excel运用之盈亏平衡、敏感性分析模型
敏感性分析Excel软件使用方法【内容充实】
我的敏感性分析Excel软件使用方法
在我编的Excel软件中只要根据需要把黑色字改写好，其它的红色字和图表就会自动生成。
操作者不需要了解其表编制过程和原理，也能用它完成具体的敏感性分析。
但这几个黑色字怎样算出来的呢？没有解决这个问题的方法这个软件还不能普及使用。
现在我就解决这个问题。
原软件如下：
敏感性分析表
敏感度系数和临界点分析表
基础收益率0
在这个软件中敏感性分析表有五个黑色数字，第一个10%是项目所决定的，操作者可以根据需要选5%、10%、15%、20%………中任意一个数字。
敏感度系数和临界点分析表中有六个数字
Ic=12.00% 中的12.00%是由下表中选出来的或业主提出的要求值
建设项目基准收益率取值表%。
EXCEL控的数据敏感性分析技巧
EXCEL控的数据敏感性分析技巧Excel控制的数据敏感性分析技巧数据敏感性分析是一种对数据的变化和不确定性进行评估的方法，能够帮助我们了解数据对结果的影响程度。
在Excel中，我们可以利用各种功能和技巧进行数据敏感性分析，以提高我们对数据的理解和决策的准确性。
本文将介绍几种常用的Excel数据敏感性分析技巧。
1. 数据表数据表是Excel中一个非常有用的功能。
使用数据表，我们可以将数据分组并进行快速分析。
在进行数据敏感性分析时，我们可以将不同的变量作为数据表的行或列，然后通过改变变量的值，观察结果的变化。
数据表还可以用于对大量数据进行排序、筛选和统计。
2. 条件格式条件格式是Excel中用于根据某些条件自动给单元格添加样式的功能。
在数据敏感性分析中，我们可以使用条件格式来突出显示对结果影响较大的数据。
例如，我们可以设定一个条件，如果某个单元格的数值超过或低于某个阈值，那么该单元格就会显示为红色或绿色，以便我们更容易地发现数据的敏感性。
3. 数据透视表数据透视表是Excel中用于汇总和分析大量数据的功能。
通过数据透视表，我们可以将数据按照不同的维度进行分组，并对这些组进行聚合和计算。
在进行数据敏感性分析时，我们可以通过改变数据透视表中的字段和筛选条件，来观察结果的变化。
数据透视表还可以用于对数据进行图表化展示，以便我们更好地理解数据的特点和趋势。
4. 目标搜索目标搜索是Excel中一个用于求解某个特定目标值的功能。
在数据敏感性分析中，我们可以使用目标搜索来找到使得某个结果达到预期的变量值。
通过设定目标值和相关约束条件，Excel会自动计算出满足这些条件的变量值，并将其显示在指定单元格中。
5. 条件求和条件求和是Excel中一个用于根据条件对数据进行汇总运算的功能。
在数据敏感性分析中，我们可以使用条件求和来提取满足某些条件的数据，并进行聚合运算。
通过改变条件，我们可以观察结果的变化，并进一步对数据的敏感性进行评估。
Excel在利润敏感性分析与预测模型中的应用
２０ ｏ ８年 １ 月
中 国 管 理 信 息 化
Ｃｈｎ ｎ ｇ ｍｅ ｔ ｎｏ ｍａｉｎ ｚ ｔ ｎ ｉａＭａ ａ ｅ ｎ ｆ ｒ ｔｏ ｉａｉ Ｉ ｏ
Ｊｎ ．０ ８ ａ ．２ ｏ
Ｖ０ ．１ Ｎ ． １ ． ｏ２ １
第 １ 卷第 ２ １ 期
为 ｎ产销量为 Ｑ 根据量本利分析法的计算公式 ， ， ， 则有： ， ｐ— ｂ ｎ ＝Ｑ Ｑ — 在计算常规条件下价格 的敏感系数时 ， 假 表１ 设其他因素不变， 计划期间只有价格发生变化 ， ＾ ｝１ 其变化率为 ， ： 则 利润增长额为：
Ｅｃｌ ｘｅ在利润敏感性分析与预测模型中的应用
谷 增军
（ 山东工 商学 院 会计 学院 ， 山东 烟 台 ２４ ０ ） ６ ０ ５
［ 摘 要】 利润是企业的综合性经济指标， 它反映企业一个时期的经营成果。 在利润的形成过程中。 会存在许多不确
定因素对利润产生影响 ， 因素对利 润的影响程度和敏感程度 不同。本文阐述 了各因素对利润的敏 感系数的计 算及 各 如何运 用敏感 系数进行利润预测， 在此基础上设计 出利润敏 感性分析 与预 测模 型，Ｊ２方便地进行敏 感性 分析和利 －ｅ ＊
一
定时期内， 企业可实现的营业利润是由产品的产销
量、 单价、 单位变动成本及固定成本总额等因素决定的。 这 些因素中的任何一个发生变化 。 都会对利润产生不同程度 的影 响。因此 ， 常规条件下的敏感系数就是计量上述某一 因素单独发生变化时对利润影响程度 的指标 ， 一般其计算
和多因素敏感性分析。 本文拟分析当影响利润感系数进行利润预 某因素的敏感系数＿
话框后 ， 输入预测值 的计量单位 ： ， 元 确定即可 。这时 Ｃ ８ 了。只需要点击一下工具栏第二行第 十一个按钮 。ｒｓ ｌ ７ Ｃｙｔ ａ 单元会变成蓝色 ， 如图 ２ 所示。 Ｂ ｌ就会 自 ａ ｌ 动进行大约 ｌ ０ 次的试算 ，并将模拟结果以 ０ ０ 图表的形式显示在屏幕上 。 如图２ 所示 。 在 图 ２中的模拟预测结果窗 口底部输入最初的预测 值， 将会发现其发生的可能性只有 ５ ２ ％， ０ ｌ 也就是说武商 集 团的 外 部 融 资 需要 量 有 ４． ％的 可 能性 会 超 过 ９９ ７ ｌ ３ ０ ５１０元。显然只筹集 １ 亿元的资金很有可能不 ８ ６ ０ ４ ０ 能满足武商集 团 ２ｏ 年度的发展需要。管理层这时应采 ０６ 取措施加大筹资力度。 或者修改经营计划 以降低对外部资 金的依赖 ， 或者两者并举。
90. 如何在Excel中进行敏感性分析？
90. 如何在Excel中进行敏感性分析？90、如何在 Excel 中进行敏感性分析？在当今的数据驱动时代，Excel 作为一款强大的电子表格软件，被广泛应用于各种数据分析和决策支持场景。
敏感性分析作为一种重要的分析方法，可以帮助我们了解模型中输入变量的变化对输出结果的影响程度，从而为决策提供更可靠的依据。
接下来，让我们一起深入探讨如何在 Excel 中进行敏感性分析。
首先，我们需要明确敏感性分析的概念。
简单来说，敏感性分析就是研究当模型中的某个或某些输入变量发生变化时，输出结果会如何相应地改变。
这对于评估模型的稳定性和可靠性，以及识别关键的影响因素非常有帮助。
在 Excel 中进行敏感性分析，通常可以采用以下几种方法：一、数据表格法这是一种较为直观和简单的方法。
假设我们有一个销售预测模型，其中销售量、单价和成本是影响利润的主要因素。
我们可以在 Excel 中创建一个数据表，将这三个变量放在列标题上，然后在不同的行中输入它们可能的取值。
接着，通过公式计算出每个组合下的利润。
这样，我们就可以直观地看到不同变量取值对利润的影响。
例如，假设利润的计算公式为：利润＝（销售量单价）成本。
我们可以在 Excel 中输入如下公式：在 B2 单元格输入：＝B1C1 D1然后通过向下填充或复制公式，得到不同变量组合下的利润值。
通过观察这个数据表，我们可以快速了解每个变量对利润的影响程度，例如销售量增加 10%时利润的变化情况，或者单价降低 5%时利润的变化情况。
二、单变量求解当我们想要知道当输出结果达到某个特定值时，某个输入变量应该取什么值时，可以使用单变量求解功能。
比如，我们仍然以销售预测模型为例，已知当前的销售量、单价和成本，以及计算出的利润。
现在假设我们希望利润达到一个特定的目标值，比如 10000 元，然后想知道在这种情况下，单价应该调整为多少。
操作步骤如下：首先，在 Excel 中输入利润的计算公式，然后选择“数据”选项卡中的“假设分析”，再点击“单变量求解”。
收入成本敏感性分析 模拟运算表
收入成本敏感性分析模拟运算表帮你投资工作中，敏感性分析表的应用十分广泛，最常见的是招拍挂项目中，我们需要看到利润率/IRR随着地价的变化，以明晰我们的举牌空间。
当然，敏感性分析表的用途可远不止如此，比如通过它我们还可以做售价-利润率敏感性分析，成本-利润率敏感性分析，售价&地价-利润率敏感性分析，成本&地价-利润率敏感性分析等等。
熟练掌握这个技巧以后，我们甚至可以做任何单变量及双变量的敏感性分析。
但是，很多朋友却对敏感性分析表的操作非常陌生，过于依赖测算表格的现有公式链接而无法灵活使用，或者测算公式出现问题以后也不知如何修改。
这篇文章我们就一起来系统梳理一下敏感性分析，解决工作中的理解及操作障碍。
为了便于大家理解，我从以下4个方面进行阐述：1. 理解敏感性分析表2. 单变量敏感性分析3. 双变量敏感性分析4. 多变量敏感性分析以上4个部分由浅到深，重点在2、3、4部分。
1、理解敏感性分析表我们首先通过一个最简单的案例来理解Excel敏感性分析表的基本框架及操作要点。
敏感性分析在Excel中主要通过“模拟运算表”实现。
通过计算不同成本、不同售价下的利润率，回报率等测算结果的敏感性分析，在实际的测算和投资工作中较为常见。
这类问题的基本操作步骤如下：（1）输入你需要测算的变量数据，例如：在列填入成本，在行填入售价。
（2）输入你需要的计算公式，例如：测算利润率=（售价-成本）/成本。
到这一步形成了你的基本计算模型。
（3）接下来是建立，成本和售价变得的双敏感性分析，也是关键一步。
首先建立列和行的变量数据。
（4）在行和列的交叉点，输入=基本计算公式的单元格。
我在这里的公式是=D2（5）全选你的敏感性计算区域，选择数据，插入模拟分析-模拟运算表。
（6）行选择对应的售价，列选择对应的成本，点击确定，大功告成，形成了不同售价，不同成本对应的利润率变化的双敏感性分析表，减少了手动计算的工作量。
这里需要注意，计算公式内的变量和公式一定要和敏感性内的引用源数据保持一致。
利用Excel构建投资项目内部收益率敏感性分析模型
利用Ｅｘｃｅｌ构建投资项目内部收益率敏感性分析模型[摘要] 文章介绍了利用Excel构建投资项目内部收益率敏感性分析模型的步骤和方法,以及如何利用该模型进行投资项目内部收益率的敏感性分析｡[关键词] Excel;投资项目;内部收益率;敏感性分析在进行固定资产投资决策时,如果是在贴现率和未来现金流量确定的条件下,利用Excel的IRR函数(内部收益率函数)即可直接求出投资项目的内部收益率,并可据此判断投资项目的可行性｡而实际上,固定资产投资项目涉及的时间较长,对未来收益和成本很难准确预测,投资活动中充满了不确定性或风险,项目投产后所带来的未来现金流量只是对未来可能发生结果的一种估计和预测,而不是未来实际发生的结果｡因此,在投资决策中,应充分考虑到风险因素｡敏感性分析是固定资产投资决策中常用的一种重要的分析方法,用来衡量当投资方案中某个因素发生了变动时,对该方案预期结果的影响程度｡本文将介绍利用Excel构建投资项目内部收益率敏感性分析模型的步骤和方法,以及如何利用该模型进行投资项目内部收益率的敏感性分析｡一､投资项目内部收益率敏感性分析模型构建的投资项目内部收益率敏感性分析模型,如图1所示｡图1 投资项目内部收益率敏感性分析模型二､构建投资项目内部收益率敏感性分析模型的步骤对投资项目内部收益率的敏感性进行分析,可以利用Excel构建如图1所示的敏感性分析模型,分别进行多因素变动和单因素变动对内部收益率的影响分析｡但需要注意的是,当要分析单因素变动对内部收益率的影响时,内部收益率的计算是一件很麻烦的事,因为当投资项目寿命期内各年的净现金流量不相等时,不能使用RATE函数来计算内部收益率,不过可以通过自定义内部收益率函数来解决这个问题｡1. 自定义内部收益率函数的计算原理及步骤(1)首先假定一个内部收益率的初始值,并以此内部收益率作为贴现率i,计算项目的净现值NPV;(2)根据计算出的净现值数据,利用下面的公式计算第1次迭代后的内部收益率IRR:式中I为初始投资现值｡若相邻两次计算的内部收益率相差不大,或计算出的净现值接近于零,则停止计算,就得到了内部收益率的近似值,否则重复上述迭代步骤｡2. 定义“内部收益率”自定义函数定义一个名为“内部收益率”的自定义函数,其语法为:内部收益率(初始投资,期末残值,寿命期,年付现成本,年销售量,产品价格,单位变动成本,所得税税率)｡自定义函数可以通过一小段程序对其参数及参数之间的关系进行描述,这种程序又称过程代码｡“内部收益率”自定义函数的建立方法和步骤如下:单击[工具]菜单,选择[宏]项,在[宏]项的子菜单中选择[Visual Basic编辑器],打开Visual Basic编辑器窗口,再单击Visual Basic编辑器窗口的[插入]菜单,选择[模块]项,则显示模块1的窗口｡在模块1窗口中,单击[插入]菜单,选择[过程]项,则系统弹出[添加过程]对话框,如图2所示｡在[添加过程]对话框中,[名称]栏中输入“内部收益率”,[类型]选“函数”,单击[确定],出现编辑过程页面｡在该页面中,将Public Function内部收益率和End Function修改为如下的过程代码:Public Function 内部收益率(初始投资,期末残值,寿命期,年付现成本,年销售量,产品价格,单位变动成本,所得税税率)净现金流量=(年销售量*(产品价格-单位变动成本)/10 000-年付现成本)*(1-所得税税率)+(初始投资-期末残值)/寿命期*所得税税率x1= 0.110jxz=净因素变动对内部收益率综合影响分析表格在单元格B14中输入预计内部收益率的计算公式为“=内部收益率(B4,B5,B6,B7,B8,B9,B10,B11)”(步骤为:单击工具栏的[粘贴函数]按钮,选择“用户定义”,选中“内部收益率”函数,出现该函数对话框,输入相应的内容即可);单元格D14中的计算公式为“=内部收益率(C4,C5,C6,C7,C8,C9,C10,B11)”,在单元格F14中输入公式“=D14-B14”｡这样,就得到了多因素变动对内部收益率的综合影响结果｡4. 设计单因素变动影响分析表格如图1所示,在单元格B17:B23中输入公式“=D4:D10”(数组公式输入),在单元格C17:C23中分别输入各个因素单独变动时的内部收益率计算函数如下:单元格C17:“=内部收益率(C4,B5,B6,B7,B8,B9,B10,B11)”单元格C18:“=内部收益率(B4,C5,B6,B7,B8,B9,B10,B11)”单元格C19:“=内部收益率(B4,B5,C6,B7,B8,B9,B10,B11)”单元格C20:“=内部收益率(B4,B5,B6,C7,B8,B9,B10,B11)”单元格C21:“=内部收益率(B4,B5,B6,B7,C8,B9,B10,B11)”单元格C22:“=内部收益率(B4,B5,B6,B7,B8,C9,B10,B11)”单元格C23:“=内部收益率(B4,B5,B6,B7,B8,B9,C10,B11)”在单元格D17:D23中输入公式“=(C17:C23-B14)/B14”(数组公式输入)｡这样,一个投资项目内部收益率的敏感性分析模型就建立起来了｡单击各个影响因素滚动条的箭头,改变其变动幅度,就可以很方便地了解各个因素对投资项目内部收益率的单独影响程度以及综合影响程度｡三､投资项目内部收益率敏感性分析模型的应用在这个模型中,通过单击滚动栏两端的箭头或用鼠标拖曳滑块,即可改变各种因素的变动率,并分析其对投资项目内部收益率的影响程度｡如果某因素在较小范围内发生了变动就会影响原定方案的经济效果,即表明该因素的敏感性强;如果某因素在较大范围内变动时才会影响原定方案的经济效果,即表明该因素的敏感性弱｡在长期投资决策中,敏感性分析通常用来研究有关投资方案的现金净流量或固定资产寿命发生变动时,对该方案的净现值和内部收益率的影响程度｡同时,它也可以用来研究有关投资项目的内部收益率变动时,对该方案的现金净流量或使用年限的影响程度｡敏感性分析有助于企业领导了解在执行决策方案时应注意的问题,从而可以预先考虑措施与对策,避免决策上的失误｡主要参考文献[1] 韩良智等. Excel在财务管理与分析中的应用[M]. 北京:中国水利水电出版社,2004.[2] 韩良智. Excel在投资理财中的应用[M]. 北京:电子工业出版社,2005.[3] 钟爱军.用Excel进行利润的敏感性分析[J]. 中国管理信息化,2006,(2):64.[4] 杨鉴淞. 基于Excel的盈亏平衡分析在投资项目不确定性分析中应用[J]. 中国管理信息化,2006,(4):9.。
论EXCEL在项目经济评价敏感性分析中的应用
６ ０ ３ ． ８ ５
一 ６ ４ ９ ． ６ ４ － ２ ３ １ ． ８１ １ ８ ６ ． ０ ２ ６ ０ ３ ． ８ ５ １ ０ ２ １ ． ６ ８ １ ４ ３ ９ ． ５ １ １ ８ ５ ７ ． ３ ４
现率 为 １ ０ ％） 。
１ 单价 ２ 变化率
３ — ３ ０ ％ ４ － ２ ０ ％
５ —１ ０ ％
６ ８ 单价
４ ７ ． ６ ０ ５ ４ ． ４ Ｏ
６１ ． ２ ０
Ｆ Ｎ Ｐ Ｖ ６ ０ ３ ． ８ ５
首先 ，在 Ｅ Ｘ Ｃ Ｅ Ｌ中算 出该 项 目各 因素 不变 时 的
８ ８ ． ４ Ｏ １ ８ ５ ７ ． ３ ４ ２ ６ ０ ０ ． ０ ０ ３ ． ８ ５
２ ８ ６ ． Ｏ ０ ３ １ ２ ． Ｏ ０
３ ３ ８ ． Ｏ ０
４ ４ ４ ． ０ ９ ２ ８ ４ ． ３ ３
１ ２ ４ ． ５ ７
１ 单价
６ ８
Ｆ Ｎ Ｐ Ｖ
２ 变化率
３ — ３ ０ ％ ４ － ２ ０ ％ ５ — １ ｏ ％ ６ ０ ％ ７ １ ０ ％ ８ ２ ０ ％ ９ ３ ０ ％
单价
４ ７ ． ６ Ｏ ５ ４ ． ４ ０ ６ １ ． ２ Ｏ ６ ８ ． ０ ０ ７ ４ ． ８ ０ ８ １ ． ６ Ｏ ８ ８ ． ４ ０
表２ — ２
表１ ： 单 因素敏感性分析表
Ａ Ｂ Ｃ Ｄ Ｅ Ｆ Ｇ
ｌ 变化率 单价 Ｆ Ｎ Ｐ Ｖ
２
投资
Ｆ Ｎ Ｆ Ｖ
经营成本 Ｆ Ｎ Ｐ Ｖ
１ ８ ２ ． ０ ０ １ ０ ８ ３ ． １ ３
９ ２ ３ ． ３ ７ ７ ６ ３ ． ６ １ ６ ０ ３ ． ８ ５
用excel进行线性规划的灵敏度分析
求解线性规划问题
01
点击“规划求解”对话框中的“求解”按钮，Excel将开始求 解线性规划问题。
02
Excel将显示求解结果，包括最优解、目标函数的值、可变单 元格的值等。
03
可以根据需要调整参数或约束条件，重新进行求解，以获得 更优的解或更全面的灵敏度分析。
03 灵敏度分析
灵敏度分析的定义
01
灵敏度分析是评估线性规划模型中参数变化对最优解
的影响程度的过程。
02
它有助于理解模型的最优解对各个参数的敏感程度，
从而更好地理解模型的行为。
03
通过灵敏度分析，可以确定哪些参数对模型的影响最
大，从而在实际情况中更好地调整这些参数。
灵敏度分析的步骤
2. 运行模型
案例二：运输问题优化
约束条件
车辆载重、运输时间、运输路线等。
目标函数
最小化运输成本，同时满足各分区的需求。
灵敏度分析
分析需求量、运输成本、运输时间等参数变 化对最优解的影响。
案例三：资源分配问题优化
01
目标函数
最大化资源利用效率，同时满足 生产需求。
约束条件
02
03
灵敏度分析
资源总量、生产能力、产品质量 等。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
分析资源价格、生产能力、产品 质量等参数变化对最优解的影响。
05 结论与展望
线性规划与灵敏度分析的意义
线性规划是一种数学优化技术，用于 在有限资源约束下实现特定目标。灵 敏度分析是线性规划的一个重要组成 部分，用于评估模型参数变化对最优 解的影响。
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此模型由中国金融论坛（/forum）提供，这里汇集了海量的金融书籍、课件等资源。
盈 亏
平
衡 分
析 模 型
假定用甲机器生产A 产品，年固定成本为50000元，年销售数量为9000件，单位售价为10元，单位变成本为6元。
现用以下模型分析该企业生产A 产品的盈亏平衡情况。
此模型由中国金融论坛（/forum ）提供，这里汇集了海量的金融书籍、课件等资源。
海量的金融书籍、课件等资源。
000件，单位售价为10元，单位变动
0.285714盈亏平衡点的直线数据
销售收入
0竖线最小值
126923（盈亏点销售收入）
250000竖线最大值
海量的金融书籍、课件等资源。