担保公司风险控制制度

天水市秦州区秦泰惠丰担保有限责任公司

风险控制制度

第一章总则

第一条为了规范公司经营管理行为，全面达到风险控制要求，保障公司安全、持续、稳健经营与发展，依据《公司法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》、《天水市秦州区秦泰惠丰担保有限责任公司章程》及国家相关法律法规，特制定本制度。

第二条风险控制是指在公司内部实施和开展全面风险管理与控制，包括组织风险控制、业务操作风险控制、财务风险控制、市场风险控制等。

(一)公司建立和实施内部稽核制度。内部稽核人员负责对项目评审、决策程序和内部财务管理等进行定期和不定期检查、审查或审计。

(二)公司建立债权人与担保机构、担保机构与再担保机构、担保机构与债务人之间的风险责任分担制度。

第二章建立风险准备金制度

第三条公司按有关法律、财务制度规定，建立风险准备金制度。

第四条公司按年末在保责任余额的l％,在所得税前计提风险准备金，累计提至在保余额的l0％后，实行差额提取。做为代偿赔付风险准备使用。同时按税后利润一定比例计提一般风险责任准备金。

公司按当年担保费的50%计提未到期责任准备。

第六条公司按规定在税后利润中提取法定公积金和法定公益金。

第三章严格风险控制指标

第七条严格控制担保放大倍数。公司担保责任余额原则上控制在自身实收资本的8倍以内，但最高不得超过自身实收资本的10倍。

第八条应坚持风险分散原则。申请担保人的资产负债率上限要控制在70%以内，对其累计在保责任余额原则上不超过该受保人有效净资产的100%，且单户不超过本公司实收资本的10%。

第九条通过资信评估、项目审核、按约定比例缴存5-20%的担保保证金。

第十条公司当年代偿率要控制在公司全部在保余额的2%以内，公司年发生代偿陪付损失率必须控制在公司全部在保余额的1%以内。

第四章严格业务操作风险控制

第十一条建立科学的项目评价体系和实行严格的项目评审制度。必须全面收集被担保人信用记录、财务与非财务等相关信息，系统评价担保项目风险，设计完备的风险控制方案，打造信用品牌，防止信用违约发生。

第十二条建立审保分离、重大事项评审会审议、授权审批，内部报告与警示、严禁违规操作。加强事前、事中和事后的风险控制，实行全程风险管理制度。

第十三条严格担保条件。对申请担保的客户，必须达到第一还款资金来源充足，有可靠的还款保障；必须优选信用等级优良有经济实力的客户，并能落实可行的反担保措施。

第十四条公司对外担保项目，均必须落实反担保措施，不得以信用方式对借款人担保。

第十五条严格担保调查评估，落实调查评估责任，担保业务部负责担保业务的开发和调查评估工作，对调查评估的真实性负责。

第十五条严格执行担保项目评审规则。对超过50万元以上的担保项目或反担保项目，均必须经风险管理部进行审查，评审委员会审议，交有权审批人审批。

第十六条严密对外担保合同和反担保合同的签订程序。

20万元以上的担保业务合同签订，需经公司法律顾问审查，确保公司担保合同合规合法性。

第十七条严格保中、保后风险监管检查，公司担保调查评估部和风险风险管理部，必须按事中、保后监管检查规定的时间和内容开展检查、监管工作，发现风险信号，要及时进行报告和处理。

第十八条实行提前催收制度。公司担保调查评估部负责在担保债务到期前30天，向被担保人发出催还通知，了解落实还款来源，确保担保不发生代偿责任风险。

第五章担保代偿责任陪付的追索与管理第十九条当被担保人不能按时清偿到期债务，本公司产生代偿赔付责任时，公司必须依法行使追索权，并及时采取以下追偿措施和化解方法。

（一）帮助债务人制定还款计划，尽快收回债务；

（二）要求反担保人履行责任，依法处理抵押物或质押物；

（三）依法向法院提起诉讼；

（四）法律、法规允许的其他追偿手段；

（五）其它有效追偿措施。

对通过及时有效追偿后产生的代偿损失，将及时利用风险准备金冲销等方式化解资产风险。

第六章公司内部其它风险部位的控制约束第二十条公司按照有关法律规定，建立和健全公司各风险部门的内部约束机制，以实现公司具有完善的内控制度。

第二十一条健全和严格执行财务制度。公司应严按照《担保机构会计核算办法》进行核算；严格执行国家制定的各项会计（财务）准则、制度、办法，严肃财经纪律；应加强公司资金、收入、费用（支出）的管理和控制；公司应认真执行国家规定的财税制度；公司应为担保资金设立专门账户，并将担保业务资金实行单独管理与核；公司应建立和严格执行信息披露制度。

第二十二条公司建立对各项业务的稽核、检查制度，并由独立于经营管理层的专职稽核人员执行，同时发挥公司监事会和监事的职能作用。

第二十三条实行追究责任等内控制度，对公司业务开展中违规违责人员，严格按相关规定进行追究。

第七章附则

第二十四条本制度由公司制定、修改和解释。

第二十五条本制度自公司董事会审议批准之后执行。

二0一二年七月十五日