内控制度建设管理办法
内部控制内控制度建设管理办法
内部掌控内掌控度建设管理方法第一章总则第一条目的和依据为加强企业内部掌控的建设和管理，规范企业内部掌控制度的建立和执行，确保企业的经营活动合法、合规、高效、安全，提高企业的管理水平和经营效益，依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，订立本方法。
第二条适用范围本方法适用于企业内部掌控体系的建设和管理，包含内部掌控制度订立和调整、内控风险评估、内部掌控审计、内控培训等工作。
第二章内部掌控制度的建立和调整第三条制度发起任何企业内部掌控制度的建立和调整，必需经过企业法务部门的发起，并提交企业领导层审批。
第四条制度编制企业法务部门负责组织编制内部掌控制度草案，草案中应认真说明内部掌控的目标、范畴、流程和责任，涵盖公司整治、风险管理、财务管理、人力资源管理等方面。
第五条内部论证和修改内部掌控制度草案完成后，应进行内部论证，征集相关部门的看法和建议，过程中发现的问题应及时调整和修改。
第六条审批和公布内部掌控制度草案经过内部论证后，应报企业领导层审批，并公布于全体员工。
第三章内控风险评估第七条风险识别企业法务部门应自动识别和分析企业可能面对的各类风险，包含法律风险、合规风险、经营风险等。
并依据风险大小、影响程度等指标分级分类，确定内控风险的紧要性和优先级。
第八条风险评估和掌控措施企业法务部门应订立内控风险评估方案，并组织相关部门进行风险评估。
评估结果应依据紧要性和优先级确定相应的内控措施，确保风险得到有效掌控和降低。
第九条风险监控和报告企业法务部门应建立起风险监控系统，及时了解企业内控风险的动态情况，并依照相关规定定期向企业领导层和相关部门报告。
对于紧要风险的动态变动，应及时采取相应措施进行应对和处理。
第四章内部掌控审计第十条审计计划企业法务部门应依据内部掌控制度和风险评估结果，订立年度内部掌控审计计划，并报企业领导层批准。
第十一条审计执行企业法务部门应结合内部掌控制度和风险评估，确定内部掌控审计的对象和范围，组织相关部门进行审计工作，包含整理资料、实地考察、数据分析等环节，并记录审计结果。
内控建设工程施工管理制度
内控建设工程施工管理制度第一章总则第一条为规范内控建设工程施工管理行为，提高管理效率，保障项目施工质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司在内控建设工程项目实施过程中的各项管理活动。
第三条公司内控建设工程施工管理制度是公司内控建设工程项目管理的基本依据，为公司内控建设工程项目的科学、合理、规范管理提供了具体的操作指导。
第四条公司内控建设工程施工管理制度具有必要性、可操作性和有效性，各项目部门必须严格按照本制度执行。
第五条公司内控建设工程施工管理制度的制定、修改和解释权归公司内控建设部门。
第二章施工前准备第六条公司内控建设工程项目施工前，项目部门应组织编制详细施工计划，包括工期、质量、人员配置等，报公司内控建设部门审核。
第七条项目部门应对工程施工条件进行认真评估，提前准备好所需的施工材料、设备、人员等。
第八条项目部门应根据工程特点，确定施工组织结构和责任分工，明确岗位职责和权限。
第九条项目部门应对施工现场进行安全评估，并确定安全防范措施。
第十条项目部门应对环境保护进行评估，并制定环保方案，保障施工过程中对环境的保护。
第三章施工管理第十一条项目部门应制定详细的施工方案，明确施工流程、工序、工艺、要求等。
第十二条项目部门应对施工现场进行管理，组织施工人员按照计划完成施工任务。
第十三条项目部门应对施工材料、设备进行管理，确保施工过程中的材料、设备符合要求。
第十四条项目部门应加强对施工人员的管理，确保施工人员具备相应的资质和技能。
第十五条项目部门应做好进度管理，及时发现问题并采取相应措施解决。
第十六条项目部门应加强质量管理，确保施工质量符合要求。
第四章安全管理第十七条项目部门应加强施工安全管理，确保施工过程中的安全。
第十八条项目部门应明确安全管理责任，建立健全安全管理制度，加强安全培训。
第十九条项目部门应做好施工现场安全检查，及时发现并整改安全隐患。
第二十条项目部门应加强对施工现场的安全防护，确保施工人员的人身安全。
内控管理制度建设方案
内控管理制度建设方案一、背景和目的：内控管理制度是企业规范经营管理、提高风险控制能力的重要手段，为了加强企业内部控制，防范和减少风险，制定一套科学合理的内控管理制度建设方案是非常必要的。
本方案的目的包括：1.明确内控管理制度的建设目标和原则，确保制度的有效性和可操作性；2.规范内控管理制度的建设流程和方法，提高内控管理的效率和质量；3.制定内控管理制度建设的时间表和任务分工，确保建设工作的顺利进行；4.增强企业内部控制的责任感和专业性，提升企业的整体风险防控能力。
二、具体内容和要求：1.明确内控管理制度建设的目标和原则，包括风险防范和内部控制的整体要求；2.确定内控管理制度建设的组织和责任，明确建设工作的主要责任人和职责；3.制定内控管理制度建设的流程和方法，包括需求分析、制度编制、试行和修订等步骤；4.明确内控管理制度的内容和要求，包括风险识别和评估、内部控制流程和监督等方面的要求；5.建立内控管理制度的审批和发布程序，确保制度的准确和合法；6.制定内控管理制度的培训和宣传计划，提高员工的内控意识和能力；7.建立内控管理制度的监督和评估机制，定期检查和评估制度的执行情况和效果。
三、责任和权益：1.企业的责任和义务：企业要履行内控管理制度建设的责任和义务，推动工作的落实和改进，提高风险控制和内部控制的能力。
2.内控建设责任人的责任和权益：内控建设责任人要遵守内控管理制度建设方案和相关规定，推动工作的落实和改进，享有合法的权益和保护。
3.监管部门的责任和权益：监管部门要加强对企业内控管理制度建设的监督和管理，推动工作的落实和改进，享有合法的监督权和权益。
以上是一份内控管理制度建设方案的范文，具体内容和要求可以根据实际情况进行调整和完善。
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内控管理制度建设方案
内控管理制度建设方案一、前言随着社会经济的不断发展，企业面临的风险越来越多，其经营管理面临着更高的要求。
如何有效控制风险，提高企业绩效，内控管理制度成为企业不可缺少的一部分。
本文在研究相关法规、规章、标准的基础上，结合本企业的实际情况，制定出一套完善的内控管理制度建设方案。
二、分析现状1.企业面临的风险本企业主要的风险包括：市场风险、信用风险、技术风险、人事风险等。
市场风险主要来源于市场营销策略不当、客户不断流失；信用风险则主要包括人员信贷风险、交易规模风险、客户支付违约风险等；技术风险包括信息系统管理风险、网络安全风险等；人事风险除了人员离职、人员伤病等风险外，还包括人员管理风险等。
2.内控管理制度的建设现状目前，企业的内控管理制度建设尚未完善，主要表现在以下几个方面：（1）缺乏相关制度，风险管控缺失；（2）部门管理较为混乱，缺乏有效沟通和协调；（3）内部审计、风险控制等职能部门发挥不足；（4）内部控制机制未形成闭环。
三、内控管理制度建设方案1.制定内控管理制度本企业应制定完善的内控管理制度，包括财务管理、行政管理、信息管理等各个方面，明确各个部门的职责和权限、规范各项操作流程，建立健全的内部控制机制。
同时，应注重内部资产的保护，建立防范内部人员不当行为的控制机制。
2.加强部门管理各个部门应加强沟通、协调和合作，提高团队协作能力。
同时，应强化内部部门间的监督和管理，避免信息孤岛和职责不清的现象。
3.加强内部审计内部审计是企业内部控制的核心环节，应向企业高层主动报告，及时发现并处理风险。
同时，应有针对性地开展审计工作，审计报告应得到高层管理层的认可和使用。
4.形成内控闭环机制建立一套科学完善的内部控制闭环机制，从规划、组织、实施、监控、评价、反馈等方面，形成一整套、有机的、协调运作的闭环机制，使得内控管理制度变得越来越完备并能够不断改进和优化。
四、总结内控管理制度的建设是企业管理的重中之重，本文提出的内控管理制度建设方案包括制定内控管理制度、加强部门管理、加强内部审计、形成内控闭环机制。
内控管理制度建设方案
内控管理制度建设方案1. 引言随着企业规模的扩大和竞争的日益激烈，内部控制管理成为企业发展的关键因素之一。
内部控制管理制度的建设是确保企业运营可持续发展的基础，也是防范风险和保障企业利益的重要手段。
本文档旨在提供一套完整的内控管理制度建设方案，以帮助企业建立有效的内部控制管理体系。
2. 目标和原则2.1 目标本内控管理制度建设方案的目标是：•建立完善的内部控制管理制度，确保企业合规经营。
•预防和控制风险，保护企业资产和利益。
•提高企业的运营效率和盈利能力。
•建立透明、可靠和可追溯的内部控制管理机制。
2.2 原则本内控管理制度建设方案的原则如下：•遵守法律法规，遵循道德规范。
•公正、公平、公开原则。
•功能分离原则。
•风险管理原则。
•指导和监督原则。
•持续改进原则。
3. 内控管理制度建设步骤3.1 制定内控管理制度的组织架构建立内控管理制度的第一步是明确组织架构和责任分工。
应确定内控管理委员会或类似机制，负责制定、实施和监督内部控制管理制度。
3.2 内控管理制度的目标和内容确定制定内控管理制度的过程中，应明确内控管理的目标和内容。
目标应具体明确，内容应全面覆盖企业的各个方面，包括财务管理、运营管理、风险管理、人力资源管理等。
3.3 内部控制流程的建立内部控制流程是内控管理制度的核心。
应根据企业实际情况，制定包括风险评估、风险控制、风险监控和风险应对等具体流程，旨在实现风险的及时发现、预防和处理。
3.4 内控措施的制定和实施在内控管理制度的基础上，制定相应的内控措施，并组织实施。
内控措施包括流程规范、制度文件、监督检查等，旨在确保内控管理制度的有效执行。
3.5 内控管理制度的监督和评估内控管理制度的监督和评估是测试内控制度是否能够有效运行的重要环节。
应建立评估机制，定期对内控管理制度进行检查、评估和改进。
3.6 内控管理制度的持续改进内控管理制度需要不断适应企业变化和外部环境的变化，持续改进是保证内控管理制度有效性的关键。
建设工程建设单位内控制度
建设工程建设单位内控制度一、总则1.1 为规范建设工程建设单位内部管理和运作，确保项目依法依规开展，并最大限度减少风险，维护公司利益，特制定本制度。
1.2 本制度适用于建设工程建设单位所有员工、管理人员和其他相关人员。
1.3 建设工程建设单位内控制度是公司内部管理的基础，任何单位成员都应该认真遵守。
1.4 内控制度的内容应根据公司的实际情况进行适当调整和修改。
二、内控总体目标2.1 遵守有关法律法规和公司规章制度，确保项目建设过程中的合法合规性。
2.2 加强内部管理，建立健全信息传递和沟通渠道，提高决策质量和效率。
2.3 降低企业风险，确保项目顺利进行，达到预期效果。
2.4 保护公司财产安全，维护公司形象和利益。
三、内部控制制度3.1 组织结构和职责分工建设工程建设单位应建立健全的组织结构，明确各部门的职责和权限。
领导班子要明确分工，明确责任。
3.2 内部审核机制建设工程建设单位应建立内部审核机制，加强对各项经济活动和财务状况的监督和审计。
3.3 内部信息系统建设工程建设单位应建立健全的信息系统，确保信息准确、及时、安全的传递和保存。
3.4 内部监督和检查建设工程建设单位应建立内部监督和检查机制，对各项活动和财务状况进行监督和检查，及时发现问题、纠正错误。
3.5 内部培训和教育建设工程建设单位应加强员工内部培训和教育，提高员工的法律法规意识和内部控制意识。
3.6 内部审计建设工程建设单位应建立内部审计机制，对各项经济活动和财务状况进行审计，发现和解决问题。
3.7 风险管理建设工程建设单位应建立风险管理机制，识别和评估各项风险，制定相应的风险应对措施。
四、内部审计4.1 内部审计的目的是发现和解决存在的问题，提高公司经营效率和管理水平。
4.2 内部审计应独立开展，保证审计结果的客观性和真实性。
4.3 内部审计应建立相应的制度和程序，确保审计工作的有效开展。
4.4 内部审计应及时向领导班子和相关部门报告审计结果，并提出相应的改进意见。
建设单位内控管理制度
第一章总则第一条为加强建设单位内部管理，规范建设单位行为，防范和化解风险，提高项目管理水平，确保工程建设质量、进度和资金安全，根据国家有关法律法规，结合建设单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于所有建设单位，包括但不限于政府投资、国有企业、民营企业等各类建设单位。
第三条本制度所称内控管理，是指建设单位在项目实施过程中，为实现项目目标，确保项目合规、高效、廉洁，所采取的一系列内部管理措施和制度。
第二章内控管理原则第四条坚持合规经营原则。
建设单位必须遵守国家法律法规、行业标准和规范，确保项目合法合规。
第五条坚持风险防控原则。
建设单位应建立健全风险管理体系，对项目实施过程中的各类风险进行识别、评估、控制和应对。
第六条坚持目标导向原则。
建设单位应明确项目目标，确保项目按计划、高质量、高效益完成。
第七条坚持责任追究原则。
对违反本制度规定的行为，要严肃追究相关责任人的责任。
第三章内控管理内容第八条机构设置与人员配备。
建设单位应建立健全内部组织架构，明确各部门职责，确保各项工作有序开展。
第九条项目管理。
建设单位应制定项目管理制度，明确项目组织架构、工作流程、质量控制、进度管理等要求。
第十条资金管理。
建设单位应建立健全资金管理制度，确保项目资金安全、合规使用。
第十一条合同管理。
建设单位应严格执行合同管理制度，确保合同签订、履行、变更和解除等环节合法合规。
第十二条采购管理。
建设单位应建立健全采购管理制度，确保采购活动公开、公平、公正。
第十三条质量管理。
建设单位应建立健全质量管理制度，确保工程质量符合国家、行业和标准要求。
第十四条安全生产管理。
建设单位应建立健全安全生产管理制度，确保施工安全。
第十五条环境保护管理。
建设单位应遵守环境保护法律法规，确保项目实施过程中的环境保护要求。
第十六条廉洁自律管理。
建设单位应加强廉洁自律教育，强化廉政风险防控，确保项目廉洁。
第四章内控管理实施第十七条建设单位应定期对内控管理制度进行修订和完善，确保制度的有效性和适应性。
建设单位内控管理制度
建设单位内控管理制度一、总则1. 为了加强建设单位的内部控制，提高管理效率，保证建设项目的顺利实施，依据国家有关法律法规和相关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。
2. 本制度适用于本单位内部管理和控制，涵盖建设项目的全过程，包括项目立项、预算编制、招标投标、合同签订、施工管理、验收结算等环节。
二、组织架构和职责分工1. 建设单位应建立健全内部控制组织架构，明确各部门的职责和权限，确保内部控制的有效实施。
2. 建设单位负责人应对内部控制制度的制定和执行负责，并对内部控制的有效性进行监督和评价。
3. 各部门应按照职责分工，认真履行职责，加强内部管理，确保内部控制制度的落实。
三、项目管理1. 项目立项应符合国家有关法律法规和政策规定，经过充分调研和论证，报请有关部门批准后方可实施。
2. 项目预算编制应依据项目计划、工程量清单等资料，按照预算编制标准和方法进行，保证预算的合理性和准确性。
3. 招标投标应遵循公平、公正、公开的原则，保证招投标的透明度和公正性。
投标文件应真实有效，投标过程应严格保密。
4. 合同签订应遵循合法、公正、平等、诚信的原则，明确双方的权利和义务，确保合同的履行和项目的顺利实施。
5. 施工管理应按照国家有关标准和规范进行，确保施工质量和安全。
验收结算应依据合同和有关法律法规进行，确保验收结算的合法性和准确性。
四、财务管理1. 建设单位应建立健全财务管理制度，加强财务核算和监督，保证财务信息的真实性和完整性。
2. 建设资金应专款专用，严格按照预算和使用计划进行使用。
严禁挪用、截留、侵占建设资金的行为。
3. 建设单位的各项收入和支出应当依法进行核算和记录，确保收支平衡和财务合法性。
4. 建设单位应当建立健全内部审计制度，对工程建设项目的财务收支情况进行审计监督，确保资金使用的合法性和效益性。
五、监督与考核1. 建设单位应当建立健全内部控制监督机制，定期对内部控制制度的执行情况进行监督和考核。
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内控制度建设管理办法
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内控制度建设管理办法
内控制度建设管理办法
目录
目录 1
第一章总则 2
第二章内控制度分类及部室职责 2
第三章内控制度的制定、修订和废止 3
第四章内控制度的督导执行 4
第五章内控制度的评审 5
第六章内控制度的存档管理 6
第七章附则 6
第一章总则
第一条为加强内部控制建设，为促进公司制度建设的系统化、一体化、流程化、表单化、信息化，促进公司管理实现制度化、流程化、标准化，特制定本办法。
第二条本办法之内控制度建设管理是指对各类制度的起草、审批、执行、检查、修订、废止等各环节进行统一规范。
第二章内控制度分类及部室职责
第三条本办法之内控制度分为组织管理制度、专业管理制度、技术规范三类。
具体分类
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第四条根据内控制度内容分类:
1、制度基本内容:目的、适用范围、制度正文约束条例、考核条例。
2、制度操作流程:制度操作的流程图，通常可用VISIO编。
3、制度操作表单。
第五条根据管理活动的特点、性质及其范围大小等，管理制度的文体基本上可分为:章程、条例、职责、守则、办法、制度、规定、细则。
第六条公司制度按其效力范围分为三级: 一级:在集团范围内生效的制度文件;
二级:限于总公司本部、分公司、事业部和子公司内部生效的制度文件;
三级:总公司本部各部门内部、分公司各部门内部、事业部各部门内部、子公司各部门内部及项目部内部生效的制度文件。
第七条内控制度建设的归口部门为审计部，主要职责是:负责制度体系建设及管理工作;根据风险评估及外部监管要求向各管理部门提出制度编写要求;负责制度的初审与会审管理工作;负责制度起草部门编写制度的指导工作、流程编制的辅导与完善工作、培训情况检查、落实情况检查、执行效果评价;负责统筹制定制度优化方案，并负责逐项督导落实;定期在审计工作和专项内控建设工作中对各项内控制度
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进行评价、梳理和建议;及时向董事会汇报内控制度建设工作。
第八条公司的制度责任部门即公司制度的编制及督导执行部门为公司各业务单位和职能部门。
各业务单位和职能部门负责公司制度的制定及督导执行，以及制度整改建议落实等。
第九条制度的责任部门必须对每一项制度确定制度责任人，责任人的主要职责是:对负责的制度进行培训、检查制度执行情况、建立制度档案(包括制度建设各个环节的内容)等。
第十条综合部负责制度文件编号、发文、整理建档等工作。
第十一条培训部负责按照培训工作相关要求组织实施培训，达到培训效果。
第十二条证券部负责再次审核及发布需要对外公告的内控制度。
第十三条本办法所指流程就是指做事情的顺序，业务流程是指为了实现特定的目的，利用多部门或单位之间的合作共同完成的工作过程。
第三章内控制度的制定、修订和废止
第十四条内控制度编制的流程:各业务单位和职能部门对制度编制需求进行识别与确认?各业务单位和职能部门起
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草初稿?各业务单位和职能部门组织与制度相关部门进行研讨并征求意见(包括公司对口管理部门的意见)?内控制度建设管理人员初审?各业务单位和职能部门根据制度的重要程度组织会审或会签?经总经理室或董事会领导审批后以红头文件下发或经局域网发布。
第十五条内控制度的修订流程:各业务单位和职能部门提出制度修订的书面申请或建议?审计部审核?提交公司例会审定?执行制度编制流程。
第十六条各业务单位和职能部门每年定期于12月末依据流程对由本部门负责的制度进行检查更新并及时对外公布以贯彻执行。
对于文件名以暂行规定、试行办法等结尾的制度，必须事先确定后试运行期限。
如有特殊情况，需经总经理室或董事会批准。
第十七条内控制度的废止流程
1、对原制度进行修订后，原制度废止。
2、对不能适应现实状况要求的制度进行废止，按如下流程进行:制度编制部门提出制度废止的书面申请，并填写制度需求识别与征求意见单?审计部审核?提交总经理室或董事会审定?决定是否废止。
第四章内控制度的督导执行
第十八条制度的贯彻:公司制度下发一周之内，各部门各机构要组织相关人员学习，对要制定具体的实施细则的，需
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在15个工作日内完成，下发一周内，各相关单位要组织相关人员进行学习贯彻。
第十九条制度的培训:制度下发前，制度责任人要编写制度培训教案和培训计划，填写制度培训计划单，并提交到总公司审计部，在制度下发的15天内，审计部牵头会同制度责任部门对相关人员进行培训。
第二十条制度的执行:各级管理制度必须严格执行，各单位检查管理制度在本单位执行情况时，每一个环节都必须有检查执行情况的原始纸质记录，且记录一定要真实、全面，要留下管理的“痕迹”，以作为检查、督导和明确责任的依据。
第二十一条制度执行中特殊情况的处理
1、制度执行过程中，如果认为制度脱离实际难以落实时，要及时与制度起草部门或审计部书面沟通，如无异议就要对制度在本单位的落实负责。
2、制度执行过程中，如果发现重大情况确实不能按制度执行的，制度的执行部门或相关部门必须履行请示报批程序，经制度责任人及以上层级领导同意后方可灵活处理，并要对此过程留存纸质档案备查。
第二十二条制度落实的督导检查
1、前两个月，制度责任人对各单位执行情况每月都要进行检查;制度下发两个月后，制度责任人要每半年至少检查一
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次。
检查需形成相关报告
2、审计部在开展一年一度的各机构内控审计或内控建设专项工作的过程中，将视需要对内控制度的执行情况进行审计。
第五章内控制度的评审
第二十三条定期评审:每年12月初，审计部组织公司各部门各机构对公司的内控制度进行一次评审，并形成书面评审记录以供决策参考。
第二十四条不定期评审:发生下列情况时，审计部应适时组织公司制度体系或有关制度的评审活动。
1、国家宏观经济政策调整、重要法律法规实施、竞争对手的竞争态势发生变化等影响公司经营环境改变时。
2、公司资源配置、经营方向和领域、组织机构等发生重大变化时。
3、公司对本公司的经营、管理策略进行重大调整时。
4、其他改变公司外部或内部经营条件的事项发生时。
第二十五条制度评审结果的运用
1、识别并确定公司制度建设的需求。
确定公司有关内控制度的培训、编制、修改、执行中止、废止等事项;确定公司制度管理改进创新的空间和实施措施。
2、编制公司内控制度建设的评估报告。
审计部在每年的12月底，应根据制度定期和不定期的评审结果，结合制度日常
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检查和有关数据与信息的情况，编制公司内控制度建设的综合评价报告，并提交董事会。
3、将制度评审的结果作为公司各部门进行绩效考核的其中一项依据。
第六章内控制度的存档管理
第七章附则
第二十六条所有内控制度的解释权均归制度制定部门，本办法由审计部负责起草和修订、培训和解释，经董事会批准后发布。
第二十七条本办法自2012年X月X日起执行。
规章制度范文:内控制度建设管理办法
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