财务会计每月重点业务流程
会计每月工作流程及清单
会计每月工作流程及清单作为一名会计，每月都要完成一系列的工作任务，以确保公司的财务记录准确无误。
下面是一个会计每月工作流程及清单，详细说明了每个阶段的工作内容。
第一阶段：准备月初资料（第1天）1.核对上个月末的银行对账单和现金余额，确保准确无误。
2.检查上个月末的收入和支出记录，确保它们与银行对账单相符。
3.检查贷记卡和借记卡的交易记录，与银行对账单核对。
4.检查上个月末的财务报表，确保所有的收入和支出都正确反映在报表上。
第二阶段：处理应收款项和应付款项（第2到5天）1.发送应收账款对帐单给客户，确保他们了解到款项的到期日。
3.处理供应商账单，与供应商相符并及时支付。
4.处理员工薪水和福利，确保准确核算。
第三阶段：记录和分类交易（第6到15天）1.登记和分类所有的收入和支出交易，确保它们按照正确的账户和科目进行归类。
2.根据需要进行银行对账，确保银行账户中所有交易的准确性。
3.对贷方和借方总账进行调整，以确保所有交易的相互抵消和合理性。
4.处理固定资产和存货的折旧和变动。
第四阶段：生成财务报表（第16到20天）1.根据记录的交易数据生成月度财务报表，包括利润表、资产负债表和现金流量表。
2.分析报表结果，发现异常和潜在问题。
3.将报表和分析结果与管理层分享，提供决策支持和建议。
第五阶段：审计和整理（第21到24天）1.与内部和外部审计师合作，提供所需的财务记录和相关文件。
2.确保所有的会计凭证和文件按照公司政策进行归档和存档。
3.规范所有会计流程和操作，以确保遵循准则和法规。
4.检查财务系统和软件的性能，确保其正常运行。
第六阶段：月末总结和汇报（第25到30天）1.总结本月的工作，并记录所遇到的问题和挑战。
2.汇报本月的财务状况和报表结果，与管理层分享。
3.提出下个月的工作计划和目标。
在每个月的工作流程中，会计需要准备所需的文件和记录，处理应收应付款项，记录和分类交易，生成财务报表，参与审计和整理，并进行月末总结和汇报。
财务需要的每月重点工作流程
财务需要的每月重点工作流程财务需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。
现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算(一)积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。
(二)认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。
注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。
因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。
第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。
会计每月的工作流程
会计每月的工作流程哎呀，说到会计每月的工作流程，那可真是个让人头大的活儿。
不过，别担心，我这就给你细细道来，让你了解会计们每个月都在忙活些啥。
首先，月初的时候，会计们得开始整理上个月的账目。
这就像是在整理一堆乱糟糟的衣服，得一件一件地检查，看看有没有穿错的，有没有脏的。
他们得核对银行对账单，看看实际的收支和账本上的记录是否一致。
有时候，银行那边可能会有延迟，或者有些小错误，这时候会计就得像个侦探一样，找出问题所在，然后调整账目。
接下来，就是做账了。
会计们得把上个月所有的收入和支出都记录下来，这可不是简单的加减法，有时候还得考虑税啊、折旧啊这些复杂的东西。
他们得确保每一笔交易都符合会计准则，这就像是在遵守交通规则，不能乱来。
到了月中，会计们得开始准备财务报表了。
这就像是在写一篇作文，得把上个月的财务状况用数字和表格表达出来。
这包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表就像是公司的“健康报告”，让老板和投资者了解公司的财务状况。
月底的时候，会计们得忙着报税。
这可是个让人头疼的活儿，因为税法总是变来变去的，会计们得时刻关注最新的税法变化，确保公司的税务申报是合规的。
有时候，他们还得和税务局打交道，解释一些复杂的税务问题。
最后，会计们还得为下个月的工作做准备。
这包括更新预算、预测未来的收入和支出，以及制定一些财务策略。
这就像是在为下个月的旅行做计划，得提前想好要带什么，要去哪里。
总的来说，会计的工作就像是在玩一个复杂的拼图游戏，每个月都得把那些零散的财务信息拼凑起来，确保公司的财务健康。
虽然有时候会觉得累，但是看到那些整齐的账本和清晰的报表，心里还是挺有成就感的。
这就是会计每月的工作流程，虽然听起来有点枯燥，但每个细节都很重要，每个步骤都不可或缺。
会计每月做账流程
会计每月做账流程会计每月做账流程作为一名会计，每个月都需要进行账务处理和整理。
这个过程对于确保财务数据的准确和完整非常重要。
下面是会计每月做账的一般流程：1. 月初准备：在新的一个月开始之前，会计需要准备一些必要的文件和工具，例如：会计软件、银行对账单、销售和采购发票等。
2. 账户对账：在每个月的第一个工作日，会计需要对银行对账单进行核对，确保银行余额与账户余额一致。
如果有差异，则需要调查并找出原因，例如有未被记录或遗漏的交易。
3. 汇总销售和采购数据：会计需要收集和整理上个月的销售和采购发票。
他们将在会计软件中录入这些数据，以便于生成报表和财务指标。
4. 核对应收和应付款项：会计需要与供应商和客户核对应收和应付款项。
这包括与客户确认未支付的发票和与供应商确认未收到的发票。
确保这些数字的准确性非常重要，以便于追踪和管理债务。
5. 准备财务报表：会计需要准备几个重要的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表反映了企业的财务状况和经营绩效。
6. 总结和审核财务数据：会计需要对财务数据进行总结和审核，确保数据的一致和准确性。
他们会检查会计记录和凭证，以确保没有错误或遗漏。
7. 资料和文档归档：一个月的会计工作完成后，会计需要对所有相关的文件和记录进行归档。
这将确保文件的安全和易于查找。
以上是会计每月做账的一般流程。
然而，实际的流程可能会根据不同公司和行业的要求而有所不同。
为了提高工作效率和准确性，一些公司可能会使用自动化的会计软件和系统。
此外，会计还需要与其他部门和管理层保持良好的沟通，以确保财务数据的准确性和一致性。
在会计每月做账的过程中，会计需要保持专业知识和技能的更新，并遵守财务管理和会计准则。
只有通过认真和细致的工作，才能确保财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策提供有力的依据。
一个会计的每月工作流程
一个会计的每月工作流程【1】很多会计小白虽然拿到会计证，可是说起做账依然各种迷茫，应聘也没底气。
这里很贴心的为大家整理了会计每月做账流程，其实做账不难，而且这些都是你会的!不信就看看，让你心里有底，面试不慌。
其实也就七个大点，各位都认真看下来!一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
有木有觉得这些流程在学会计的时候都做过了!这就对了!其实，这些你都懂的，你也会的!好了，下来仔细看下怎么填制凭证吧!二、记账凭证1、必须具备如下内容(l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
其实这些细节多做几次凭证你也就会了!2、记账凭证审核的内容：(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
财务需要的每月重点工作流程
付款申请：
成本核算流程：
计算本期应缴增值税：
本期应交所得税：
利润分配：
财务需要的每月重点工作及流程
一、财务每月基本工作内容：
时间段
重点工作
工作内容
详细内容
1日-10日
上月工作总结
部门各岗位工作进度及难点
上月财务数据整理
财务报表
经营分析报表
上月税收纳税申报
增值税申报及缴纳
所得税申报及缴纳
附加税申报及缴纳
社保及公积金申报缴纳
11日-25日
日常业务
费用审核及入账
采购业务及付款审核
费用分摊，分配
长期待摊费分摊，制造费用分配
生产成本核算
直接材料、直接人工、制造费用归集，核对完工产品，在产品数量，计算完工产品成本
结转完工产品成本
计算并结转产品销售成本
计提相关准备金
资产减值准备、坏账准备
计算本月应交增值税，认证进项税额
计算计提 本月所得税费用
结转本期损益（年末需分配利润）
二、重点工作流程：
采购物质与款项核实，付款申请审核，增值税进项税额发票管理及入账
销售业务及应收款项
确认收入、增值税销项税额，应收款项催收及账龄管理
生产成本单据审核及收集
领料单、直接人工统计、完工入库单
往来款项核查
资金管理
26日-月末
月末事项
资产盘点及对账
资金、存货、固定资产、往来账对账函证
费用计提
职工薪酬、
会计每月重点工作流程总结
会计每月重点工作流程总结
会计每月重点工作流程总结如下：
1. 月初准备工作：在每个月开始时，会计需要对上个月的财务数据进行核对和总结。
这包括检查上个月的收入和支出是否正确记录，确认财务报表和科目余额表的准确性。
2. 收入管理：会计需要收集和记录本月的所有收入。
这包括核对银行对账单和其他收款凭证，确认金额和日期的准确性，并将其记录在公司的财务系统中。
3. 支出管理：会计需要处理本月的所有支出。
这包括检查和录入所有发票和支出凭证，确认其准确性，并将其记录在财务系统中。
此外，会计还需要处理员工的薪资和报销事宜。
4. 财务报表编制：会计需要根据收入和支出数据编制财务报表，包括月度损益表、资产负债表和现金流量表。
这些报表反映了公司的财务状况和业务运营情况，为管理层提供决策依据。
5. 税务申报与缴费：会计需要准备并提交月度税务申报表，并及时缴纳各项税费。
这包括增值税、所得税和其他相关税费。
会计需要确保税务申报的准确性和完整性，并按时缴纳税款以避免罚款或滞纳金。
6. 汇总与对账：月末，会计需要对本月的所有财务数据进行汇总和核对。
这包括对账银行余额和财务系统中的金额是否一致，解决账目差异和异常情况，并进行逐笔核对。
7. 归档和备份：最后，会计需要归档和备份本月的财务数据和相关文件。
这包括电子财务数据、纸质凭证和报表，以及税务申报表和缴费凭证。
这些文件需要进行分类整理，妥善保管，以备将来审计和查询使用。
以上是会计每月重点工作流程的总结，根据实际情况可能还有其他特定的工作任务和流程，在实际工作中需根据公司的具体要求进行调整和执行。
财务需的每月重点工作流程
财务需的每月重点工作流程财务部门是每个企业中不可或缺的部门，其重要性不言而喻。
一个好的财务部门可以帮助企业优化财务管理，提高企业的财务效益，促进企业的发展。
而对于一个高效的财务部门来说，重点工作流程是非常重要的。
本文旨在介绍财务部门在每个月所需的重点工作流程，以帮助财务人员更好地管理财务工作，提高工作效率。
一、月末结账月末结账是财务部门每月必须要完成的重要工作之一。
月末结账主要包括银行对账单和全部凭证的审核核对。
首先，要对银行对账单进行复核，核对银行余额和公司账面余额是否一致，查看每月的账单余额是否合理。
如果有差异，需要进行调整，及时与银行联系核实并修改银行记账差错。
其次，对全部凭证进行审核核对，包括收款凭证、付款凭证、记账凭证等，确保凭证的完整性和准确性。
审核的内容主要包括凭证号码、日期、科目、金额、财务制单人等相关信息是否正确，凭证上的资金流向是否符合凭证的事实，以及凭证是否已经经过管理人员审批等。
二、逾期款项催收逾期款项催收也是财务部门必须要完成的重点工作之一。
逾期款项的催收工作需要及时、定期地进行，以确保企业的收款能力得到发挥和保障。
首先，要及时联系逾期客户，了解逾期款项的具体情况，以及查明逾期款项的原因，以便采取合理的催收措施。
其次，应向逾期客户发出催款通知书或催款短信，提醒客户还款，并要求客户在规定的期限内还款。
再次，若客户未能履行还款义务，应及时采取法律诉讼等强制执行措施，进行理赔或追偿工作，以保障企业的资金流通。
三、财务分析财务分析是财务部门每月必须要完成的另一个重点工作。
财务分析主要涉及企业财务报表的分析和评价，以帮助企业了解自身的财务状况和经营状况。
首先，要对月度财务报表进行整理、分类、汇总，然后对收入、支出、利润、资产、负债等方面进行分析比对。
其次，要对营业额比较、成本率变化、资金流量状况、投资收益率、负债水平等方面进行分析，发现财务问题，并提出改进建议。
最后，要根据分析结果进行财务预算、财务计划及决策的制定，以实现企业财务目标和增强经营实力。
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每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。
现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：
第一项
增值税税额计算
（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。
（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。
注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。
因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。
第二项
月初需要准备增值税纳税申报
增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。
增值税纳税申报需要注意的事项：
注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。
认证和勾选确认的进项发票请及时填入附表二进行抵扣。
第三项
计提附加税及相关费用
按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税（费），企业应在月末计提，月初申报缴纳。
这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。
第四项
网上申报
现在无论是增值税纳税申报还是地方一税两费均可以在网上申报了，无需到税务局申报缴纳。
基本流程如下：
一般纳税人基本都有税控设备，请注意税控设备也需要及时在网上抄报税并在申报完成后再清
卡。
(1)抄报税：
金税盘版
计算机连接互联网状态下登陆开票系统，征期内系统自动进行上报汇总工作，提示抄报数据上传成功，这说明您已经完成上报汇总。
税控盘版
新版软件电脑联网稳定，服务器地址正确的情况下登陆开票软件自动上报汇总。
如系统没有自动完成，请点击模块报税处理--网上抄报--上报汇总（所有的票种都需要点击一次）
(2)纳税申报：纳税人通过一证通登陆网上申报软件进行网上申报。
北京的企业可以参看以下流程
注意网上申报的税种，每个月请将所有需要申报的税种均申报成功才算申报工作完成。
网上申报成功后可通过税银联网实时扣缴税款或打印银行端缴税凭证去银行缴纳。
请注意及时将申报资料打印留存，软件内的数据也请备份一份。
(3)清零解锁：申报成功后，纳税人需要再次登录税控系统，对税控设备进行清零解锁。
注意如果月初需要领用发票的企业，请在月初申报完毕并已经清卡后再领用发票。
第五项
日常会计事务
1、根据出纳的报销单，制作相关费用凭证；
2、根据销售合同，开具相关发票，并进行账务处理；
3、根据银行回单制作相关往来账务；
4、根据进货合同及收到的购进发票，制作成本凭证；
5、去银行打印缴款凭证，制作相关税务处理凭证；
6、费用的计提与摊销：每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
7、根据工资报表，进行相关账务处理。
8、最后对损益类科目核算：所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。
第六项
整理装订凭证
这个是每个会计的基本工作，法律对于会计帐薄有明确的保存期限，所以我们一定要对这些原始凭据保持干净，对会计凭证进行排序、粘贴、折叠后，原始凭证附在记账凭证后的顺序应与记账凭证所记载的内容顺序一致，不应按照原始凭证的面积大小来排序。
定期对会计凭证按照编号顺序，外加封面、封底装订成册，并在装订线上加贴封签，这就是会计凭证装订。
在封而上，应写明单位名称、年度、月份、己账凭证的种类、起讫日期、起讫号数以及记账凭证和原始凭证的张数，并存封签处加盖会计主管的骑缝图章。
会计凭证装订的要求是既要美观大方又要便于翻阅，因此存装订时，会计人员要先设计好装订册数及每册的厚度。
一般来说，一本凭证的厚度以1.5—2厘米为宜，太厚了不便于翻阅、核查。
有些会计人员在装订会计凭证时采用角订法，装订起来简单易行。
所有汇总装订好的会计凭证都要加上封面。
封面应用较为结实、耐磨、韧性较强的牛皮纸等。
现在企业对装订的企业会计凭证一般装在专业的会计凭证盒子里，一个年度相关的明细帐及汇总帐也需要一起保管在专门的保险柜中。
会计凭证的保管期限和销毁手续必须严格按照会计制度的有关规定执行。
会计凭证和账簿需保存30年。
会计凭证保存期满需销毁时，必须开列清单，按照规定的手续报经批准后方可销毁。
任何单位都不能自行随意销毁会计凭证。
第七项
出具财务报表
现在企业大部分都是使用财务软件进行账务处理，所以财务报表基本上都是自动生成的。
但是作为财务人员，还是需要知道财务报表制作的原理，财务报表是每个项目是由财务软件中那些科目组成的，这些对于撰写财务分析报告是非常有帮助的。
第八项
月底相关事项
月底时注意及时与业务部门商讨，本月预计哪些销售是当月需要开发票，这样才能让财务测算出本月的销售额大概是多少；同时通知采购部门，哪些单位款已付而发票未到，需要去催促的。
月底时与行政部门一起制作本月工资报表
月底时与出纳对现金盘点及核对银行账务往来
第九项
核对处理的账务凭证，核对无误后才能进行账务结转。
最后在软件中进行结账！
在这项工作中，财务人员最好对每个月结账前做一个备份，这样如果你在结账后发现有问题，可以直接恢复未结账前的账套。
当然如果在次月发现上月记账中出现了问题，如果在月初可以直接恢复上月账套处理，也可以在本月更正，做红字等方法处理。
当然还可以反结账处理。
在实际工作中，出现过很多财务电脑出问题，而很多财务人员对电脑也不是太注意，重装系统时可能就把财务数据格式掉。
所以建议财务人员对财务数据，包括会计软件备份数据、开票备份数据以及网上申报软件的备份数据最好做异地备份。