某卖方利用信用证条款的漏洞,延迟交货数月,导致 买方损失惨重。
信用证欺诈的防范措施
选择可靠交易伙伴
选择有良好信誉的交易伙 伴,并对其背景进行调查
。
及时沟通与协商
在交易过程中,及时与交 易伙伴沟通与协商,解决
可能出现的问题。
01
02
03
04
05
如果开证行出现破产、倒闭等情 况,无法正常履行信用证项下的 付款义务,会导致受益人无法正 常收到款项。
02
03
欺诈风险
在某些情况下,申请人可能会利 用信用证进行欺诈行为,如提供 虚假单据、伪造单据等。
04
信用证风险的防范措施
选择资信良好的开 证行
严格审核信用证条 款
认真制作和审核单 据
加强风险预警监控
严格审核单据
对信用证项下的单据进行 严格审核,确保单据的真
实性和准确性。
仔细阅读信用证条款
在开立信用证前,仔细阅 读条款,确保其符合合同 约定,并避免条款存在漏
洞。
利用保险和银行担保
为防止信用证欺诈,可以 购买相关保险或要求银行
出具担保。
06
信用证在贸易中的作用与未来发展
信用证在贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了一种可靠的支付方式,通过银行信用保 障交易双方的利益,降低贸易风险。
促进贸易便利化
信用证 知识点总结

信用证知识点总结信用证的基本结构是:开证行(即进口商的银行)根据进口商委托书开立信用证并通知受益人(即出口商),受益人在信用证规定的货物装运期限内,装运合同规定的货物或提供规定的服务。
出口商在装运合同规定的期限内,向信用证受益人的银行(即通知行)交单索款。
受益人的银行按要求付款或拒付,同时把单据转交开证行。
开证行按信用证规定如实付款或要求出具拒付通知书。
当开证行付款后,就从受益人的银行处获得出口商的单据。
出口商的单据是装运的船货(或航空货)和/或提供的服务的文件化,具体可分为以下种类:(1)海运或航空提单(提货单),(2)商业发票,(3)保险单(保险凭证),(4)组装单,(5)其他单据。
信用证是确定了此类文件中应包含的内容和要求,信用证通常规定了装运的船货或提供的服务必须符合的质量、数量、价格、装运期限、付款期限、单据的有效期限等等条件。
信用证的优点:1. 增加了国际贸易交易的安全性。
信用证提供了对出口商货款的支付保证,可以有效地减少了出口商的交易风险。
2. 促进了进口商的融资,可以在银行的支持下进行国际贸易。
3. 信用证可以为买卖双方提供交易条件的保障和审验。
当出口商装运并提交符合信用证规定的单据时,开证行必须按信用证规定兑付款项,确保买卖双方之间的交易程成。
信用证的种类:信用证有很多种类,主要包括以下几种:1. 不可撤销信用证:不可修改或撤回的信用证。
2. 可撤销信用证:开证行可以不经受益人的同意修改或撤销的信用证。
3. 连续信用证:在规定有效期内,不限次数地开立信用证。
每次交易的最后结算期限应逐步推后。
4. 循环信用证:在规定有效期内,可以多次兑现,但总数额不变。
5. 转让信用证:受益人要求开证行在信用证中注明有权转让,则受益人可以将信用证中规定的权利及权益部分或全部转让给第三人。
6. 多式信用证:支持不同种类交单的信用证。
7. 分拆信用证:允许受益人将交单分拆到多个付款期,即在信用证项下中规定的任何商品每次出售的装运和质量一致,则可以分成若干分拆分手交的一种信用证。
信用证基础知识

01 信用证特性
信用证单据流转流程
信用证通知 备货、发货 向银行交单 开证行审单 单证相符 即期付款 或 远期承兑、承兑到期付款 不符 减额付款(扣不符点费)
拒付:开证行持单、或按交单行指令退单
01 信用证特性
信用证修改 (MT707报文) 受益人必须全部接受所有修改或全部拒绝 表示接受修改的方式:1.明确回复电文)240308 HK & 41A 指定DEUTHKHH 分析:在24年3月8日前,单据必须到达香港的德意志银行香港分行。而不是说单 据24年3月8日,单到银行就OK。
(2) 240308 CHINA & 41A 指定DENITRIS(土耳其某银行) 分析:前后矛盾。那么24年3月8日前,我交单到土耳其的指定银行,还是国内交 单行柜台?开证行可能以此提出晚交单拒付。
03 常见单据与信用证之间的关系
*运输路径与价格条款 CIF\CFR\FOB\FCA一般使用port\airport of loading &discharge (海运和空运) DAP\DAT涉及保税区进出物流,一般使用place of taking in charge &final destination, CARGO RCPT
指定行所在地尽量与信用证到期地点一致,如第一个例子。
01 信用证兑用方式及有效地
受益人可以直接向开证行交单吗? 分析与结论: 可以。但是若单据遗失,后果自负! 若单据提到交单行,交单行单据转往开证行的时候单据遗失, 开证行不解除付款责任、开证行需要凭副本单据审查付款。
01 信用证兑用方式及有效地
假保兑: 收取保兑费后,保兑行从严审单拒付,单据转开证行。
02 信用证保兑及议付
案例:贵公司在我行BP0128180008出口交单,电文:The condition of confirmation is that if payment is prohibited, then we shall have full recourse to you…… 分析:
信用证专业知识

信用证专业知识
信用证是一种银行开立的书面凭证,用于保证买方向卖方支付货款的承诺。
以下是信用证的专业知识:
1. 定义:信用证是一种银行担保,承诺在满足特定条件的情况下,向受益人支付指定金额。
2. 当事人:信用证涉及多个当事人,包括开证申请人、开证行、通知行、受益人等。
3. 特点:信用证是一种相对安全的支付方式,因为银行承担了支付责任。
此外,信用证还具有独立性、不可撤销性和一致性的特点。
4. 流程:信用证的开立、通知、修改和支付都有一定的流程。
开证行根据开证申请人的要求开立信用证,通知行通知受益人信用证的内容,受益人按照信用证的要求发货并提交单据,开证行审核单据无误后支付货款。
5. 种类:信用证有多种分类方式,如可撤销信用证和不可撤销信用证、即期信用证和远期信用证等。
6. 单据:受益人在提交单据时,需要确保单据符合信用证的要求,包括汇票、商业发票、运输单据、保险单据等。
7. 风险:虽然信用证是一种相对安全的支付方式,但仍存在一些风险,如单据不符、欺诈风险等。
因此,当事人需要谨慎处理信用证业务,防范风险。
以上是关于信用证的专业知识,希望对您有所帮助。
如果您有任何其他问题或需要更详细的信息,请咨询专业人士。
信用证基本知识介绍

信用证的主要信息
• 50 :Applicant
(开证申请人)
• 59 :Beneficiary
(受益人)
• 32 :Currency Code, Amount
(币别及金额 )
路漫漫其悠远
信用证的主要信息
• 42C :Drafts at…
(汇款期限 )
• 43P :Partial Shipments
据翌日起7个工作日内,通知交单行。 • 该通知必须列明所有的不符点,并说
明单据已代为保管或已径退交单人。 否则,开证行必须接受单据并付款。
路漫漫其悠远
信用证的审核及修改
• 信用证的审核: • 受益人、申请人的名称地址 • 金额, 单价, 数量及其增减幅, 价格条款,
货物描述, 分批装运, 转运 • 最晚交货期、贸易术语、付款条件 • 规定单据能否及时提供 • 条款有无矛盾之处及模糊之处, 如: FOB
路漫漫其悠远
信用证常见的单据
• 4 、提单 • 提单是承运人与托运人之间运输契约
的证明,在法律上它具有物权凭证的 作用,收货人在目的港提货时必须提 交正本提单。可见提单是各种单据中 最重要的单据。
路漫漫其悠远
信用证常见的单据
• 4 、提单 • 基本内容:托运人SHIPPER/收货人
CONSIGNEE/被通知人NOTIFY PARTY/收 货地/装货港(PLACE OF RECEIPT/PORT OF LOADING)目的地和卸货港( DESTINATION OR PORT OF DISCHARGE) 船名航次/ 唛头/货名及件数/ 重量和体 积/运费预付或到付/正本提单份数/船 公司或其代理人的签章/签发提单的地 点及日期
• 信用证的操作流程
信用证实务知识

1、什么是信用证“不符点”?受益人提交的单据与信用证条款要求不一致的地方就叫做“不符点”。
这种“不一致”主要有两方面,一是单据本身与信用证要求不一致,如货物名称不一样;二是受益人的行为与信用证的要求不一致,如,交单时间晚于信用证所规定的期限。
判别单证是否一致是以单据的表面所出现的文字或符号的表示形式为依据,就算单据出现的文字或符号与信用证要求的文字或符号所表达的意思完全一样,但如果表示形式不一致,那么“不一致”的地方就是“不符点”。
2、“议付”与“证下托收”有什么区别?“议付” (Neg otiation),按《跟单信用证统一惯例》的解释,是指被授权的银行对汇票及/或单据付出价金。
在议付信用证项下,议付银行收到受益人提交的单据经审核确认符合信用证要求后,预先按一定的贴现率向受益人贴现该由开证银行支付的票据款,然后寄单向开证银行收回已贴现的票款。
说得通俗点,议付就是“商议付款”,是议付银行与受益人之间在信用证项下的贴现融资安排。
“证下托收”是银行将信用证受益人提交的单据以托收方式向开证银行寄单要求付款,并在收妥票款后转给受益人。
“议付”与“证下托收”的主要区别是,如果按“议付”结算,议付银行从开证银行收到票款之前,预先向信用证受益人付出价金。
《跟单信用证统一惯例》明确指出,仅审核单据而未付出价金并不构成议付。
而按“证下托收”结算,托收银行是在收妥票款后才将其付给受益人;3、什么是自由议付信用证?自由议付信用证(Freely Negotiabel L/C):也称公开议付信用证(Open Negotiable L/C)或非限制性信用证(Non-restricted Negotiable L/C),是规定任何银行都可以办理议付的信用证,有即期和远期两种。
自由议付信用证载有自由议付的文句,例如:“This credit is available with any bank by negotiation”。
信用证知识

信用证概念信用证(Letter of Credit, L/C)是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件,它是一种银行信用。
信用证是银行(即开证行)依照进口商(即开证申请人)的要求和指示,对出口商(即受益人)发出的、授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票,保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时,必定承兑和付款的保证文件。
信用证以其是否跟随单据,分为光票信用证和跟单信用证两大类。
在国际贸易中主要使用的是跟单信用证,我们一般分析跟单信用证。
信用证当事人与关系人一.信用证当事人1.信用证开证行(Issuing Bank)开证行是应申请人(进口商)的要求向受益人(出口商)开立信用证的银行。
该银行一般是申请人的开户银行。
2.信用证受益人(Beneficiary)受益人是开证行在信用证中授权使用和执行信用证并享受信用证所赋予的权益的人,受益人一般为出口商。
3.信用证保兑行(Confirming Bank)保兑行是应开证行或信用证受益人的请求,在开证行的付款保证之外对信用证进行保证付款的银行。
二.信用证关系人1.信用证申请人(Applicant)开证申请人是向银行提交申请书申请开立信用证的人,它一般为进出口贸易业务中的进口商。
2.信用证通知行(Advising Bank)通知行是受开证行的委托,将信用证通知给受益人的银行,它一般为开证行在出口地的代理行或分行。
3.信用证付款行(Paying Bank/Drawee Bank)付款行是开证行在承兑信用证中指定并授权向受益人承担(无追索权)付款责任的银行。
4.信用证承兑行(Accepting Bank)承兑行是开证行在承兑信用证中指定的并授权承兑信用证项下汇票的银行。
在远期信用证项下,承兑行可以是开证行本身,也可以是开证行指定的另外一家银行。
5.信用证议付行(Negotiating Bank)议付行是根据开证行在议付信用证中的授权,买进受益人提交的汇票和单据的银行。
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关于by negotiation 和 by payment 的区别:
BY PAYMENT的信用证一定是即期的
但BY NEGOTIATION的信用证就不一定
如果信用证中指定一家开证行之外的银行为PAYMENT BANK,即by payment,那么这家银行就是该信用证的指定付款银行。
该银行的付款如同开证行付款,是最终的付款,没有追索权。
而by negotiation是“议付”,是议付银行先于开证行付款之前,出钱买下受益人没有不符点的单据,即垫付价款给受益人,所以,议付行在最后没有收到开证行付款(被拒付)的情况下,有权向受益人追索先期垫付的价款。
所以,by negotiation是有追索权的,而by payment是没有追索权的。
这就是by payment 与by negotiation的主要区别。
信用证中支付有几种
BY NEGOTIATION 议付
BY PAYMENT 即期付款
BY ACCEPTANCE 承兑
BY DEF PAYMENT 延期付款
BY MIXED PAYMENT 混合付款
承兑(Acceptance)
1.口头地、书面地或以行为承担付款义务。
如:承兑汇票。
2.承诺并按照…的规定兑换。
如:承兑一张支票。
远期票据规定承兑的,在付款前,必须由持票人向付款人要求承兑,即付款人在票据前面批注承兑字样,后加签名、日期及一些注解等。
承兑(Acceptance)
汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务,并将该种意思表示记载在票据上的一种
票据行为。
承兑是汇票所特有的一种制度。
在票据法上,汇票付款人并不因为发票人的付款委托成为当然的汇票债务人,必须有承兑行为。
付款人一经承兑,就叫做承兑人,是汇票的主债务人。
承兑是一种附属的法律行为,目的在于使付款人到期负担票面金额的支付义务。
因此,付款人在承兑后,必须依照票据上的记载内容,到期向持票人支付票据金额,即使发票人未向付款人供应资金,也不能成为向持票人抗辩的理由。
如果承兑人在到期日不作付款,持票人虽然是原发票人,亦应就票据金额直接请求支付。
承兑需作提示,由承兑人依法定的方式记载有关内容。
大多数国家的票据法要求既要注明“承兑”字样,又要签署付款人的姓名。
英国《1882年汇票本票法》第17条中规定:承兑“必须书写在汇票上,并经付款人签名。
仅有付款人的签名而无其文句的,足以构成承兑”。
《日内瓦统一汇票本票法》第25条第1款也规定:“承兑应在票据上作成。
由付款人记载‘承兑’或同义的字样,并签名”。
同时该款规定:“付款人仅在汇票正面签名者视为承兑”。
美国票据法的规定有所不同,仅要求承兑用签名表示。
《美国统一商法典-票据编》第3-410条第1款中规定:“承兑必须在汇票上书面作出,且需仅由付款人的签名构成”。
如果付款人不按法定方式,而用口头表示承兑,或在票据以外的文件上作出承兑,都不发生承兑的效力。