采购预付款管理流程说明表
采购业务流程及管理制度
采购业务流程及管理制度（试行）总则第一条为了满足公司飞速发展的需要,为了加强对本公司物资采购与付款环节的内部控制，特制定此制度。
第二条采购部职责划分(一）生产原材料采购。
(二)生产设备、备品备件采购（三）日常办公用品采购.（四）餐厅菜品及厨房用品采购(列入厨房管理制度）.第三条采购方式一般情况，选择下列一种最有利的方式进行采购：（一）集中或大宗物资计划采购：凡具有共同性的材料,须以集中计划办理采购较为有利,采购前，仓管员依计划（根据实际库存量）提出请购，采购部门集中办理采购.(二)未经总经理同意,不得私自变更、替换现有原辅材料供应商；如有更适合供应商而需要替换原供应商的，采购部必须提交书面变更供应商陈述材料，获得总经理批准后方可变更。
(三)询价、议价结束后，需总经理同意方可定价，否则公司不予认可价格；由此引起后果由责任人负全责。
（四）定价结束后，采购部应建立供应商台账，定期维护长期或固定供应商。
(五）采购合同签订由公司指定或授权委派专人负责，否则视为无效。
第四条询价、比价、议价（一）经办人员应对厂商的报价资料进行整理并经过深入调查分析后，以电话或其他联络方式向供应厂商议价.（二）凡是最低采购量超过请购量的,采购经办人员在议价后，应在请购单中注明，经负责人签字确认后上报。
（三）采购经办人员接到“采购申请单”后应依采购材料使用时间的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，对于大宗物资需精选三家以上的供应商进行产品的书面比价，经分析后进行议价，议价结果上报总经理。
(四）采购部接到请购部门（生产部、综合办、机电维修部）以电话联络的紧急采购情况,应立即进行询价、议价，待接到请购单后，按一般采购程序优先办理.第五条请购与采购（一)使用部门材料请购实行周计划提报，根据本部门实际物资需求情况，填写请购单，明确采购物资的名称、规格、质量执行标准、数量、价格、使用日期等(如有实物样品请提供实物），于当日交给仓库审核,仓库审核完成后由仓管员于当日提报至采购部（请购单应有部门经理签字)，如因单据提报影响公司正常生产运营的,给予相关责任人50元处罚,造成严重损失的，按照实际情况进行处罚。
股份公司预付账款管理制度
XX股份有限公司预付账款管理制度1.目的为了规范预付账款的使用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，保证财务信息真实可靠，特制定本制度。
2.定义预付账款是指企业按照购货服务合同的规定，预先支付给供货方、服务方的款项。
3.归口管理部门3.1 财务部负责按照生产合同办理预付款的支付、财务核算和监控跟踪预付款的清理工作。
3.2 采购部负责对其所申请的预付款的安全性和清理及时性负责，并负责清查催收工作。
3.3 内审部负责定期核查预付款清理状况。
4.管理流程4.1 预付款审批预付款业务必须签订正式有效合同，并经过合同评审。
预付账款要按照合同的规定执行，根据合同及市场情况需要支付预付账款的，在保证业务真实和资金安全的基础上采购部要按照以下流程申请预付款。
注：一般情况下，采购部签订采购合同时应按照公司提供的合同文本进行。
如供应商有强烈要求，或所购物品为特殊产品或生产产家较少的，经总经理审批后，可以支付预付款，但原则上不能超过采购合同金额的30%。
采购部填写《预付款申请单》，并凭经律师确认通过的采购合同经采购部负责人、主管副总、财务总监、总经理签字后到财务部办理预付款支付业务。
同时建立预付款支付台账，详细反映各客户预付账款的增减变动，余额、发生时间、对方负责人、经办人、目前对方的经营状况预付账款的清理情况、清收负责人和经办人等情况。
并将购货合同、签证单和台账一同保管，形成完整档案。
4.2 预付款支付财务部根据经签字审核完成后的《预付款申请单》及采购合同按合同要求的时间节点支付预付款。
4.3 合同执行情况跟踪4.3.1 合同正常履行情况下的跟踪预付款支付后，由财务部通知采购部预付款已支付，由采购部依据付款情况跟踪合同执行情况。
如是分期付款，采购部应及时提醒财务部按合同要求的时间节点按期支付相应款项。
同时合同履行完成后，采购部应及时索要发票。
4.3.2 合同未履行情况下的跟踪4.4 财务处理财务部每月末将预付账款的发生额及余额明细表报送财务总监，并应定期（最长不超过三个月）对预付账款进行账龄统计，通过召开预付账款例会及时通知有关领导和部门。
采购预付款管理流程说明表
采购预付款管理流程说明表
任务概要
采购预付款管理节点控制Fra bibliotek相关说明
①
采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购
②
经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同
③
合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容
⑦
总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应商查收货款并索取发票
⑧
财务部接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证
④
采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务部、总经理审批
⑤
预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票
⑥
经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批
第二部分-采购费用报销制度及流程
采购费用报销制度及流程采购部门负责产品生产过程中所需的原材料、外发委托加工的采购工作。
1. 采购费用种类实物形态的物品、原材料、生产设备等采购（适用于办公用品及办公设备的采购费用）；2. 费用报销的一般规定及流程2.1 《采购合同》确认后的预付款支付：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款申请单》，办理预付款的支付工作；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；2.2 原材料现金采购费用的报销：财务部门凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《入库单》、《产品质量验收单》、发票办理报销业务；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字；财务付款：领款人凭审核后的报销单据到财务部出纳处办理领款手续；详见《日常支出及现金采购费用报销规定》EM-CWB-2010-06-01-0012.3 如货到付款：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》、送货单、《入库单》、《产品质量验收单》、发票办理付款业务；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；2.4 报销人报销附加的票据必须合法(发票的相关规定见《发票管理制度及票据规定》)。
2.5 财务出纳将报销单据处理完毕后，进行汇总、整理、入档。
3.补充说明3.1 采购流程：仓库根据生产部门制定的用料表，结合原材料库存数量，填制《采购申请单》，报送采购部；采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理/总经理批准后，采购部门方可进行采购。
3.2 预付款规定：需要办理以电汇或网银转账预付款的人员，应填写《付款申请单》，写明日期、收款单位、户名、开户银行、银行账号、付款内容、大小写金额及各级审核、审批签字。
需要办理以支票预付款的人员，应填写《支票领用登记单》，需写明日期、收款单位名称、付款金额、报销日及各级审核、审批签字。
预付款管理实施细则
CXCWZD2020-V1.1.2预付款管理实施细则 xxxxxxx 网络科技有限公司预付款管理规定一、目的为了规范公司预付款支付行为，防范预付款支付过程中的差错及舞弊，确保预付款支付业务的真实性、正确性、合理性，特制定本制度。
二、范围本制度适用于总公司及所属下属分公司、子公司的预付款支付监管。
三、预付款支付管理部门1、各业务经办部门作为预付款支付事务的发起人，依据合同或协议支付的条款约定，负责预付款的支付申请、审批等，并根据实际支付、冲账情况登记核对台账，同时负责做好与供应商预付款结算核对工作。
2、财务部作为预付款支付业务的监管部门，依据合同及条款的约定，凭经公司总经理同意的支付申请单，负责预付款的支付，并根据实际支付、冲账情况登记预付款管理台账，同时协助业务经办部门做好与供应商预付款结算金额的核对工作。
四、预付款支付流程审批流程：业务经办人-分管负责人-财务-副总经理-总经理1、预付款必须依据合同或协议的规定严格执行，业务部门必须根据合同或协议的规定申请预付款，在保证业务的真实性、金额正确、支付手续齐全的基础上办理相关流程，在未签定合同或协议的情况下，一般不得申请预付款（特殊情况另行审批）。
2、财务部依据合同或协议相关的付款条件审核相关流程，并根据审核无误后的流程支付预付款。
3、在预付款支付之前，必须先进行内部审核。
即：业务经办部门必须要与财务核对相关预付款的结算余额，在核对一致的情况下，业务经办部门与供应商进行外部核对。
4、业务部门制作支付供应商《预付结算核对表》与供应商核对预付账款结算余额，核对一致后把结算核对表作为审批依据上传至申请流程作为附件。
核对不一致，不得申请预付款（特殊情况另行审批）。
五、预付款台账管理1、预付款支付后，业务经办人和财务要监督预付款的使用结算情况，并及时登记预付款管理台账。
2、预付款管理台账应详细反应供应商名称、供应商商品名称、联系人、联系电话、预付款日期、预付款金额、发票收取金额、发票对应编号、冲账日期、冲账金额、冲账事由、备注等。
预付款、进度款、结算款、工程款支付管理流程
预付款、进度款、结算款、工程款支付管理流程项目工程进度款和结算管理办法01目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
02适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
03术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
04原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
采购管理预付款流程图
采购管理预付款流程图1. 背景在采购管理中，预付款是指在采购过程中，采购方在交付货物或提供服务之前，向供应方支付一定金额的款项。
预付款作为一种常见的采购支付方式，有助于确保供应方的合作意愿和采购方的资金安全。
为了更好地理解和掌握采购管理预付款的流程，本文将针对该流程进行详细的分析和讲解。
2. 流程图下面是采购管理预付款的流程图：graph TDA[采购申请]-->B[采购部门审批]B -->|通过| C[财务部门审批]B -->|驳回| AC --> D[生成采购订单]D --> E[供应方确认订单]E --> F[供应方发起预付款申请]F --> G[采购部门审批预付款申请]G -->|通过| H[财务部门审批预付款申请]G -->|驳回| FH --> I[支付预付款]I --> J[供应方确认预付款收到]J --> K[采购订单交付货物/提供服务]K --> L[验收货物/服务的质量和数量]L --> M[确认采购订单完成]3. 流程说明3.1 采购申请在采购管理中，首先需要进行采购申请。
采购申请可以由各部门或员工提出，包括申请物品、数量、用途等相关信息。
3.2 采购部门审批采购部门在收到采购申请后，会对其进行审批。
审批的内容包括采购物品的合理性、数量的合适性等。
如果通过审批，则进入下一步财务部门审批；如果驳回，则需修改采购申请重新提交。
3.3 财务部门审批财务部门在收到采购部门的审批后，会对采购申请进行财务审批。
审批的内容包括采购费用的合理性、预算的支持情况等。
如果通过审批，则进入下一步生成采购订单；如果驳回，则需提供合理的解释或采取其他措施。
3.4 生成采购订单在通过审批后，采购部门会生成采购订单，并将其发送给供应方。
采购订单中包含了采购物品的详细信息、数量、价格等。
3.5 供应方确认订单供应方在收到采购订单后，需要对其进行确认。
采购合同预付款比例
采购合同预付款比例篇一：设备采购合同付款方式设备采购合同付款方式：选择一（1）设备安装调试合格并通过甲方验收后，乙方提交合同总价100%金额的发票及合同总价95%金额的收据，甲方支付合同总价的95%即XXX元。
（2）质保期满X年后，乙方提交合同总价5%金额的收据，甲方支付合同总价的5%即XXX元。
选择二（1）合同生效后，乙方提交合同总价10%金额的发票及银行履约保函，甲方支付合同总价的10%即XXX元。
（2）乙方将设备运送至甲方指定地点并经甲方验收合格后，乙方提交合同总价40%金额的发票，甲方支付合同总价的40%即XXX元。
（3）设备安装调试合格并通过甲方验收后，乙方提交合同总价50%金额的发票及合同总价45%金额的收据，甲方支付合同总价的45%即XXX元。
（4）质保期满X年后，乙方提交合同总价5%金额的收据，甲方支付合同总价的5%即XXX元。
篇二：预付款合同预付款合同甲方（付款方）：法定代表人：地址：电话：乙方（收款方）：法定代表人：地址：电话：乙方为甲方的供应商，为降低运营成本，增进双方合作伙伴关系，甲方同意预付货款_____ 元，用于乙方为履行对甲方供货义务而进行的相应原材料购买的货款支付。
经双方协商，特订立本合同，以期共同遵守。
第一条预付货款用途_该笔预付款项仅用于乙方为履行对甲方的供货义务而进行的材料采购货款的支付。
第二条预付货款金额____ 人民币(大写)________________ 元整。
第三条还款方式乙方以向甲方提供双方约定的产品或等额货币的形式抵扣该笔预付款第四条保证条款1. 乙方必须按照预付款合同规定的用途使用预付款，不得挪作他用，不得用预付款进行违法活动。
2. 乙方有义务接受甲方检查、监督预付款的使用情况，了解乙方的计划执行、经营管理、财务活动、物资库存等情况。
乙方应按照甲方的要求向甲方提供有关的计划、统计、财务会计报表及资料。
3. 乙方必须向甲方提交使用此笔预付款的《预付款使用计划》，《预付款使用计划》的内容包括但不限于如下栏目：预计使用期间（以月为单位），预计使用金额，购买材料种类及材料金额。
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任务概要 节点控制 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 采购预付款管理 相关说明 采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协 商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购 经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同 合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明 采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容 采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请 书》报采购经理、财务部、总经理审批 预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账 户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票 经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货 款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批 总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应 商查收货款并索取发票 财务部接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证