固定资产购置预算表
固定资产管理制度购置流程及操作办法
固定资产管理制度购置流程及操作办法一、引言固定资产是企业用于生产经营活动、租赁或者经营管理等长期使用并不以出售为目的的有形资产。
固定资产管理制度是企业为了科学地管理固定资产，保证固定资产的合理使用和长期价值的保持，建立的一套规范化、制度化管理措施。
下面将详细介绍固定资产管理制度的购置流程和操作办法。
二、购置流程1.提出需求根据企业生产经营需要，相关部门提出固定资产购置需求，并填写《固定资产购置申请表》，说明购置的固定资产种类、数量、用途、预算金额等。
2.预算编制财务部门负责根据需求提出的信息，编制固定资产购置预算，包括购置费用、安装费用等相关费用预算。
3.提交审批提交编制好的固定资产购置预算和申请表，相关领导进行审批。
审批人根据预算情况、企业财务状况等综合考虑，决定是否批准购置申请。
4.选定供应商审批通过后，采购部门根据预算和需求，进行供应商的评估和选择。
评估标准可以包括价格、质量、售后服务等因素。
选定供应商后，签订购货合同。
5.支付款项财务部门按照购置合同约定的时间安排支付款项，确认购置资金的支付。
6.资产验收供应商交付固定资产后，财务部门组织相关人员进行验收。
验收内容包括固定资产的规格、数量、质量等是否与合同和需求一致。
如有问题，及时提出整改要求。
7.资产登记验收合格后，财务部门负责将购置的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、价值等信息。
8.资产入账财务部门将购置的固定资产按照会计政策进行入账，计入固定资产账户。
9.资产管理固定资产归建立固定资产管理台账，对每个资产进行编号，记录资产名称、规格型号、购置价格、使用部门等信息，并建立定期检查和维护机制。
三、操作办法1.购置申请要详细填写固定资产购置需求的相关信息，包括资产种类、数量、用途等，提供充分的资料支持。
2.预算编制时，要充分考虑固定资产使用寿命、折旧情况等因素，合理制定预算金额。
3.采购部门在选定供应商时，要进行充分的调查和了解，确保供应商具备稳定的供货能力和可靠的售后服务。
《固定资产管理办法(办公、后勤类)》
《固定资产管理办法（办公、后勤类)》《固定资产管理办法,办公、后勤类,》第一节总则第１条为切实加强项目部办公、后勤类固定资产,以下简称固定资产,管理～合理购置、正确使用各类固定资产～充分发挥资产效能～提高资产使用效益~保障项目部各项工作的正常开展~结合项目实际情况～制定本办法。
第２条固定资产概念。
指单价在2000元以上～使用期限在一年以上～能独立使用并在使用过程中基本保持原有物质形态的自有产权的建筑物、交通工具、办公家具、电子电器产品、生活设施设备等资产。
单价虽未达到规定标准～但耐用时间在一年以上的同类办公设备以及购置和受赠的具有一定价值的各类物品~亦纳入固定资产管理范畴。
第3条原则。
实行“管理规范~责任明确~配置管理~效益优先”的原则。
第４条管理部门。
,一,项目部综合办公室为固定资产的管理部门～主要负责固定资产的计划、订货、采购、验收、入账、登记、建卡、发放、维修及报废处理等管理工作。
，二,财务部负责固定资产的资金筹措、核算、折旧、监督等管理工作。
，三，使用部门及使用人负责固定资产实物的直接管理工作。
第二节分类第5条分类。
固定资产分类为:,一,房屋、建筑物及附属设施~使用年限20年~残值率４，。
,二，运输工具～使用年限5年～残值率4,。
,三，电子设备～使用年限5年~残值率4，。
,四,其他类～使用年限５年～残值率4，。
第三节购置及验收第6条预算。
固定资产购置实行预算管理~由公司财务部统筹此项工作。
预算的步骤为: 第1步在开工前~公司财务部应编制《固定资产购置预算表》,样表由财务部另文下发,,第2步公司财务部将《固定资产购置预算表》发至项目部～交各部门编制本部门在整个项目实施期间的固定资产购置预算,或估算,。
各部门应根据实际工作需要~本着合理、节约的原则~列明拟购置固定资产的名称、型号、生产厂家、具体配置、购置的数量、单价、金额~成套资产应按各组成部分分别编制预算。
第3步《固定资产购置预算表》填妥后~统一交由项目部综合办公室汇总。
关于编制年度部门预算的通知
关于编制2018年度部门预算的通知公司：做好经费预算工作是现代化企业的必然要求，是集团公司现代化运作的基本制度。
为更好地完成2018年的年度目标，现就预算编制有关事项通知如下：一、预算编制的原则。
预算编制应坚持统筹兼顾、保证重点、注重效益、勤俭节约的原则。
目前，集团处于初创时期，要牢固树立勤俭办学的观念，确保人员开支和项目运营、公司发展的需要，保证集团公司稳步发展。
二、预算编制的程序。
本次预算采用“二上二下”的编制程序：各单位根据事业发展和项目需求，从紧、从严的提出下一年度经费需求计划并送财务结算中心（一上）；财务结算中心根据事业发展计划、各单位上报数据以及收支增减因素等进行综合平衡，提出预算建议方案，报经领导小组审核后，下达预算控制指标（一下）；各部门据此编制报送细化预算（二上）；财务结算中心汇总预算方案，经集团领导小组会议议决并经董事长签字后下达财务结算中心（二下）。
预算涵盖的时间为2018年1月1日至12月31日。
三、编制内容。
预算内容包括预算收入和预算支出。
预算收入的项目可以自编。
预算支出项目以附件1的需求计划表为准。
财务结算中心适当作归口编制。
四、工作要求。
各部门要高度重视2018年度预算编制工作，按照预算编制的原则及时完成任务。
同时,要做好往来款项特别是公务借款的清理结算工作，确保部门涉及的往来款项及时结清。
五、时间安排。
各单位于2月1日前将电子版《2018年度日常经费需求计划（预算）表》、《2018年度资本性开支预算表》发送至财务结算中心邮箱：*********。
空表请从附件1、2中下载或直接到会计室拷贝。
附件：1.2018年度日常经费需求计划（预算）表2.2018年度固定资产购置预算表Xx公司发展领导小组 2018年1月29日。
央企某公司固定资产无形资产年度预算表--模板
全周期合计
截至2017年 底已购置
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2018年合计 -
1月 -
2月 -
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其中:*** 4 其他
其中:*** 二 无形资产 1 土地使用权
其中:*** 2 特许使用权
其中:*** 3 软件
N+1
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N+2
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N+3
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金额单 位：万元
N+4
N+5
N+6
N+7
N+8
N+..
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固定资产购置未纳入预算情况说明
固定资产购置未纳入预算情况说明1. 引言在企业经营管理过程中，固定资产的购置是一项重要的决策，对于企业的发展和运营具有重要意义。
然而，由于各种原因，有时会出现固定资产购置未纳入预算的情况。
本文将探讨这一问题的原因、影响以及解决办法。
2. 未纳入预算的原因2.1 预算编制不准确•预算编制人员对固定资产购置的需求估计不准确，导致未将购置费用纳入预算。
•预算编制人员对固定资产购置的时间安排不合理，导致购置计划未及时纳入预算。
2.2 决策层面的问题•决策层面对固定资产购置的决策失误，未将购置费用纳入预算。
•决策层面对固定资产购置的重要性认识不足，忽视了预算编制的必要性。
2.3 财务管理不规范•财务管理部门对固定资产购置的监控不力，未及时发现未纳入预算的情况。
•财务管理部门对固定资产购置的支出管控不严，导致未能及时纳入预算。
3. 未纳入预算的影响3.1 资金压力增加固定资产的购置通常需要大量的资金投入，如果未纳入预算，将导致企业面临巨大的资金压力。
这可能会导致企业资金链断裂，影响正常的经营活动。
3.2 财务报表的不准确性固定资产购置未纳入预算后，企业的财务报表将无法准确反映企业的实际财务状况。
这将给投资者、合作伙伴以及监管部门带来误导，降低企业的信誉度。
3.3 经营效率下降未纳入预算的固定资产购置可能导致企业的生产能力无法满足需求，从而影响企业的经营效率。
这将导致订单无法按时交付，客户满意度下降，进而影响企业的市场竞争力。
3.4 内部控制风险增加未纳入预算的固定资产购置可能导致企业的内部控制风险增加。
如果没有严格的预算管控，企业可能会出现滥用资金、贪污腐败等问题，进一步损害企业的利益。
4. 解决办法4.1 加强预算编制和执行过程管理•预算编制人员应准确估计固定资产购置的需求，合理安排时间，并将购置费用纳入预算。
•决策层面应加强对固定资产购置决策的审慎性和重视程度，确保购置费用被纳入预算。
•财务管理部门应加强对固定资产购置的监控和支出管控，及时发现未纳入预算的情况。
固定资产购置制度
8．5．7 固定资产购置制度为了有效管理固定资产购置，降低购置成本，企业应针对固定资产的购置事宜给出具体的规定。
以下是××企业的固定资产购置制度，供读者参考。
固定资产购置制度第1章总则第1条为对企业固定资产的购置进行有效管理,降低购置成本,特制定本制度。
第2条本制度适用于企业所需机械设备的购置以及购建工程等。
第2章固定资产采购计划与预算第3条固定资产使用部门根据实际使用的需要,编制本部门的固定资产年度采购计划,填制“固定资产新增计划表”以及部门的“固定资产购置预算表”。
在经由部门负责人审核批准后,报资产管理部汇总。
第4条资产管理部固定资产管理员对各部门上报的“固定资产新增计划表”和“固定资产购置预算表”进行审核汇总,并据此编制企业的“固定资产购置预算表”,报财务部批准备案。
第5条固定资产管理员审核内容包括:购置原因、拟购入时间、拟购入数量等。
第6条对于折旧年限已到需新增的固定资产,应审核其相应的购入时间和实际折旧年限。
第7条“固定资产新增计划表”和“固定资产购置预算表”经由资产管理部经理审核签字后交财务部。
第8条财务部审阅并核对下一年度的固定资产采购计划,经财务总监签字确认后,上交董事会审批,形成正式的下一年度“固定资产购置预算表”和“固定资产新增计划表”,并在财务部和资产管理部归档保存。
第9条企业各部门根据正式的固定资产购置计划进行固定资产购置申请。
第3章固定资产购置的实施第10条购置申请1. 根据年度固定资产新增计划以及实际的使用需要,各部门详细填列“固定资产采购申请表”,提出固定资产购置申请。
2. 申请表填制内容主要包括固定资产名称、规格、型号、预算金额、主要制造厂商以及购置原因等。
3. “固定资产采购申请表”由各部门购置申请人,报部门负责人审核签字。
若属计划外采购,还需递交“计划外固定资产购置说明”,对计划外购置的原因进行详细说明。
第11条审核审批1. 资产管理部固定资产管理员对使用部门提交的购置申请单进行审核。
固定资产采购申请表
集团总会计师意见：
总会计师签字：
集团总经理意见：
总经理签字：
备注：1、涉及到合约部参与招标采购的机械设备类固定资产，须由合约部审批。
2、涉及到机械设备类采购，须由项目管理部分管领导审批。
3、单价100万元及以上的重大资产采购，须由总经理审批。
分公司总经济师签字：
分公司总会计师意见：
分公司总会计师签字：
分公司总经理意见：
分公司总经理签字：
集团归口管理部门意见：
归口管理部门负责人签字：
集团合约部意见：
合约部负责人签字：
集团综合管理部门意见：
综合管理部门负责人签字：
集团项目管理部分管领导意见：
项目管理部分管领导签字：
集团归口管理部门分管领导意见：
固定资产采购申请表
申购单位：申购日期
拟购产品名称
规格/型号
拟购数量
预计金额（万元）
采购方式
拟购产品供货周期
计划开始使用时间
计划停止使Hale Waihona Puke 时间备注：申购单位理由
申购单位负责人签字（公章）：
分公司归口管理部门意见：
分公司合约法务部负责人签字：
分公司财务资金部意见：
分公司财务资金部负责人签字：
分公司归口管理部门分管领导意见：
购买固定资产申报流程
购买固定资产申报流程一、需求确认阶段1.确定购置需求（1）资产类型①机器设备②办公设备③车辆④房屋及建筑物（2）需求来源①部门申请②项目需求③替换旧资产2.预算评估（1）预算额度①部门预算②企业整体预算（2）成本效益分析①预期收益②投资回报率二、申请准备阶段1.申请材料准备（1）申请表格（2）预算说明（3）资产说明书①产品规格②供应商信息2.内部审核（1）部门审核①主管审核②财务审核（2）复核意见①反馈意见②修改建议三、申报阶段1.提交申请（1）申报渠道①电子系统②纸质文件（2）申请时间①提交截止日期②审批时间预估2.申报审查（1）审查机构①财务部门②采购部门（2）审查内容①合法性审查②预算合理性四、审批阶段1.主管审批（1）初审①申请人反馈②进一步资料要求（2）终审①主管签字②备案存档2.通知反馈（1）审批结果通知①通过通知②不通过通知及理由五、采购阶段1.选择供应商（1）供应商调研①市场调研②资质审核（2）询价比价①报价收集②比价分析2.签订合同（1）合同条款①价格条款②交货时间（2）合同审批①法务审核②主管签字六、验收阶段1.资产验收（1）验收标准①规格符合②功能测试（2）验收记录①验收报告②问题反馈2.入账处理（1）会计入账①固定资产分类②资产编号（2）资产管理①建立档案②定期盘点。