六、物资及合同管理方面风险及防控措施
合同管理风险防控措施
合同管理风险防控措施
合同管理风险防控措施主要包括以下几点：
1. 建立健全的合同管理制度：建立合同管理制度，明确合同管理的责任和流程，包括合同签订、履约、变更、终止等方面的管理规定。
确保合同管理的规范性和一致性。
2. 严格合同审查程序：在合同签订前，进行全面的风险评估和合同审查，确保合同条款合法、合规、清晰明确、符合双方利益，并确保合同履约的可行性。
3. 建立合同履约监控机制：合同签订后，建立履约监控机制，及时跟进合同履约情况，包括履约进度、履约内容、履约审查等。
确保合同按时履约，减少履约风险。
4. 合同变更管理：对于合同中的变更，必须按照合同约定的变更程序进行，并进行统一的审核和审批。
避免因合同变更导致的纠纷和风险。
5. 建立档案管理系统：对于签订的合同，建立完善的档案管理系统，确保合同的存档和归档工作。
便于合同的查阅和管理，避免合同遗失和纠纷。
6. 建立风险预警机制：建立风险预警机制，对可能的合同风险进行预警和防范，及时采取相应的措施进行风险控制和风险应对。
7. 加强合同纠纷处理机制：对于发生的合同纠纷，及时进行调查和处理，包括协商解决、仲裁、诉讼等方式。
确保合同纠纷能够得到及时有效的处理和解决。
8. 建立合同管理培训制度：加强对相关人员的合同管理培训，提高其合同管理能力和风险防控意识，减少合同管理风险的发生。
总之，合同管理风险的防控措施主要是建立一套完善的合同管理制度和流程，并通过合同审查、履约监控、风险预警等手段加强合同管理和风险防范，确保合同的有效履约和风险的最小化。
风险的防控措施【通用4篇】
风险的防控措施【通用4篇】篇一：风险的防控措施篇一一、采购合同存在的主要风险采购合同的法律风险，是指企业在订立、履行采购合同的过程中，未来实际结果与预期目标发生差异而给企业造成损害的可能性。
它往往是由于合同主体外部的合同法律环境发生变化，或由于作为合同主体的企业及其员工未按照法律法规的规定或合同的约定行使权利、履行义务而造成的。
目前企业采购合同主要存在对方当事人缔约能力风险、对方当事人履约能力风险、采购合同的内容中出现漏洞、恶意履行、招标法律风险等，这些风险潜伏于采购合同从项目立项到合同履行完毕的整个过程中。
二、采购合同签订前的风险及其防范（一）审查相对方主体资格采购合同签订前，应对供应商的资格进行认真审查，判断对方当事人是否具有相应民事行为能力。
主体分为自然人和法人两类。
对自然人而言，须查验其身份证确认其具有完全民事行为能力。
对于公司法人，要查验供应商的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、特殊行业的资质许可证书以及有效的合同签订授权证明等。
特别要专注其基本信息，如法人代表、地址及年检情况。
如发现可能发生伪造资质证明、虚报注册资本或已被吊销营业执照等可能影响供应商履约能力的情况，应到工商局等部门查询该企业的基本状况。
（二）调查相对方履约能力在合同签订前，须通过各种方式和渠道对对方的资信情况进行调查，掌握对方的履约能力，如调查该企业的行业地位，商业信誉、产品的销售渠道和市场份额，企业的履约记录、企业财务报表上体现的盈利能力、是否受到任何行政处罚及处罚是否影响企业的商誉或履约能力等，为避免合同风险提供有力保障。
对于金额较大的合同，最好要求对方提供担保。
（三）规范招投标管理为体现公开、公正、公平原则，抑制腐败等，往往采取招标方式进行，但也存在如掌控市场信息不足、信息不对称、采购企业信息泄露、市场价格变动等法律风险。
因企业采购招标法律风险后果非常严重，可以通过以下努力来降低和控制：1.充分认识自身资源、承接能力，量力而为，坚持“有所为，有所不为”的竞争心态。
合同管理风险点及防控
合同管理风险点及防控合同管理风险点及防控措施如下：风险点一：合同内容不规范。
如果合同内容不严谨、不规范，可能会在后期引发一系列合同纠纷。
例如，合同条款中可能存在模糊不清的表述，容易产生歧义，导致双方理解不一致，造成合同难以履行。
防控措施一：加强对合同内容的审查，确保合同内容严谨、规范。
具体来说，可以聘请专业的法律顾问进行审查，同时要确保合同内容清晰明确，没有歧义。
风险点二：合同执行不力。
在合同履行过程中，可能会因为各种原因导致合同执行不力，如供应商未能按约交货、客户未能按时付款等，这些都会给企业带来经济损失。
防控措施二：加强对合同执行过程的监督和检查。
一方面，要定期对合同履行情况进行检查，及时发现和解决问题；另一方面，要建立有效的沟通机制，及时协调解决合同履行中出现的问题。
风险点三：合同变更和解除风险。
合同变更和解除是在合同履行过程中可能出现的情况，但如果变更和解除程序不规范，就可能引发合同纠纷。
防控措施三：加强对合同变更和解除的审查和监管。
任何一方提出合同变更或解除的要求时，都必须经过双方协商一致，并签订书面协议。
同时，要确保合同变更和解除的程序合法合规，防止出现纠纷。
风险点四：合同存档管理不规范。
如果合同存档管理不规范，可能会造成合同遗失、损毁等情况，给企业带来不必要的麻烦和损失。
防控措施四：加强对合同存档的管理。
具体来说，可以建立完善的合同存档管理制度，明确合同的存放、保管、借阅等流程和责任人，确保合同档案的安全性和完整性。
同时，要定期对合同档案进行检查和整理，防止出现遗漏和错误。
风险点五：合同违约风险。
在合同履行过程中，可能会出现一方或双方违约的情况，如未能按时交付货物、未能按约支付款项等，这些都会给企业带来经济损失和信誉损失。
防控措施五：加强对违约风险的防范和处理。
一方面，要加强对供应商和客户的信用评估，选择信誉良好的合作伙伴；另一方面，要建立完善的违约处理机制，及时采取补救措施，减少损失。
施工企业物资采购存在的主要风险及防范对策
施工企业物资采购存在的主要风险及防范对策随着建筑业的不断发展，施工企业的物资采购工作显得尤为重要。
在采购过程中，往往会存在各种风险，给企业带来损失。
施工企业需要对物资采购中存在的主要风险进行充分的认识，并制定相应的防范对策，以确保采购工作的顺利进行，保障工程的顺利进行。
一、主要风险1. 质量风险在施工企业的物资采购中，质量风险是一大隐患。
由于建筑工程对材料质量要求极高，一旦材料出现质量问题，不仅会影响工程的进度，还可能带来安全隐患。
质量风险主要来自于供应商提供的货物质量不合格，或者在采购过程中，由于种种原因，导致采购到质量不过关的物资。
2. 价格风险物资采购中的价格波动是一大风险。
由于市场行情的波动以及各种原因导致的价格变动，施工企业在采购物资时容易受到价格风险的影响。
如果采购价格高于预期，企业将面临额外的成本压力；反之，如果价格低于预期，可能会存在质量问题。
这些都会给企业带来不小的经济损失。
3. 供应风险供应商的资信状况、生产能力、交货能力都会对物资采购造成影响。
如果供应商出现资金链断裂、生产环境不佳、交货期延误等问题，都将直接影响到施工企业物资的供应和工程的进行。
4. 法律风险在物资采购过程中，由于合同条款不清晰、法律风险把控不当等原因，很容易涉及到法律纠纷。
尤其是在大批量物资采购中，合同的签订尤为重要。
如果因为合同纠纷而导致交易中断，将给企业带来不小的损失。
二、防范对策1. 建立健全的供应商管理制度施工企业应建立健全的供应商管理制度，对供应商进行严格的资质审核和评价，合理分配采购订单，确保选定的供应商具有合法的资质和能力来满足企业的采购需求。
建立长期合作的战略伙伴关系，减少供应商变动带来的风险。
2. 加强质量管理在采购过程中，施工企业需要加强对物资的质量检查与控制。
除了要求供应商提供符合国家标准的质量证明文件外，还应建立自己的质量检测系统，对进货物资进行实施抽检，确保物资质量符合要求。
3. 确定稳定的采购渠道为了规避价格风险，施工企业需要在物资采购中建立稳定的采购渠道。
合同管理廉洁风险点及防控措施
合同管理廉洁风险点及防控措施一、引言合同作为商业活动中不可或缺的一环，是各方交流、合作的法律依据。
然而，合同管理过程中存在着一些廉洁风险点，如果不加以防控，可能给企业带来重大的财务和声誉损失。
本文将探讨合同管理中的廉洁风险点，并提出相应的防控措施。
二、廉洁风险点分析1.合同审批环节合同审批环节是廉洁风险的一个重要源头。
如果没有严格的审批程序和有效的内部控制机制，就容易导致审批环节的腐败和滥用职权现象的发生。
主要风险点包括：-内部审批程序不完善，容易出现合同审批的失误和漏洞；-部分审批人员不廉洁，可能收受他人贿赂以加快合同审批速度；-合同审批过程中信息不透明，存在泄密风险。
2.合同签订环节合同签订环节是合同管理中另一个容易出现廉洁风险的环节。
由于合同签订环节关乎企业业务的正常开展和财务利益的保障，所以存在一些廉洁风险点，包括：-合同签订过程中可能出现行贿受贿行为，导致违法违规合同的签订；-合同签订前的询价过程可能存在关联交易和内外勾结等问题；-合同签订过程中信息被篡改或泄露，导致合同效力受到损害。
三、廉洁风险防控措施为了有效预防和控制合同管理中的廉洁风险，企业应采取以下防控措施：1.完善审批程序和内部控制机制企业应建立合理的审批程序，明确各级审批权限和审批流程，确保合同的审批过程规范、透明。
同时，建立有效的内部控制机制，加强对审批人员的监督和管理，防止审批权力的滥用和腐败行为的发生。
2.加强审批人员的廉洁教育和培训企业应定期组织合同管理人员进行廉洁教育和培训，提高他们的法律意识和廉洁意识。
通过教育和培训，让审批人员深刻理解廉洁风险的重要性，增强他们的廉洁自律意识，从而减少廉洁风险的发生。
3.建立健全的合同管理制度和风控机制企业应制定合同管理制度，明确各类合同的起草、审批、签订、履行等具体流程和责任。
同时，建立健全的风控机制，包括风险评估、合同审查、合同履行检查等，以及相应的内部监督、核查和追责机制，确保合同管理过程的廉洁性和规范性。
浅谈合同管理中的风险及防控
142JING JI YU FA经济与法一、合同管理中存在的风险1、合同签约主体不当的风险。
订立合同的当事人，应当具备相应的资格，签订合同的主体包括自然人、法人和其他组织，若订立合同的对方当事人不具备相应的签约资格，会给我方产生重大的合同风险，在特定情况下会使我方承担一定的法律责任。
在签订合同前，不仅要审查对方的签约资格，还要审查对方的履约能力，如在对方欠缺实际履约能力的情况下，我方与对方签订了合同，则可能导致我方产生不必要的经济损失。
在签订合同时要审核对方签字代表的身份，若签字人为对方单位的法定代表人，需审查其法定代表人身份证明及个人身份证件；若签字人为对方单位委托的其他人，需审查对方单位出具的授权委托书或介绍信，审查时注意授权是否清楚，权限的范围及是否已失效，否则可能导致合同无效或被撤销，造成我方的经济损失。
2、合同主要条款约定不明的风险。
根据合同法的相关规定，除了当事人条款和标的条款等合同必备条款外，合同法规定的其他条款，如数量、质量、履行期限和方式、违约责任等，为合同的主要条款。
对于合同主要条款，要力争做到用词准确、表达清楚、约定明确，避免产生歧义，以防止对方利用条款设置骗局，留下隐患。
3、未按合同约定履行的风险。
合同履行环节是合同风险的高发区，签订了一份内容齐备、详尽完善的合同并不代表没有任何风险，在合同的实际履行中有可能出现不履行合同、不完全履行合同等情况。
合同履行而产生的法律风险主要分为：一是恶意不履行，即虽有履行义务的能力和条件，但却以种种理由拖延履行或拒绝履行，常见的现象为有货不交、拖欠货款、转移财产、赖帐不还等；二是因故不履行，即由于自身经营状况出现问题而无法履行合同；三是履行不当，即未按照合同条款约定履行。
实浅谈合同管理中的风险及防控◎施宏伟践中，履行过程中的风险更多的是来自于对方的履约情况和在履行过程中相关证据的缺失。
4、事后合同的风险。
所谓事后合同，顾名思义，就是指在双方业务已开展或结束后补签的合同。
企业合同管理中的风险及防控措施
企业合同管理中的风险及防控措施在现代商业运作中，企业合同管理是非常重要的，因为一份合同的有效执行与否直接影响着企业的经营利益和声誉。
然而，企业合同管理中也存在着一系列的风险。
本文将重点讨论企业合同管理中的风险及相应的防控措施。
首先，一份合同的执行可能面临的风险之一是合同履行方的违约行为。
这可能是由于合同方面的失误、意外事件或恶意违约等原因导致的。
为了防止这种情况发生，企业应在签订合同时进行充分的尽职调查，确保对方的信誉和能力。
此外，合同中可以包含违约责任的明确条款，并约定相应的违约金。
通过这些措施，可以在一定程度上降低违约的风险。
其次，合同的履行可能受到外部环境变化的影响而遇到困难。
例如，政策法规的变动、经济不稳定或自然灾害等因素都可能影响到合同的执行。
为了应对这些风险，企业应在签订合同时，考虑到可能出现的风险和变化，并在合同中加入灵活的条款，如变更或解除合同的条件和程序。
此外，企业还可以购买适当的保险来对合同履行所面临的风险进行保护。
除了以上两种风险，企业合同管理还面临着合同解释的风险。
当合同条款不够清晰或存在多义性时，可能会导致各方对合同解释产生分歧，甚至引发争议和纠纷。
为了降低这种风险，企业应在签订合同时尽量确保合同条款明确、详细，并对涉及各方利益的关键条款进行具体的解释。
此外，企业可以在合同中加入争议解决条款，约定采用仲裁或诉讼的方式来解决争议，以避免长期的法律纠纷。
此外，虽然不是直接与合同有关的风险，但在企业合同管理过程中，数据和信息的安全风险也是需要关注的。
合同文件中可能包含敏感的商业和个人信息，如财务数据、知识产权信息等。
企业需要采取一系列措施来保护这些信息的安全，包括加强网络和系统安全、定期备份数据、限制对敏感信息的访问权限等。
在实际操作中，企业可以通过建立完善的合同管理制度来防控风险。
这包括制定明确的合同管理流程和责任分工，建立合同注册和监测机制，及时跟进合同执行情况，并进行定期的合同审查和评估。
采购管理风险点及防控措施
采购管理风险点及防控措施在企业的运营过程中，采购管理是至关重要的一环。
它不仅关系到企业的成本控制，还直接影响着产品质量、生产进度以及企业的竞争力。
然而，采购管理过程中存在着诸多风险点，如果不加以识别和防控，可能会给企业带来严重的损失。
接下来，让我们详细探讨一下采购管理中的风险点以及相应的防控措施。
一、采购计划风险采购计划是采购管理的起点，如果计划不合理或者不准确，将会导致一系列的问题。
风险点：1、需求预测不准确：可能导致采购过多或过少的物资，造成库存积压或者生产中断。
2、计划制定不及时：影响采购的及时性，导致延误生产或增加紧急采购成本。
防控措施：1、建立有效的需求预测机制：结合历史数据、市场趋势、销售计划等因素，采用科学的预测方法，提高需求预测的准确性。
2、加强与各部门的沟通协调：及时了解生产、销售等部门的需求变化，确保采购计划能够及时调整。
3、制定合理的采购周期：预留足够的时间进行采购活动，避免因时间紧迫而选择高价供应商或降低采购质量。
二、供应商选择风险供应商的选择直接关系到采购物资的质量、价格和交货期等关键因素。
风险点：1、供应商资质不佳：可能提供质量不合格的产品，影响企业的生产和声誉。
2、供应商信誉问题：存在拖欠交货、不履行合同等情况，给企业带来损失。
3、过度依赖少数供应商：一旦供应商出现问题，企业将面临供应中断的风险。
防控措施：1、建立完善的供应商评估和选择体系：对供应商的资质、信誉、生产能力、质量控制等方面进行全面评估。
2、定期对供应商进行考核：根据交货及时性、产品质量、服务水平等指标，对供应商进行评级，对于表现不佳的供应商及时淘汰。
3、优化供应商结构：积极寻找新的供应商，增加供应商的数量，降低对少数供应商的依赖程度。
三、采购合同风险采购合同是明确采购双方权利和义务的重要文件，如果合同条款不完善或者存在漏洞，可能会引发纠纷。
风险点：1、合同条款不清晰：如质量标准、交货期、价格条款等表述模糊，容易引起争议。
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物资未经验收即投入现场安装
中
直接配送施工现场物资应及时办理验收手续后方能投入使用。
国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第六十三条;《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第二十条
236
物资领用无手续或手续不齐全
中
严格按照要求规范项目物资领用手续。
264
废旧物资处置收支“一条线”
中
废旧物资处置资金应管理执行“收支两条线”原则，不得将销售成本在销售收入中抵扣。
《国家电网公司物资管理通则》（国家电网企管〔2014〕139号）第六十五条
265
虚列废旧物资处置过程中的费用
重
应按实列支废旧物资处置过程中发生的处置服务费。
258
出售废旧物资竞价不合规
上网竞价处置的废旧物资缺少合规报废手续
中
上网竞价处置的废旧物资必须履行完备的报废手续。
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十三条
259
开展网上竞价活动的代理机构不具备相关资质
中
应委托具备相关资质的代理机构开展网上竞价活动。
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十六条
262
未向竞价中标单位出售废旧物资
重
应切实履行网上竞价中标结果。
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第四十一条
263
废旧物资收入处理不合规
废旧物资处置收入未入账
中
应按规定将废旧物资销售收入入财务帐，不得私自变卖、置换。
《国家电网公司工程财务管理办法》（国家电网企管〔2014〕742号）第三十二条
244
超规定范围寄存物资
中
对不在国网公司寄存目录中的物资严禁寄存。
《国家电网公司仓储业务管理工作规范（试行）》第六十一条
245
结余物资管理不到位
结余物资未足量回收
中
加强物资的核对、管理工作，及时办理结余物资退库。
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第四十三条
246
256
违规报废可利用拆旧物资
中
对可再利用的设备不得随意报废，应按规定在内部调剂使用。
《国家电网公司直属产业技术改造和设备大修工作管理办法》（国网（产业/4）354-2014）第三十三条
257
未按规定及时完成报废手续
中
拆旧物资在退库后应在一个月内完成技术鉴定和报废手续，尽快清理库存。
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四十五条
249
废旧物资管理方面
拆旧计划编制、执行不合规
初步设计中的拆旧清册编制不规范
中
应加强初步设计编制和初步设计评审工作，准确反映拆旧工程量。
《国家电网公司生产技术改造和设备大修项目初步设计编制与评审管理规定》（国网（运检/4）317-2014）第二十三条
250
拆旧物资未及时足额回收
拆旧物资未足额退库
中
对未回收的拆旧物资应及时足额收回，并在财务竣工决算时闭环。
《国家电网公司物资管理通则》（国家电网企管〔2014〕139号）第五十条
232
存在计划外采购日常抢修物资
中
及时申报年度抢修物资需求计划，并做好存储工作。
《国家电网公司物资计划管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四十条
233
多计列设备材料运杂费
虚列、多计设备材料运杂费用
重
准确计算设备材料运输费，并按实发生。
《国家电网公司废旧物资处置管理办法》第十九条
251
拆旧物资以料代工
中
应在工程结束后及时组织施工单位退回拆旧物资，严禁以料代工。
《国家电网公司生产技术改造工作管理规定》（国网（运检/3）157-2014）第三十三条
续上表
序号
专业类别
二级分类
三级分类
风险等级
规范措施
政策条款
252
废旧物资管理方面
拆旧物资保管不到位
结余物资长时间存放在仓库，未及时进行综合利用
轻
进一步加强物资管理，加大利库力度，降低库存积压物资。
《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第九条
247
结余物资帐外存放
中
结余物资应及时办理退库手续，统一管理。
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第四十二条
260
未按照规定费率测算并多支付委托竞价代理机构代理费用
中
物资部门应按照国家规定收费标准与代理机构签订代理合同。
《国家电网公司废旧物资网上竞价管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十五条
261
出售废旧物资未经电子商务平台实施网上竞价
中
废旧物资处置应统一纳入电子商务平台集中实施。
《国家电网公司物资管理通则》（国家电网企管〔2014〕139号）第六十四条
《国家电网公司工程财务管理办法》（国家电网企管〔2014〕742号）第二十九条
234
应甲供物资转乙供
乙供物资价格高于同期市场价（中标价）
中
及时收集同类产品同期市场价格信息，为确定乙供材价格提供合理依据。
《国家电网公司物资计划管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第八条
235
物资出入库管理方面
《国家电网公司仓储业务管理工作规范（试行）》第八十八条
237
物资虚假出入库
利用项目虚假领料形成帐外物资
重
不得利用项目进行虚假出库，形成帐外物资。
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）125-2013）第20条
238
频繁领退料，导致工程成本不实
中
项目单位应按照项目的实际情况进行物资领料，确保工程成本真实准确。
物资及合同管理方面风险及防控措施
序号
专业类别
二级分类
三级分类
风险等级
规范措施
政策条款
229
物资采购管理方面
采购计划不准确
未按规定将所需设备和材料纳入物资需求计划
中
按照年度综合计划结合实际发生，及时将项目建设或年度维修所需各类物资进行收集和审查，并纳入需求计划。
《国家电网公司物资计划管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四条
248
利库物资管理不到位
库存物资库龄过长，存在减值风险
中
加强物资管理，具用使用价值的物资及时平衡利库，对长期积压且无利用价值的物资应做报废处理。
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第二十八条；《国家电网公司实物库管理办法》(国网(物资/2)237-2014)第四十七条
拆旧物资未按资金来源、项目名称退库
轻
项目管理部门应按项目和资金来源编制拆旧物资退库清单，物资公司在接收时应有效核对办理入库。
《国家电网公司物资仓储配送管理办法》（国家电网法〔2013〕1082号）第四十四条
253
拆旧物资与在建物资混放
中
应将拆旧物资与在建物资分区堆放，并按品种、规格等建立实物卡。
《国家电网公司实物库存管理办法》（国家电网企管〔2014〕539号）第二十三条
230
上报物资计划与设计文件不一致
中
及时向设计单位提供必要文件并监督编制的设计文件是否符合本单位物资采购标准，同时加强物资需求计划审核工作。
《国家电网公司物资计划管理细则》（国家电网企管〔2014〕539号）第十九条
231
上报物资计划未经平衡利库
中
汇总各部门物资需求计划经平衡利库后形成相应的物资采购计划，避免造成物资积压在库和资金浪费。
254
出售的废旧物资出库手续欠规范
中
出售的废旧物资出库时物资公司应按规定办理相关手续。
《国家电网公司实物库存管理办法》（国家电网企管〔2014〕539号）第四十一条
255
拆旧物资鉴定不及时、不合规
拆旧资产报废未履行报废手续
中
拆旧物资报废应履行固定资产报废审批手续。
《国家电网公司固定资产管理办法》（国家电网企管〔2014〕165号）第二十八条
242
寄存物资管理不到位
未签订寄存协议擅自寄存物资
中
对未实际到货的物资不得办理入库手续，且不得擅自寄存。
《国家电网公司物资采购合同承办实施细则》（国网（物资/4）245-2014）第五十八条
243
长期寄存物资监管不力，造成物资流失
中
加强物资管控，及时收回寄存于厂家的物资，防范资产损失风险。
《国家电网公司物资采购合同承办实施细则》（国网（物资/4）245-2014）第五十八条
物资库存管理方面
库存物资管理不规范
未定期对库存物资进行盘点
轻
按规定定期盘Βιβλιοθήκη ，确保帐、卡、物相符。《国家电网公司仓储业务管理工作规范（试行）》第九十八条
241
库存物资账实不符
中
对账实不符情况，应及时查明原因进行处理，确保账实相符。
《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第四十五条
《国家电网公司工程财务管理办法》（国网（财/2)351-2014）第二十九条
239
物资以领代耗，虚增成本
物资以领代耗，虚增成本
中
加强物资管理，及时将结余物资退库。
《国家电网公司实物库存管理办法》（国网（物资/2）237-2014）第二十二条
续上表
序号
专业类别
二级分类
三级分类
风险等级
规范措施
政策条款
240