财务中心业务流程及管理办法
财务管理制度及业务办理流程
财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财政作业，发挥财政在公司运营处理和提高经济效益中的作用，特制定本规则。
二、公司财政部分的功能是：1、仔细贯彻履行国家有关的财政处理准则。
2、建立健全财政处理的各种规章准则，编制财政方案，加强资金处理及管帐核算，反映、剖析财政方案的履行状况，及时精确的反映公司的财政状况，运营成果和现金流量，查看监督财政纪律。
3、活跃为运营处理服务，促进公司获得最大的经济效益。
4、厉行节省，合理运用资金。
5、合理分配公司收入，及时完结需求上交的税收及处理费用。
6、对有关组织及财政、税务、银行部分了解，查看财政作业，主动供给有关资料，照实反映状况。
7、完结公司交给的其它作业。
三、公司财政由管帐、本钱核算和出纳等作业人员组成（待定）。
四、公司各部分和职工处理财会事务，有必要遵守本规则。
第二章、准则细则：●财政作业岗位责任●财政处理作业●支票处理（含其它银行收据）●现金处理●管帐档案处理●个人告贷处理●日常费用批阅及报销流程●费用报销的相关规范●收购流程及收购付款流程●出售流程及出售收款流程●发票处理●本钱核算的处理●固定资产的处理第三章、财政作业岗位责任：一、管帐担任组织本公司的下列作业：1、对整个账务处理数据的精确性监督和担任，包含管帐凭证、报表、来往、原资料﹑库存产品、现金、银行、收据、费用等。
2、进行本钱费用猜测、方案、操控、核算、剖析和查核，催促公司有关部分降低消耗、节省费用、提高经济效益。
3、担任对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需求报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并担任对数据进行解说，及财政剖析的编制。
4、对公司各种运营查核的根底数据获得正确性进行监督和担任。
5、和谐本部分与公司内部其它部分的联络。
6、和谐公司财政与外部相关部分的联络，包含税务局、银行及其它相关行政单位、来往企业。
7、担任各种与财政有关的证件的处理及年审。
8、建立健全经济核算准则，运用财政管帐数据进行经济活动剖析。
财务中心业务流程及管理办法
财务中心
岗位职责
业务流程及管理办法
第1章财务中心职能机构设置与职责
1.1财务中心岗位设置
1.2财务中心人员岗位职责
1.2.1财务总监岗位职责
基本要求相关说明
1.2.2财务经理岗位职责
基 本 要 求
相关说明
基本要求相关说明
基本要求相关说明
基本要求相关说明
第2章财务中心绩效考核指标及管理办法2.1财务中心绩效考核指标
2.1.1 关键绩效考核指标1
2.1.2 关键绩效考核指标2
2.1.3 财务审计关键绩效考核指标
2.1.5 财务部经理绩效考核指标量表
2.2财务中心管理制度
财务中心业务流程
3.1财务中心业务流程概略图：
资金管理总体流程图
①
资金计划流程
资金使用流程
购买办公用品流程图
其它办公费用审批程序
差旅费审批流程
营销、广告费用审批报销流程图
技术开发费用报销流程图
3.2所用表格：。
财务管理制度及业务操作流程
财务管理制度及业务操作流程财务是一个组织中非常重要的部门，它不仅负责着大量的资金、账目、报表等重要内容，同时也关系到整个组织的收入和支出状况、发展方向等问题。
因此，建立完善的财务管理制度和业务操作流程，对于一个组织的可持续发展和稳健经营非常重要。
本文将从两个方面分别详述财务管理制度和业务操作流程。
一、财务管理制度1.会计制度会计制度是指根据国家会计法规、会计准则和财务管理的需要制定的，规范组织内部会计核算操作的一系列规章制度。
包括会计体系、会计基础、会计核算方法等内容。
建立合理规范的会计制度，对于保证财务报表的准确性和及时性至关重要。
同时，会计制度也是组织内部财务管理的基础，对于其他财务制度的制定和执行有着重要的影响作用。
因此，建立合理的会计制度应该是财务管理的首要任务。
2.财务预算制度财务预算制度是指基于组织的战略目标和业务计划，结合市场、行业等客观因素，进行预测和预判，制定出未来一定时期内组织的收入、支出、投资等方面的计划和预算，以保证组织资金使用的合理性和效益性。
建立完善的预算制度，对于组织内部决策的及时性和准确性是非常重要的。
同时，预算制度也是财务管理的一个非常重要的指导工具，能够帮助组织有效地协调资金的分配和利用，优化业务的运营和管理。
3.财务管控制度财务管控制度是指在财务预算和会计制度的基础上，通过财务数据的监控和管控，实现对资金的安全、可控和有效的管理。
主要包括授权、审批、验收、发放等具体操作流程。
财务管控制度不仅是保证资金安全性的重要手段，也是组织内部风险控制的关键环节。
因此，财务管控制度的建立和实施，对于组织保持稳健经营、风险可控、发展可持续等方面有着非常重要的作用。
二、业务操作流程1.上报制度上报制度是指组织内部，财务报表、财务预算计划、资金使用计划等需要上报的重要文件的提交流程。
主要包括文件的起草、审批、公示等流程。
建立完善的上报制度，对于财务工作的及时性和准确性非常重要。
财务管理制度及业务办理流程(完整版)
财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成（待定）。
四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）●现金管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。
6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。
财务管理制度及业务操作流程
财务管理制度及业务操作流程财务管理制度及业务操作流程一、财务管理制度财务管理制度是用于规范企业内部财务管理工作的规章制度，主要涉及财务管理的组织形式、职责分工、财务处理方式等多方面内容。
健全细化的财务管理制度有助于强化企业内部的财务管理，提高企业经济效益，避免财务管理方面的问题和风险。
1.组织形式(1)建立完善的财务档案系统，确保核算工作能够规范、连续、全面地进行。
(2)设立专门的财务管理部门，并明确各职能部门的职责，合理分配财务管理工作。
(3)建立财务决策机制，做到财务管理与生产、销售等部门间的紧密联系。
2.职责分工(1)岗位责任制明确各岗位之间的职责和相互关系，建立健全的绩效考核和激励机制。
(2)审批制度建立企业内部审批制度，实现财务处理流程的规范化管理，防止出现不当的财务决策和财务损失等。
(3)会计核算制度强化会计核算工作，保证各项账目的正确、准确和及时性，防范财务风险。
3.财务处理方式(1)资金管理实行科学合理的资金管理，做到资金合理调配，防止因资金紧张而对企业生产经营带来的不良影响。
(2)成本控制开展成本控制工作，建立成本核算系统，掌握成本结构和分布情况，促进企业经济效益的提高。
(3)财务报表标准化编制各类财务报表，做到信息真实准确、完整，有助于内部管理和对外交流。
二、业务操作流程业务操作流程是指企业各项财务业务的处理流程，包括会计核算、资金的收付、成本控制、税收管理等多环节。
1.会计核算(1)发票的收集与归档采用规范的发票管理，将发票内容逐一审核、分类、编号，妥善归档，保证账目的真实合法有效。
(2)账目的录入与审核对各经济业务，提取相关凭证及证据，按规定的会计科目进行会计核算，进行会计核算操作后，应进行审核，以保证账目的真实性。
2.资金的收付(1)现金管理实行专门的现金收付业务管理制度，严格执行现金收款、付款、储备、存款和调拨等操作，确保资金的安全和流通。
(2)银行转账企业的资金使用主要通过银行转账等方式进行，对于银行转账的款项应及时入账，以便及时核对和分析。
财务管理制度业务流程
一、总则为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理基本任务和方法1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
3. 加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。
4. 监督公司资产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行资产清查。
5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
三、财务管理中心职责1. 组织、实施、检查财务管理工作。
2. 财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
四、财务管理基础工作1. 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
2. 根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
3. 记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额、附件张数、填制人、复核人、审批人等。
五、财务管理业务流程1. 资金筹集（1）制定资金筹集计划，明确资金需求。
（2）根据计划，通过银行贷款、发行债券、股权融资等方式筹集资金。
（3）签订相关协议，确保资金安全。
2. 资金使用（1）制定资金使用计划，明确资金用途。
（2）按照计划，合理安排资金使用。
（3）监督资金使用情况，确保资金合理使用。
3. 财务核算（1）按照会计制度进行会计核算，确保会计信息的准确性和及时性。
（2）编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（3）分析财务数据，为公司经营决策提供依据。
4. 资产管理（1）监督公司资产的购建、保管和使用。
（2）定期进行资产清查，确保资产安全。
（3）对资产进行分类、计提折旧，合理反映资产价值。
5. 费用管理（1）制定费用预算，明确费用开支范围。
（2）监督费用开支，确保费用合理使用。
（3）对费用进行分类、分析，提高费用管理效率。
财务管理制度及业务办理流程
财务管理制度及业务办理流程一、财务管理制度1.财务管理目标(1)确保资金的安全和合理使用；(2)保证财务信息的真实、准确和完整；(3)优化资金运作，提高财务效益；(4)加强内部审计和风险控制。
2.财务职责和权限(1)财务总监负责全面负责组织的财务管理工作；(2)财务部门负责执行财务管理工作；(3)各部门负责依法、规范、有效地使用财务资源。
3.财务信息披露(1)组织应按照国家相关法律法规和会计准则的要求，及时、真实披露财务信息；(2)财务信息披露应包括财务报表、财务分析和利润分配等内容。
4.财务审计(1)组织应定期进行财务审计，确保财务信息的真实和准确；(2)财务审计应由内部审计部门或外部审计机构执行；(3)财务审计结果应及时报告给组织管理者和相关人员。
二、业务办理流程1.预算编制(1)各部门根据组织目标和发展计划，制定年度预算；(2)预算编制应考虑组织的财务状况和市场环境等因素；(3)预算编制应参考历史财务数据和相关指标。
2.资金管理(1)资金管理应建立合理的资金流动预测和管理机制；(2)资金管理应包括预算控制、资金调拨和资金使用等环节；(3)资金管理应及时、真实地记录和报告资金流动情况。
3.会计核算(1)组织应建立科学、规范的会计核算制度；(2)会计核算应包括日常的业务交易、费用和收入的核算；(3)会计核算应严格按照会计准则和法律法规的要求进行。
4.财务报表(1)组织应按照会计准则和法律法规的要求编制财务报表；(2)财务报表应包括资产负债表、利润表和现金流量表等内容；(3)财务报表应真实、准确、完整地反映组织的财务状况和业绩。
5.利润分配(1)组织应根据盈余情况，制定合理的利润分配政策；(2)利润分配应按照股东协议和相关法律法规的规定执行；(3)利润分配应公平、公正地满足各方的利益诉求。
以上仅为一个完整版的财务管理制度及业务办理流程的范例，实际的财务管理制度和流程应根据组织的具体情况进行设计和制定。
财务部工作流程及管理制度细则
财务部工作流程及管理制度细则在公司的总体方针指导下，严格按公司的规章制度要求，积极配合各部门做好相关的支持工作，以利于公司的各环节畅通，各项业务得以顺利进行。
财务工作流程一、财务日常工作（会计）1、审核记账凭证；2、2、计提每月税金、福利、工资、折旧、摊销，结转编制凭证，汇总登记二级明细帐与总帐：3、每月7 H以前填制税票（营业税、个人所得税、城建税、教育费附加），进行网上申报；4、每月10日以前填制税票（增值税、城建税、教育费及附加），编制报表,进行网上申报、5、每季度次月15日以前编制企业所得税报表，进行网上申报，上门申报:6、装订会计凭证，归档；7、每月1（）日以前编制统计F203表，上门中报；每季度的次月2日以前编制统计F204表、F104表，上门申报；登记统计台帐；8、每月20日以前依据公司人员情况，编制社保的人员增减变动报表、养老月报表；9、每月1・2「I将对外财务报表报公司领导，编制公司财务状况流动表及填报说明；10、毎月对帐（应收、应付）；11、及时做技术合同备案.审核工作.二、库存1、根据库存报表（由综合部提交），每季度末由公词财务人员实地盘点对帐; 备案存档；2、2、及时处理盘赢或盘亏.三、固定资产（包括济南）1、造丿此粘签。
2、2、每个部门有个专人负责，持有木部门的一套资产卡片。
并登记资产流向，使用人。
3、实验设备由技术部专人造册，管理。
财务备案存档。
4、半年盘点一次。
5、及时处理盘赢或盘亏.四、付款1、由部门主管填写申请交主管领导审批；经财务安排持发票结款.每月25 日前.五、收款1、业务收入取得现金时，业务经办人须要求客户存入公司指定的帐户2、需要返时由公司打款到指定的帐号，或由公司领导亲白处理.3、业务经办人应对其收款工作及帐务处理保密.特殊情况清示领导.六、济南的财务管理1、按月做资金申请报告，资金结算明晰。
对外的财务会计报表。
2、按季度到实地看验帐务处理，存货，固定资产的实际情况。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务中心
岗位职责
业务流程及管理办法
第1章财务中心职能机构设置与职责1.1财务中心岗位设置
1.2财务中心人员岗位职责 1.
2.1财务总监岗位职责
基 本 要 求
相关说明
1.2.2财务经理岗位职责
基本要求相关说明
2.1.2 关键绩效考核指标2
2.1.3 财务审计关键绩效考核指标
2.1.4财务总监绩效考核目标责任书
2.1.5 财务部经理绩效考核指标量表
2.2财务中心管理制度
财务中心业务流程
3.1财务中心业务流程概略图：
流程适用范围在总账中处理的业务流程
具体工作流程财务相关岗位
制单审核、记账报表领导或税务局
业务流程销售产品及应收账款挂账及核销业务相关岗位
具财务销售会计财务往来会计财务出纳
审核或成批审
出纳签
记账
填制凭
手工审
核机制
粘贴凭
自动转
其他系
结账
打开报
重算表
生成报
收集审
核无误
上报相
关报表
资金管理总体流程图①
资金计划流程
①
资金使用流程
借款审批流程图：
购买办公用品流程图
其它办公费用审批程序
差旅费审批流程
营销、广告费用审批报销流程图
技术开发费用报销流程图
3.2所用表格：
财务制度内容规定的所有表格
精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑
2020年2月17日
精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑
2020年2月17日。