不良资产尽职调查报告(初次)
不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告不良资产是指银行或其他金融机构不良拖欠贷款、逾期贷款、坏账等，对于金融机构来说，如何进行不良资产的尽职调查至关重要。
本报告将从调查目的、资产情况、风险评估和调查结论等方面进行详细分析。
一、调查目的本次不良资产尽职调查的目的是为了全面了解需要调查的不良资产的情况，评估其风险，并提供决策依据。
具体目的包括但不限于：1.了解不良资产的类型、数量和价值，包括拖欠贷款、逾期贷款和坏账等；2.分析不良资产的背景和原因，包括借款人财务状况、还款能力和还款意愿等；3.评估不良资产的回收潜力和风险，包括担保品价值和处置难度等；4.向金融机构提供决策依据，包括处置方式和风险控制措施等。
二、资产情况根据初步调查，被调查的不良资产主要包括以下几类：1.拖欠贷款：借款人逾期还款，但还未形成坏账的贷款。
根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元，逾期时间从1个月到6个月不等。
2.逾期贷款：超过合同约定期限的贷款，当期还款逾期时间超过6个月。
根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元，逾期时间从6个月到1年不等。
3.坏账：借款人无力偿还贷款本息或宣布破产的贷款。
根据贷款合同和还款记录，总金额为XXX万元。
四、风险评估基于对不良资产的调查和分析，可以对其回收潜力和风险进行评估。
主要风险包括：1.财务风险：借款人的财务状况将影响其还款能力。
通过对借款人的财务报表和经营状况进行分析，可以判断其还款能力是否恢复以及还款意愿。
2.担保物评估风险：担保物的价值将影响不良资产的回收潜力。
通过对担保物的评估，包括现金流和市场价值等，可以评估其回收潜力。
3.处置风险：不良资产的处置方式将决定其回收潜力和风险。
根据不良资产的性质和市场情况，选择合适的处置方式，如变现、转让或与借款人协商等。
五、调查结论经过不良资产的尽职调查，得出以下结论：1.不良资产的类型和数量较多，涉及金额较大，需要采取相应的风险控制措施。
2.借款人的财务状况较差，还款能力较弱，需要进一步评估其还款意愿。
不良资料文书--尽职调查报告
文书五：尽职调查报告根据尽调情况以及掌握的相关信息，需要对委托方出具一份尽调报告，为此我们将以往的项目资料，去掉敏感信息后发给大家，供参考学习。
关于XXXXXX有限公司不良资产情况的初步调查前言略一、债权的调查（一）债权的基本情况原债权人：XX银行股份有限公司XX分行。
债务人：XXXXXX有限公司。
抵押人：王XX、庞XX；徐XX、王XX。
担保人：徐XX、徐X、XXXXXX有限公司。
2016年6月28日，申请执行人变更为XXXXXX资产管理有限公司。
2019年6月5日，申请执行人变更为XXXXX投资合伙企业（有限合伙）（二）债权的历史沿革1.生效法律文书XX市中级人民法院于2015年XX月XX日做出（2015）XX中民商初字第XXXX号一审判决，该判决后发生法律效力，判决如下：一、被告XXXXXX有限公司于本判决生效后十日内向原告XX银行股份有限公司XX分行偿还借款本金XXXX万元及截至2015年4月20日止的利息、罚息共计XXXX元，并承担借款本金XXXX万元自2015年4月21日起至欠款付清之日止的逾期罚息及复利（其中借款本金XXX万元、XXX万元、XXXX万元和XXXX万元分别按编号为XXX鄂银贷第XXXX号《人民币流动资金贷款合同》的约定计算）；二、被告徐XX、王XX、徐X对被告XXXXXX有限公司上述债务承担连带清偿责任；三、被告XXXXXX有限公司对被告XXXXXX有限公司上述债务在其担保的XXXX万元借款本息范围内承担连带清偿责任；四、原告XX银行股份有限公司XX分行对被告王XX、庞XX夫妇及徐XX、王XX夫妇所设定抵押物在上述第一项所判决债务人被告XXXXXX有限公司应承付贷款本息范围内享有优先受偿权（抵押他项权证号分别为武房他证湖字第XXXX号、武房他证昌字第XXXX号）；被告XXXXXX有限公司、徐XX、王XX、王XX、庞XX、徐X承担保证责任后，可依《中华人民共和国担保法》第三十一条之规定，有权向被告XXXXXX有限公司追偿。
不良资产尽职调查
不良资产尽职调查一、初步评估：（一）数据清单：1、总债权的规模：本金、利息的总额2、资产的本息比：本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间3、主要放贷发生的时间4、资产的地域分布5、贷款企业的规模6、贷款的企业性质：国有、民营等7、贷款的五级分类情况8、整体抵押率和保证率9、抵押物的品种10、总体诉讼情况和执行情况等（二）初评目的：1、确定是否有必要进行进一步调查2、确定调查范围、人数3、对调查的大概时间做出初步判断4、拟收购即可启动立项程序二、项目方案和项目组（一）立项报告内容：资产初步评价、预计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步按排、人员按排、结论（二）立项报告审批：立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（三）制定尽调方案: 初步评估情况、尽调目的、尽调方法步骤、人员按排、律所聘请、费用预估、时间估计、尽调报告提交时间（四）尽调项目确定: 在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。
（五）项目组分工：1、项目组负责人、项目成员包括法务人员、律师等中介机构人员等、明确人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确；2、逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等；3、根据需要以不同身份（如客户）对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际状况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估；4、在调查过程中如有请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。
三、尽职调查实施（一）尽调阅档1、关注要件：借款合同、担保合同、抵押情况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行情况。
在有判决的情况下，关注的重点就应该放到执行方面。
无财产可执行及法院裁定终止执行情况下，后面尽调的工作重点应该放在被执行人财产的发掘方面。
2、时效问题：诉讼时效：诉讼时效期为二年，所以对于债务人的每次催收之间期限不得超过两年；对于保证人的催收为债务到期后的六个月内。
不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告一、调查目的本次调查报告旨在对不良资产进行全面的尽职调查，以评估其价值和风险，并为潜在投资者和相关机构提供参考意见。
二、调查对象概述调查对象不良资产，包括一批违约贷款、呆账和不良债券等。
根据提供的相关信息，调查对象总金额达到XXXX万元人民币。
三、调查方法与过程1.资料收集：收集相关借款合同、还款记录、银行对账单、担保文件、司法诉讼信息以及其他可获取的相关文件。
2.财务分析：对调查对象的财务状况进行全面分析，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.市场分析：对调查对象所在行业的市场状况进行深入研究，包括行业发展趋势、市场竞争力分析等。
4.实地调查：前往调查对象所在地进行实地考察，包括对借款人经营情况的了解、抵押物评估、相关人员访谈等。
5.风险评估：分析调查对象的风险点，包括违约风险、资产减值风险等，评估可能的损失范围。
6.综合总结：将以上调查内容整理汇总，形成最终的不良资产尽职调查报告。
四、调查结果与分析1.资产负债结构分析：根据资料收集到的财务报表，调查对象的资产负债结构明显倾斜。
负债方面，长期债务占比较高，资产方面，贷款抵押物存在估值下降的风险。
2.还款能力评估：通过对担保文件、还款记录等的分析，调查对象的借款人并非个体经营者，企业实力较强，尽管目前面临财务困难，但仍有一定的还款能力。
3.市场竞争分析：调查对象所在行业竞争激烈，市场份额受到挤压，而借款人企业的市场地位难以提升，存在进一步财务风险的可能。
5.风险评估与建议：综合以上分析结果，调查对象存在着一定的风险，包括违约风险、抵押物价值下降风险等。
建议投资者在考虑与该不良资产相关的投资时，应审慎评估风险，制定风险控制措施，并提高风险溢价要求。
五、结论与建议1.结论：通过对调查对象的全面调查与分析，对其价值和风险有了清晰的认识。
调查对象存在着一定的违约风险和抵押物价值下降风险。
2.建议：针对调查结果，建议投资者在考虑与该不良资产相关的投资时，应审慎评估风险，制定风险控制措施，并提高风险溢价要求。
不良资产尽职调查报告(详细版)
不良资产尽职调查报告（详细版）第一部分 单户法律意见书一、调查时间： 二、参与调查人员：三、调查走访过的机构或部门： 四、单户债权概况：（一）XXX 公司1、主债权情况借款合同双方当事人 贷款人 借款人合同签订时间 借款合 同编号 借款金额（万元） 借款期限 借款利率（包括逾期利率） 放款日期债权余额 （万元） 本金 利息 合计 主债权是否合法有效备注2、主债权担保情况（1）保证担保 保证合同双方当事人 债权人 保证人合同签订时间合同编号保证金额（万元）保证期间保证方式保证合同效力保证范围备注（2）抵押担保抵押合同双方当事人债权人抵押人合同签订时间合同编号抵押金额（万元）抵押期间办理抵押登记时间他项权证号抵押物数量/面积评估值抵押范围登记部门备注（3）抵押物基本情况抵押物名称产权证号坐落抵押登记情况查封情况实地走访情况市场价值的初步评估情况其他情况阐述抵押物现状（是否租赁、抵押顺位等情况），使用情况，周边配套情况，目前市场价格，评估价等；并附抵押物照片。
3、债务主体情况（1）债务人（担保人）基本信息公司名称公司住所注册号 法定代表人 注册资本 实收资本 公司类型 成立日期 营业期限 登记机关联系人联系电话经营范围（2）公司设立及历史沿革公司设立重点关注以下几个方面：①公司设立时全体股东的出资是否及时到位，出资方式是否合法，是否存在出资不实、虚假出资、抽逃出资的情况；②货币出资是否验资；③非货币财产出资是否经过评估作价爱，是否过户并实际占有使用； ④企业中国资部分是否经过专门的评估机构评估并出具了评估报告？ ⑤外资企业及国有企业的设立应取得相关政府部门的审批，并审阅相关的批准文件。
⑥其他与公司设立相关的情况。
历史沿革：公司成立以来的变更情况，如地址、名称、股东、经营范围；公司成立以来股权结构的变化及增资扩股情况；公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因等。
（3）公司目前经营情况（针对存续、尚在经营企业） 如主营业务产品情况，生产经营情况等 （4）股东情况及对外投资情况说明：了解公司股权结构，控股股东或实际控制人情况，调查公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况、公司有无重大违法经营情况、上级部门对公司有重大影响的事宜等；通过公司对外投资情况，多方位了解公司资产状况。
不良资产尽职调查检查报告
不良资产尽职调查检查报告1. 引言本报告旨在对目标公司的不良资产进行尽职调查并提供详细的检查结果。
调查过程采用独立决策方式，不寻求用户协助，以确保结果具有可靠性和客观性。
2. 调查范围本次调查的范围主要包括以下几个方面：- 资产评估：对不良资产的价值和财务状况进行评估，确定其实际价值和风险程度。
- 资产所有权：调查目标公司对不良资产的所有权和合法性，确定是否存在争议或纠纷。
- 不良资产来源：查明不良资产的来源和转让过程，以便评估其合法性和可能的风险。
- 风险分析：对不良资产的现状进行分析，评估可能的风险和影响，以提供详细的风险报告。
3. 调查方法为确保结果的可信度和准确性，我们采用了以下调查方法：- 档案调阅：对目标公司的相关文件和记录进行全面的调阅，包括合同、权证、财务报表等。
- 实地调查：对不良资产所在地进行实地考察，了解其实际情况、状况和环境。
- 数据分析：对财务数据进行深入分析，评估不良资产的价值、流动性和风险等关键指标。
4. 调查结果经过我们的调查，以下是针对不良资产的检查结果摘要：- 资产评估：根据我们的评估结果，目标公司的不良资产价值相对稳定，但存在一定程度的价格波动和流动性风险。
- 资产所有权：目标公司对不良资产的所有权合法，并不存在明显的争议或纠纷。
- 不良资产来源：我们调查发现，不良资产的转让过程符合法律法规，没有发现明显的非法操作或潜在风险。
- 风险分析：根据我们的分析，不良资产的市场前景相对乐观，但仍存在宏观经济风险和行业竞争风险。
5. 结论综合上述调查结果，我们对目标公司的不良资产提出以下结论：- 不良资产的价值相对稳定，但存在一定程度的价格波动和流动性风险。
- 目标公司对不良资产的所有权合法，不存在明显的争议或纠纷。
- 不良资产的转让过程符合法律法规，没有发现明显的非法操作或潜在风险。
- 不良资产的市场前景相对乐观，但仍需关注宏观经济风险和行业竞争风险。
6. 建议基于以上结论，我们向您提出以下建议：- 鉴于不良资产存在一定的价格波动和流动性风险，建议您在购买或投资不良资产时要谨慎考虑。
不良资产尽职调查报告
不良资产尽职调查报告不良资产尽职调查报告【1】第一节尽职调查工作流程尽职调查工作流程主要包括以下几个方面（详见附件一：尽职调查流程图）：1、初步评估；2、制定尽职调查方案与立项；3、组建尽职调查项目组（包括聘请律师）；4、尽职调查工作的分配；5、阅档；6、访谈；7、实地调查；8、讨论、估值、汇总；9、提出处置预案；10、完成尽职调查报告。
第二节初步评价取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。
资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础。
如确定为拟收购目标即可启动立项程序。
第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织（一）立项1.立项报告。
立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论。
2.立项报告的审批。
立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。
（二）制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容：1.资产初步评估情况概述；2.本次尽职调查的目的；3.本次尽职调查方法与步骤；4.尽职调查的人员按排；5.尽职调查的律所聘请；6.尽职调查的费用预估；7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。
尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。
（三）抽样与重点尽职调查项目的确定尽职调查的范围可以分为全面调查和抽样调查，并根据初步评估的结果确定尽职调查的重点项目。
不良资产尽职调查结果报告
不良资产尽职调查结果报告背景信息本文档旨在呈现对于某不良资产进行的尽职调查结果。
该不良资产是指在某借款人的贷款或债务中发生逾期或违约情况的资产。
通过进行尽职调查，我们旨在为您提供对于该资产的详尽了解，以便您做出明智的决策。
尽职调查结果经过对于该不良资产的全面调查和分析，我们得出以下结果：1. 借款人信息：借款人姓名为[姓名]，持有身份证号码为[身份证号码]，居住地址为[地址]。
借款人的贷款或债务情况及其还款记录已被核实。
2. 资产描述：该不良资产涉及的贷款金额为[金额]，贷款类型为[类型]，债务开始时间为[开始时间]。
我们已经核实了相关文件和合同，并对资产所有权和使用情况进行了审查。
3. 违约情况：借款人在[日期]未能按时支付应还款项。
我们已确认了借款人的违约情况，并对其违约原因进行了调查和分析。
4. 法律程序：根据我们的调查，目前没有任何法律程序或诉讼与该不良资产相关联。
然而，我们强烈建议您对于相关法律程序进行进一步的尽职调查。
5. 潜在风险：基于我们的调查，我们认为以下是该不良资产的潜在风险因素：- 借款人未能按时偿还债务的历史记录；- 借款人财务状况和偿还能力的变化情况；- 经济环境和市场趋势的不确定因素。
建议与结论综合上述尽职调查结果，我们提供建议如下：1. 评估风险：您应当评估该不良资产的风险程度，并决定是否继续投资或采取有关的行动。
2. 进一步调查：我们建议您对借款人的财务状况进行更深入的调查，以了解其还款能力和偿还意愿。
3. 风险管理策略：在决定继续投资时，建议您制定风险管理策略，并与专业顾问合作。
免责声明本尽职调查结果报告仅基于我们所能获得的信息和数据，并不意味着对该不良资产的未来表现或任何法律影响的保证。
我们建议您在做出决策前，自行进行更全面和细致的尽职调查，并寻求法律和财务专业人士的建议。
以上为不良资产尽职调查结果报告，如有任何疑问或需要进一步的信息，请随时与我们联系。
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不良资产尽职调查报告
（初次）
一、不良资产包转让（前手）情况
原债权人 转让方（前手）
转让方式
转让时间
转让合同权利事项 债务人通知方式 优先购买权人通知情况
备注
二、不良资产包债权概况
项目名称
债权户数
尚欠债权总额（万元）
本金余额（万元）
利息余额（万元）
抵押担保债权户数 抵押担保所涉债权总
额（万元） 已诉债权户数
未诉债权户数
债权地区分布情况
三、重点户（单户）债权概况
（一）主债权情况
借款合同编
号 借款金额
借款期限
（以实际放款日计算）
借期利率 逾期利率、复
利、罚息计收情
况 最后计息日
尚欠债权余额（万元）
尚欠本金（万元）
尚欠利息（万元）
（二）担保情况 1、保证担保
保证人
合同编号 保证期间 保证方式 保证金额 保证范围
现保证担保效力
备注
2、抵押担保
抵押人 合同编号
抵押物（类
型）
抵押范围
抵押金额
原始评估值
现抵押担保效力
备注
3、抵押物估值
（1）抵押物基本情况
（2）抵押物现状
抵押物地理位置（地理位置及坐标图、实物拍摄图）及周边商业圈、交通、以及预期用途规划等影响抵押物价值因素相关情况描述。
（3）资产价值及快速变现价值测算
根据抵押物周边同类财产近半年商业情况（包括租金、出卖/出让价格），参照淘宝司法拍卖成功案例，搜房网、安居客等二手房交易网站交易成功事例，实地调研或网络调研抵押物市场租金情况，并对最具参考价值的案例进行列举（成交案例截图+描述）、
备注
抵押物类型 面积（㎡） 位置 权属人名称 产权证号
他项权证号
抵押轮次 查封轮次
备注
说明，按市场比较法进行估值。
（三）涉诉及执行情况
债务人、担保人其他涉诉情况，特别是近三年涉及的重大诉讼（执行情况）、仲裁及行政处罚等，进一步分析债务人所涉其他债权债务、及抵押担保等情况。
（四）债务主体偿债能力分析（近期和长期）。
结合债务主体经营状况、资产情况、所涉诉讼/仲裁情况等对该企业进行偿债能力分析。
（五）本户债权小结
1、债权本金，利息，合计金额；
2、债务人其他债务情况，债务人偿债金额估计，包括债务人偿债能力、其他偿债责任人偿债能力估计；
3、根据项目涉诉、执行情况，以及拍、变卖因素，对该户债权资产处置时间进行估测；
4、债权可回收价值=优先受偿债权价值+一般受偿债权价值+保证受偿债权价值（如有）。
并根据上述调查数据，测算出具体的债权回收价值（列明数据代入测算过程）。
本户债权预计回现值为 元（即为下列表格中的“估值P ”）。
说明：投标值即为该项目预计购买价，其受上述各项数据影响。
其中快速变现率即
为快速变现系数，其确定依据在以上相关内容中有说明；回现值即表格中的估值P ×快
序号 项目名称 投标值 估值P
快速变现率X 回现值（B) 资金成本Z 管理费用G 年化收益率S 处置年
限N
备注
速变现率X所得数据；资金成本、管理费用、年化收益率随处置年限变动而改变。
处置年限在上述内容中已进行估计，并说明估计依据。
四、清收计划方案
（一）拟采取的清收处置手段，说明理由；
（二）清收步骤：
第一阶段:
第二阶段:
第三阶段：
（三）处置时间、回收金额预测；。