呆料消耗流程修订版
呆滞物料管理办法,呆滞物料的确认、责任、处理方案规范
呆滞物料管理办法为了及时处理公司呆滞物料，尽量减小公司的经济损失，特制订本办法。
1范围本办法规定了公司呆滞物料、报废物料的确认和处理。
本办法适用于由于技术更改、计划更改、合同更改等情况形成的呆滞物料和由于各种原因造成的报废物料的处理。
本办法所指的呆滞物料、报废物料包括外购的物料和半成品。
产品成品的报废和处理参照本标准执行。
2呆滞物料、废物料的划分呆滞物料——指已确定无法投入使用和确定在一年内无法投入使用的物料。
报废物料——已确定报废并办理了报废手续的物料。
3呆滞物料处理小组（以下简称：“处理小组”）呆滞物料处理小组由综合计划部、财务部、总经办、质量部、供销部、研发部各部门负责人组成。
呆滞物料处理小组负责呆滞物料情况汇总，处理方案的确定、报批和执行。
4呆滞物料的确认和责任呆滞物料的形成原因和责任可能是多方面的。
对呆滞物料的确认和责任归属主要是为尽快确定物料能否移作它用和如何处理。
确认速度的快慢可能关系到处理后损失的太小。
确认速度愈快、处理的愈及时，公司的损失最会降至最低。
呆滞物料形成的原因主要包括以下几种：4..1技术更改；4..2生产、采购计划调整；4..3客户取消或更改订货合同；4..4其它原因。
对造成呆滞物料而产生的损失由研发部、供销部承担。
供销部每季度清理库存，汇总当季发生的呆滞和报废物料并向造成呆滞和报废物料的相应物料的提出部门进行确认。
若被提交确认的部门认为需由其他部门承担的，还需由该部门向其他部门提出确认。
呆滞和报废物料经确认后，当年即可转为相应部门的资金占用直至进行处理之后。
造成呆滞和报废物料的部门首先应采取措施进行利用，尽力减小损失。
不能利用的交处理小组最终裁决。
造成呆滞物料的部门应对原因进行分析，并对责任部门和责任人进行处罚。
若经确认后呆滞物料的责任不应由研发部、供销部负担时，由“处理小组”负责另案处理。
5管理内容供销部负责每季度清理呆滞物料，并编制《呆滞物料清单》并于每季度末前提交到相关部门确认。
呆滞物料管理作业程序与办法,呆滞物料的考核奖惩制度
呆滞物料管理办法一.目的1.为减少呆滞物料的产生，严格控制呆滞料根源；2.为有效推动公司呆滞物料处理，减少库存资金积压及日常物料管理压力；3.规范呆滞物料控制与处理过程，制定合理的奖罚机制，促进呆滞料的处理。
二.适用范围本办法规定了呆滞物料的确认和处理;适用于由于技术更改、计划更改、合同执行等情况形成的呆滞物料的处理。
本办法所指的呆滞物料包括外购的物料，半成品和成品。
三.呆滞物料定义1、呆滞物料产生的原因，大致分为以下几类：1.订单变更或市场变化，导致物料呆滞；2.设计变更，导致物料呆滞；3.请购、采购失误，导致物料呆滞；4.客户退货，导致物料呆滞；5.实施安全库存管理的物料由于市场变化，导致物料呆滞。
2、呆滞物料的确定：1）凡品质（型号，规格，材质，性能）不合标准，存储过久（6个月以上库龄）等现状已不适用需专项处理；或因技术变更，根据新产品开发和销售计划等情况综合判断在后续不能按正常使用的库存物料。
四.呆滞料处理原则：1、总体原则：以公司利益为本，对客户及供应商负责；所有呆滞物料的处理必须以保证品质为前提。
2、呆滞物料处理方案：月初统计呆滞物料，组织相关部门评审确定处理方案；在处理过程中发现生产计划变动会对呆滞料处理造成影响的，则立即变更原处理计划或停止实施。
3、对于所有呆滞物料，各部门提出处理呆滞物料的提案;提案在进行评审并且通过后，即可对物料进行处理。
五.呆滞物料管理工作：（一）组织部门：1.呆滞物料处理由财务部汇总数据，每月初组织会议确认处理办法；(二)部门职责：1.技术中心：负责提供呆滞物料变更使用的处理方案；2.财务部：负责呆滞料处理，各部门产生呆滞金额进行核算、评估。
3.品保部：负责呆滞料检验及判定工作，并对所有呆滞料转用完成的检验。
5.采购部：负责呆滞物料进行变卖，退换货等具体实施过程及价格的议定。
6.销售部：负责对订单变更、退货造成的专用呆滞物料、成品的处理方案。
7.生产部：负责生产过程中呆滞物料产生的预防控制工作，并定期对制造部门的物料进行盘点、清理工作，同时配合返工返修工作。
呆料报废管理流程
1.成品和原材料库存三个月以上物料，经品管确认为品质不良的，由仓库统计物料清单，并汇总制作《报废申请报告》，此项报废可详见《超期物料复检管理流程》。
2.成品库存三个月以上物料，由仓库统计物料清单，经行销业务部确认为客户取消订单，并与客户确认过再无需求后，仓库汇总制作《报废申请报告》。
3.原材料库存三个月以上物料，由仓库统计物料清单，经相关人员确认为客户取消订单或工程更改，再无生产需求后，仓库汇总制作《报废申请报告》。
6.待物料报废后，制单员将《报废申废规范化管理。
2.明确呆料报废过程中各岗位分工。
1.仓库制单组负责超期呆料物料清单的统计，制单员负责确认报废物料在系统内的出库操作。
2.相关责任部门负责相应报废物料的原因分析。
3.仓管员负责实物的报废。
有呆料报废发生时
4.《报废申请报告》必须经由生产企划部、资材物流部、品质保证部、行销业务部及财务部5个部门长联合评审会签，最后由副总经理及总经理签字批准后才能正式报废。
5.《报废申请报告》经批准后，须再次交由财务部审核，待财务部确认后即可由仓库制单员在系统内做其他出库，出库原因注明为“物料报废”。系统出库后，仓管员根据《报废申请报告》内容将实物拉到报废区报废。
资材物流部-仓库
呆料报废管理流程
版本：V１.0
拟制：
审核：
会签：
批准：
目录
1流程图3
2流程说明4
2.1目的4
2.2适用范围4
2.3流程描述4
2.4差异分析5
2.5其他说明5
2.6安全考虑5
2.7工作职能5
2.8发生频率5
2.9备注5
2.10相关报表5
1
2
对库存呆料做定期的清理。
呆滞物料处理流程
呆滞物料处理流程说明：
附件一、呆滞物料表
附件二、
公司年月呆滞料分析表
制表日期：核准: 审批:作成:区间年月至年月区间
注：
1.呆滞定义：按库龄计
算呆滞；
2.不同的物料型态，呆
滞定义库龄不一样；主要如下：
A.成品：大于等于180天；
B.半成品：大于等于45天；
C.在制品：大于等于30天；
D.原物料品：大于等于90天；
XXXX 有限公司报废单
日期 部门 品名 料号 报废类别
数量(PCS)
报废原因
材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损 材损 制损
材损
制损
保管日期：一年 保管部门：仓储物流部
材损制损
材损制损
材损制损
总经理签字: 品质签字: 相关部门签字:。
呆料处理流程规定2023-10-26
/
006
核算损失
财务
《呆料评审表》
财务收纸档《呆料评审表》后,在2个工作日内核算物
料的损失，由各责任部门完成各审批流程。
《呆料评审表》
/
007
审批
副总经理
《呆料评审表》
收到提交的《呆料评审表》明细后,完成审批意见，
1、金额小于2千元，副总经理审批后执行处理意见；
2、金额大于2千元流向总经理批准。
《呆料评审表》
其他物料闲置仓库大于等于三个月未出库的物料。
4职责
4.1 PMC:提供呆料明细（按已成呆料、新增呆料、即将成为呆料分类），
分析呆料呆料产生原因，通报给对应责任部门处理，汇总各部门处理意见，按处理意见归类发给财务，推动并跟进呆料评审及处理情况。
4.2 财务：核算报废或转卖的呆料成本，提供呆料索赔执行结果，
5 工作流程图及流程说明
5.1 工作流程图见《呆料处理流程图》
5.2流程说明见第 3-4页。
活动
编号
活动名称
责任人
输入
要点说明
输出
作业指导文件
001
提供呆料明细
仓管员
/
1、仓管员每月4日前（假期顺延）按出入库日期，从仓库导出物料库龄报表，数量、排查库存中呆料，将明细表整理统计归类，例如
A本年开始呆料（不含本月新增）：即本年开始的累积呆料，不含本月新增呆料
D处理意见为转卖、报废物料，起草纸质档发起呆料评审表评审
E处理意见为转仓物料（针对研发仓/试产仓物料），项目组织复检合格后入标准仓消耗或者待未来需求消耗；
F客供料如因客户原因导致呆滞，则业务员安排退回客户；
G暂存物料在2个月内如有订单需求消耗，需通知仓库提出复检，复检合格后使用。
呆废物料处理作业流程
呆废物料处理作业流程1.0 目的有效推动公司呆废材料、成品的处理，以达到物尽其用，减少资金积压，降低仓储成本，节约仓储空间。
2.0 适用范围适用于本公司所有的呆废物料。
3.0 定义3.1 呆废物料处理小组：由品管部、开发部、PMC部、采购、生产部等部门负责人组成，由生产部副总担任组长，各部门负责人为组员。
4.0 职责4.1 呆废物料处理小组：负责追查呆废原因、拟定处理方法及处理期限工作；4.2 PMC部（仓库）：负责呆废料信息的提供及处理过程的跟踪工作；4.3 品管部：负责呆废料的品质鉴定工作；4.4 人事行政部：负责报废物料的出售工作；4.5 采购：负责与供应商沟通呆废料退货、出售、交换及呆废料发外加工再利用工作；4.6 生产部：负责呆废料的内部回收再利用工作；4.7 财务部：负责呆废料处理的监督及资金回收工作；4.8 开发部、销售部、PMC部：参与呆废物料处理工作。
5.0 作业程序5.1 仓存过期物料的处理：5.1.1 仓管员于每月27日下午下班前，依类别将超过《物品储存期限表》仓存过期物料填写《物料复检通知单》交品管部进料品管组，仓管员必须详细填写原生产制令单号（必要时）、产品型号、材料名称、规格 / 型号、单位、数量、进料日期等内容；5.1.2 品管部进料品管组收到《物料复检通知单》后，立即组织人员进行复检，并将复检结果填写在《物料复检通知单》“品管复检结果”栏，合格物料张贴绿色“接受”标签，不合格物料张贴红色“退货”标签。
要求此条作业在1个工作日内完成；5.1.3 仓管员根据进料品管的复检结果，将物料进行分类存放，合格物料存放于良品仓，不合格物料存放于不良品仓。
要求在半个工作日内完成；5.2 仓存不良品、呆滞物料的处理：5.2.1 仓管员于每月最后一天下班前，依类别将仓存不良品及超过《呆滞物料定义表》规定的未异动期限的呆滞物料填写《待处理物品报废申请表》（要求《待处理物品报废申请表》必须详细填写原生产制令单号（必要时）、产品型号、材料名称、规格 /型号、单位、数量、待处理原因（不良或呆滞原因）等内容）交仓库组长初审、 PMC部主管复核，确保物料品种不多报、不漏报以及报出的物料内容准确无误。
123402G08A052017 A0 库存呆料处理流程
管理文件文件修订页1 目的为减少公司风险库存、控制呆滞物料的产生，降低公司呆滞物料积压，减少资金的占压、浪费，有效的控制公司物料成本，使风险库存物料及呆滞物料管理工作有章可循，特制定库存呆料处理流程。
2 适用范围本流程所指的风险库存物料及呆料包括外购物料和在制半成品（适用********工厂）。
3 术语和定义3.1工厂所有在制半成品超过3个月的为呆滞物料；工厂所有原材料超过6个月的为呆滞物料；工厂所有原材料3个月至6个月的为风险库存；一年以上的库存物料统称为呆料报废物料。
3.2工作机构：公司设立呆滞物料处理小组，职责：负责***工厂呆滞物料的处理，参与处理方案的评审。
3.3小组成员组成部门：总经办、管理部、研发部、财务部、质检部、生产管理部、两大分厂3.4公司呆滞物料处理小组以下简称专项小组，职责：负责定期（1个月）对基地呆滞物料进行梳理、呆滞物料处理方案的拟定及评审，并根据专项小组评审批准的方案进行呆滞物料的处理。
4 职责和权限4.1生产管理部仓储：负责每月盘点完成后以邮件形式向专项小组通报预警3个月、6个月的风险库存及1年以上的呆滞物料明细清单，并做好呆滞物料的接收、储存工作，配合专项小组作好呆滞物料分类处置工作。
4.2生产管理部计划：参与呆滞物料的处理评审，负责物料有订单需求时优先考虑消化风险库存及呆滞料；并对生产经营过程中风险库存及呆滞物料产生加以预防控制；分析呆滞物料产生的原因及责任部门。
4.3财务部：参与呆滞物料处理评审，负责提供风险库存物料及呆滞物料库存金额；负责对呆滞物料处理过程的核价、监控、收款及账务处理等工作。
4.4质检部：参与呆滞物料处理评审、负责对风险库存物料及呆滞物料质量的判定工作，判定结果可分为：合格、不合格等。
负责对所有风险库存及呆滞物料使用过程的监控，并对呆滞物料提出相应处理意见。
4.5研发部：参与呆滞物料处理评审、负责对风险库存物料及呆滞物料处置的判定工作，判定的结果可分为：返工返修、物料替代、回收再利用、报废等。
呆滞物料处理流程及方法
资材采购部
负责联络供应商看能不能退换料，低价将其卖出 或了解是否有其他的处理方案。
负责跟进供应商的处理进度和结果，并反馈给其 他相关部门。
对于无法处理的呆滞物料，负责协调供应商进行 退货或换货处理。
技术中心
01
评估现有的呆滞物料能不能代用，可以的话出具代用的方案。
02
负责对代用方案进行技术分析和评估，确保代用方案的可行性
如果供应商同意退换料或低价出 售，资材采购部应按照协议进行 处理，并及时通知资材仓库和相
关部门。
如果供应商不同意退换料或低价 出售，资材采购部应继续寻求其
他解决方案。
技术中心提出处理方案
如果上述流程都无法处理呆滞 物料，技术中心应评估现有呆 滞物料是否可以代用或修改后
使用。
如果可以代用或修改后使用 ，技术中心应出具代用方案 或修改意见，并通知生产部
优化企业物料管理
采用先进的物料管理方法和技 术手段，实现物料的科学管理 和优化配置。加强物料的采购 和库存管理，避免物料的积压 和浪费，降低企业的运营成本 。
呆滞物料管理的改
04
善方法
优化仓储能力
合理布局仓库空间
为了更好地管理呆滞物料，需要对仓库空间进行合理布局。根据物料的特性和用途，可以 将仓库划分为不同的区域，如存储区、分拣区、报废区等。这样可以使仓库空间得到充分 利用，并便于对物料进行分类和管理。
品质检验与判定
01
品质部接到《呆滞物料明细表》后，应组织人员对涉
及的呆滞物料进行品质检验和判定。
02
根据品质检验和判定结果，品质部应在两个工作日内
将结果反馈给资材仓库和相关部门。
03
如果呆滞物料存在质量问题，品质部应按照《不良品
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结束
编制：
流程
职责
审核：
工作要求
批准：
相关文件 /记录
仓储部
仓储每月统计呆 料使用情况
仓储部
计划部在每批订料前应核查当月的呆料表，如有相近规格 及性能接近的提出代用申请并扣除应订料量，如代用不通 过则补订代用数，物料代用按《物料代用控制流程》执 行， 计划部应在代用单上注明预计用完的时间；
物料代用控 制流程
仓储部接到代用通过的《物料代用申请表》后应于当天转
呆料消耗流程
Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998
1. 目的 最大可能的消耗呆料，通过判断确定完全不能使用的物料并将其处理，并将库存成本降至最
低。 2. 适用范围
本公司购置的所有材料。 3. 呆料消耗流程/职责和工作要求
流程
开始
职责
工作要求
相关文件 /记录
帐，以保证计划部下次订料正确； 经各部确定不能用的物料由仓储部按报废申请流程呈报， 经批准后需扣除电脑帐，并另找地方存放以便变卖； 仓储部发料需先发出代用料，所有代用料需在两个月内发 出，超出两个月的仓储部按周统计返回计划部，由计划部
； 查明原因，并确认何时可用完
物料代用申 请表
仓储部每月统计代用料的发放数量，报计划部及成本核 算；
查核库存呆料
计划部物控员
每月对库存核查一遍，了解呆料的项目及数量，具体方法 如下：用当前主计划通过 MRP 运算，确定计划所需的物 料项目及数量，再与库存对比，如计划不用及用不完的材 料将可能成为呆料，计划部应设法代用消耗；
开出代用单，按 代用程序执行
Y
仓储转帐发料
物控员
N
不能代用 呆料可由 仓储申请 变卖