集团公司资金管理规定
集团子公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强集团子公司资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团下属所有子公司及其分支机构（以下简称“子公司”）的资金管理。
第三条子公司资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理、分级负责；2. 合法合规、规范运作；3. 效率优先、风险可控；4. 信息公开、透明运作。
第二章资金管理组织架构第四条集团设立资金管理中心，负责集团资金管理的统筹规划、决策和监督。
第五条子公司设立资金管理部门，负责本单位的资金管理、使用和监督。
第三章资金管理内容第六条资金管理中心的主要职责：1. 制定集团资金管理制度，并组织实施；2. 负责集团资金集中管理，统一调度；3. 监督子公司资金使用，确保资金安全；4. 分析集团资金状况，提出资金优化建议；5. 处理集团资金重大事项。
第七条子公司资金管理部门的主要职责：1. 贯彻执行集团资金管理制度；2. 负责本单位资金收支管理，确保资金安全；3. 负责本单位资金使用计划编制、执行和监督；4. 定期向上级单位汇报资金状况；5. 参与本单位资金优化工作。
第四章资金管理流程第八条资金收支管理：1. 子公司应根据实际需要，编制资金收支计划，经上级单位审批后执行；2. 资金收支应通过银行账户进行，严禁现金收支；3. 资金收支凭证应真实、合法、完整。
第九条资金使用管理：1. 子公司应按照资金使用计划使用资金，确保资金使用效益；2. 资金使用应遵循以下原则：a. 合法合规、符合公司发展战略；b. 效率优先、风险可控；c. 信息公开、透明运作；3. 资金使用完毕后，应及时进行总结和评价。
第五章监督与考核第十条集团对子公司资金管理进行定期和不定期的监督检查，确保资金管理制度得到有效执行。
第十一条子公司资金管理部门应定期向上级单位汇报资金状况，接受上级单位的监督检查。
集团公司资金管理制度
集团公司资金管理制度第一条集团公司财务部是集团公司资金管理的主管部门，负责制定资金管理制度和规定，组织实施资金管理工作，监督各成员单位资金管理情况并提出改进意见。
第二条各成员单位应当按照本制度的规定，建立健全内部资金管理制度，加强资金管理，保证资金安全、高效、合理使用。
第三条各成员单位应当按照集团公司资金管理的总体规划，制定本单位的资金收支计划，并及时向集团公司财务部报送。
第四条各成员单位应当按照资金管理制度的规定，及时、准确地记录和报告资金收支情况，并对资金使用情况进行定期汇报和分析。
第五条各成员单位应当加强对资金管理人员的培训和监督，提高资金管理人员的素质和能力，确保资金管理工作的规范、高效运行。
第三章资金预算管理第一条集团公司应当根据经营计划和预算编制资金预算，按照预算控制资金支出，确保资金使用的合理性和有效性。
第二条各成员单位应当根据集团公司资金预算，制定本单位的资金预算，并按照预算控制资金支出。
第三条各成员单位应当按照资金预算的规定，严格控制资金支出，确保资金使用的合理性和有效性，不得超预算或挪用资金。
第四章账户管理第一条集团公司应当根据资金管理的需要，开立必要的银行账户，并建立账户管理制度，确保账户安全、准确和及时管理。
第二条各成员单位应当根据自身资金管理需要，开立必要的银行账户，并按照账户管理制度进行管理。
第三条各成员单位应当对银行账户进行定期核对和对账，及时发现和纠正账户异常情况。
第五章现金管理第一条集团公司应当根据资金管理的需要，制定现金管理制度，规范现金的收付、保管和使用。
第二条各成员单位应当按照现金管理制度的规定，严格控制现金的收付和使用，确保现金的安全和有效使用。
第三条各成员单位应当建立健全现金保管制度，确保现金的安全和完整性，并定期进行现金盘点和核对。
第六章银行存款管理第一条集团公司应当根据资金管理的需要，制定银行存款管理制度，规范银行存款的管理和使用。
第二条各成员单位应当按照银行存款管理制度的规定，合理安排银行存款，确保资金的安全和有效使用。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
集团资金管理办法
集团资金管理办法集团资金管理办法第一章总则第一条为规范集团资金管理行为，维护企业资产财产安全，充分利用资金资源，提高资金使用效率，制定本办法。
第二条本办法适用于集团内所有财务人员和与财务相关的管理人员，包括但不限于财务经理、会计、出纳等。
第三条集团资金管理应当遵循法律、法规、规章等规定，保证资金流动的安全、顺畅、高效。
第四条资金管理工作应当从接收、保管、使用、监管等方面全方位考虑，确保资金安全。
第五条集团资金管理应当坚持分层管理，实行专人责任制，确保各环节顺畅，各责任人承担管理责任。
第二章资金管理原则第六条单一账户原则。
集团内所有资金都应使用同一账户进行管理，便于集中监管和控制资金使用。
第七条固定存款原则。
集团内资金应尽量使用固定存款进行管理，稳步提高存款收益。
第八条资金监管原则。
集团资金应当实行专人监管制度，严格控制资金安全，规避风险。
第九条资金管理公开透明原则。
所有资金使用费用必须经过审核并公示，便于各方面了解和监管。
第十条资金使用合理原则。
资金使用必须合理、合法，不得违规使用或挪作他用，严格遵守法律、法规和公司规章制度。
第三章资金管理职责第十一条集团财务部门为资金管理和监督部门，负责集团内所有资金的接收、保管、使用和监管等工作。
第十二条集团内各部门、分支机构应依法、合规、规范地组织、使用资金，确保资金使用效益最大化。
第十三条集团内各部门、分支机构应当按照公司规章制度、财务制度等要求开展各种资金活动，不得超越职权和权限。
第四章资金流动管理第十四条资金流动应当遵循资金流动合理、合规、安全的原则，严格控制风险。
第十五条资金到账后应当及时入账，确保财务账务的准确性和完整性。
第十六条资金支出应当按照公司规章制度的要求办理，严格控制资金使用，确保使用效益最大化。
第五章资金监管与风险控制第十七条资金监管应当实行专人负责制度，对账务、资金流动等进行监督、验收和审核，确保资金安全顺畅。
第十八条集团内财务人员应当严格遵守管理制度，避免犯罪行为，保证资金安全。
集团资金管理制度(3篇)
集团资金管理制度第一章资金管理原则第一条资金管理是指所有与资金有关的管理活动，包括库存现金、银行关系管理、银行帐户及存款、银行付款、对外融资、内部存贷、内部项目资金往来、外汇等。
第二条集团财务部负责根据公司董事会批准的资金管理政策，制订、监督、解释及修改本资金管理制度，本制度适用于集团及各子公司资金的管理。
第三条公司实行资金计划管理，通过编制和执行各项资金计划(包括月度资金计划和周资金申请等)，对融资、付款等各项资金活动进行有序安排以控制资金成本。
第四条由集团财务部进行资金集中管理和统一支付。
各子公司财务部根据集团财务部要求对本公司各部门及所属油站资金和收款工作进行管理。
公司所有现金收入必须及时缴存公司的银行帐户，公司任何人不得侵占、挪用、坐支公司现金或有价票卡。
第五条公司对外融资、担保、抵押等资金业务由集团财务部统一管理，各子公司不得擅自进行上述活动。
第二章银行帐户和资金集中管理第六条集团及各子公司单位银行帐户的开立、变更、撤销，申请购买、保管支票等银行支付票据，申请开通和使用网银等，必须报经集团财务部资金经理审核、财务总监批准后，按照公司资金政策办理。
公司的会计账户设置应一一对应各银行账户，公司会计应每月出具银行余额调节表以监控银行未达账项。
第七条银行帐户预留印鉴原则上为法人公司财务专用章和总经理私章、副总经理私章，特殊情况必须报经集团财务部审核、集团副总经理及总经理批准。
财务专用章和总经理私章的使用遵循公司相关印章管理流程，副总经理私章由副总经理本人保管。
第八条公司的银行账户按照账户性质和用途分为基本户(支付和报销专用)、收入户(收入专用)、税务专户(税务和扣款专用)、资金池专户(资金池调拨专用)、贷款专户(贷款放款及还款专用)、其他专户(根据具体业务设置)。
第九条该帐户。
第十条集团下属子公司设立一级收入帐户，子公司及其下属油站所有收入资金全集团设立一级收入帐户，集团及所属油站，所有收入资金全部及时归集至第1页，共4页部及时归集至该帐户。
集团资金归集管理制度
集团资金归集管理制度一、总则为了规范和有效管理集团内资金的归集和使用，提高资金利用效率，保障集团的财务稳健运行，特制定本资金归集管理制度。
二、基本原则1. 合规性原则：资金归集和使用应符合相关法律法规、集团章程及公司内部制度规定。
2. 风险控制原则：资金使用应坚持风险控制原则，避免过度集中和滞留，防范资金安全风险。
3. 透明度原则：资金归集和使用应公开透明，做到财务信息真实、准确、完整。
4. 独立性原则：集团内各单位之间应独立核算、独立运作，资金归集、使用不得相互挪用。
三、资金归集管理1. 集团内资金归集主体集团内资金归集主体为财务部门，对集团内各单位资金进行统一管理。
2. 资金归集方式集团资金主要通过以下方式进行归集：（1）集中归集：集团内各单位将自有资金汇集至财务部门，由财务部门进行统一管理。
（2）分散归集：部分特定资金需由各单位自行归集、管理，但需经过财务部门审核备案。
3. 资金归集权限各单位需按照集团规定，严格执行资金归集的权限制度，未经财务部门授权不得擅自归集或使用资金。
4. 资金归集流程（1）各单位按照规定时间、金额将自有资金上缴至财务部门；（2）财务部门核对、登记、核算并入账；（3）财务部门根据实际资金需求进行统一调度与安排。
四、资金使用管理1. 资金使用范围集团内资金主要用于日常运营、投资项目、经营活动等，不得用于非经营活动或他人个人用途。
2. 资金使用权限各单位需按照集团规定的授权权限，合理分配资金使用权限，并建立相应的审核机制。
3. 资金使用流程（1）各单位提出资金使用需求，并报财务部门审核备案；（2）财务部门根据资金使用计划，进行资金拨付或支付；（3）各单位按照计划使用资金，并及时报销、结算。
4. 资金使用监督财务部门对资金使用进行监督与检查，确保资金使用符合集团规定，避免滥用或挪用资金。
五、资金归集使用信息披露1. 定期报告财务部门应定期向集团领导和各单位报告资金归集和使用情况，及时反映资金流动情况。
集团资金集中管理制度
集团资金集中管理制度第一章总则第一条为规范和加强集团资金的使用和管理，有效保障各子公司的资金安全和效益，提高资金利用率，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司下属各子公司的资金集中管理工作。
第三条集团公司财务部门为本集团资金集中管理的主要执行部门，各子公司财务部门协助集团财务部门完成资金集中管理工作。
第四条集团公司及各子公司领导必须严格遵守本制度规定，确保资金集中管理工作的顺利实施。
第五条各子公司应根据本制度的要求，建立、完善公司资金集中管理制度，确保资金安全和有效运作。
第六条集团公司财务部门对本制度的解释权属于集团公司。
各子公司在遵守本制度的同时，可结合实际情况制定更为严格的管理办法。
第七条对于资金集中管理中的各种疑问和问题，应该及时向集团财务部门反映，并提出改进建议。
第二章资金集中管理基本原则第八条集团公司实行资金集中管理，统一规划、调度和使用资金。
第九条集团公司下属的各子公司必须将自己的闲置资金按照集团公司统一的安排划拨至集团资金账户。
第十条集团公司按照经营需求，统一调度、使用资金，提高资金的利用效率。
第十一条集团公司根据各个子公司的实际资金需求，进行统一财务规划，确保各子公司的正常运营。
第十二条资金运作应合法、合规，杜绝不良风险的产生。
第十三条集团公司应完善资金集中决策机制，保障资金运作的合理、透明与公平。
第三章资金划拨管理第十四条各子公司应按照集团公司的统一调度要求，将闲置资金及时划拨至指定的集团账户。
第十五条各子公司在划拨时应填写划拨申请，并经相应领导批准后进行划拨操作。
第十六条集团公司应根据实际资金需求，在每个季度末进行资金的调度和划拨。
第十七条集团公司对每笔资金的划拨都要有相应的账务凭证，并建立相应的档案。
第四章资金运作管理第十八条集团公司应根据各个子公司的资金需求，进行统一财务规划。
第十九条集团公司实行统一的资金运作计划，按照计划对所有资金进行调度和运作。
第二十条集团公司应加强资金的监管，确保资金运作的合法和合规。
某集团资金管理制度(五篇)
某集团资金管理制度第一章总则第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。
第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。
各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。
第二章各部门职责第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。
第三章资金支付及审批程序第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。
第八条常规款项的资金支付及审批流程1、支付申请部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。
2、支付审批流程2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。
2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。
2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。
2.4财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。
各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。
3、支付复核财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。
3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。
____支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。
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资金管理规定
1、目的：
为了加强和规范公司及其分/子公司的资金管理工作，有效监督和控制资金的合理使用，保障公司运营所需资金的供给，提高资金运营效率，同时有效防范财务风险和保障资金安全，根据相关法律法规，并结合公司实际情况，特制定本规定。
2、范围
本规定适用于xxxxx及其分/子公司。
3 、术语定义
3.1资金
本规定所称资金，是指公司及其分/子公司所拥有或控制的，以货币形式存在的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。
3.2融资
本规定所称融资，是指权益性融资和债务性融资，具体包括：股权融资、并购融资、母子公司间贷款、银行长短期借款、票据贴现、发行债券、中期票据、短期融资券以及使用银行保函、信用证、承兑汇票等现金或非现金的方式获得的资金。
4、职责
4.1 管理组织
公司财务中心负责公司总体资金的归口管理，各分/子公司在财务中心指导下，具体落实所属分/子公司的资金管理工作。
4.2 公司财务中心行使下列职责：
4.2.1负责公司资金预算的汇总编制，以及各分/子公司资金预算执行情况的检查。
4.2.2建立资金结算网络，实现资金统一调度，以协调公司境内外的资金管理工作。
4.2.3负责公司及其分/子筹资、投资等专项资金管理。
4.2.4为公司相关部门与各/子公司提供资金管理专业方面的指导、咨询和培训等服务。
4.2.5其他相关资金管理工作。
4.3公司审计部负责行使公司及其分/子公司资金管理的专项审计工作。
5、资金管理原则
5.1时间价值原则：树立正确的资金时间价值观念，追求资金的最佳运用状态，并考核公司资金的使用效率。
5.2动态平衡原则：统一调度管理，强化货币资金收支动态平衡、量入为出、统筹兼顾。
5.3责、权、利相统一原则：效率优先，实行资金有偿使用并与资金来源、资金周转效率、资金使用效果挂
钩。
5.4合规性原则：遵守公司及其分/子公司所在地的法律法规（包括政府政策、银行、会计、税法等相关规定）以及公司章程等公司制度。
5.5风险防范原则：资金的筹集、使用采取事前分析、事中监控、事后报告的防范措施，确保资金安全。
6、不相容职位管理
6.1资金支付的审批与执行分离，财务专用章和公司法人章须分开保管。
6.2资金的保管、记录和盘点清查分离，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
7资金的会计记录与审计监督分离，资金管理人员应建立资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，不得由一人办理资金业务的全过程。
7、银行账户管理
7.1银行账户的开立和撤销统一由公司财务中心审核，并报公司财务总监与总经理审批，具体审批流程如下：资金主管申请→会计部经理审核→财务总监、总经理审批。
7.2公司财务中心需对自管资金账户进行清理，对临时用账户在使用结束后要及时销户，对长达半年以上未用账户要分析未用原因，对确定今后不再使用账户经批准后进行销户。
7.3公司及其分/子公司在对外提供收款账户信息时，必须提供经公司财务中心指定的收入账户，如有例外，须经财务总监与和营销副总裁审批，以保证所有营收资金都汇入公司指定账户。
7.4公司及其分/子公司的银行账户必须严格按账户性质使用，分/子公司开户及销户、权限设置及资金结算等根据所在公司实际业务情况自行办理，分/子公司原则上只允许设立收入与支出两个账户，并报财务中心备案。
7.5国内及海外分/子公司的支出须从指定账户中支付，支出账户的印鉴和电子银行由所属各公司自行管控，特定账户的印鉴和电子银行由公司财务中心管控。
8、融资管理
8.1融资活动应遵循“以需定筹，讲求效益，减少风险，遵守法规”的原则，应充分运用公司资源优势，努力拓展筹资渠道，综合分析各种筹资成本，以寻求各种筹资方式的最佳组合，保证及时、足额筹集到与公司经营发展相适用的资金，使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。
8.2公司及其分/子公司应根据年度预算合理制定资金需求计划，由公司财务中心汇总并统一进行融资，具体包括：
（1）年度资金计划：公司及其分/子公司应制定年度资金计划，公司财务中心根据年度融资计划设定融资项目，负责组织各项融资谈判，做好融资授信储备工作。
（2）月度资金计划：公司及其分/子公司根据月度资金计划对当月及滚动三个月的资金缺口进行合理估计以
编制月度融资计划，财务中心选择最优方式启用融资授信对这一资金缺口进行覆盖，各中心/分子公司应及时、准确上报月度回款及费用预算，确保当月及滚动资金预算准确完整地编制。
（3）公司融资活动应严格按照月度融资计划进行，经营活动、投资活动与月度预算出现重大变动时，财务中心应及时与相关部门沟通并制定融资方案，以便做好后期资金规划。
（4）公司及其分/子公司需在每月、每年对资金计划的执行情况进行统计分析。
8.3根据融资合作方的要求，结合公司实际情况，合理选择信用担保、抵押担保、质押担保等方式。
8.4未经财务总监与总经理批准，公司不允许办理流动资金融资、票据贴现融资、贸易融资及项目融资等业务，所有融资方案必须集体研究决定。
8.5公司应当根据融资的总体安排，结合金融机构要求及公司实际情况，合理选择到期一次偿还贷款、周转贷款和分期偿还贷款等偿还方式。
9、资金管理及报告
9.1公司及其分/子公司严格执行现金盘存和库存现金限额，做到账实相符，坚持日清月结，禁止“坐支”、“白条”等违规操作。
9.2公司及其分/子公司月底须进行银行存款余额的对账工作，及时清理未达账项，及时、准确编制银行存款余额调节表，对于收入款项及时入账，控制资金浮游量，提高资金周转速度。
9.3严格执行汇票管理办法，不得越权办理银行承兑汇票、保函、保证金等资金支付业务，资金主管每日进行核对，以确认银行承兑汇票、保函、保证金等资金收支业务和商业活动的一致性。
9.4建立资金收支序时登记制度，出纳或资金主管对公司每笔资金支付进行序时登记。
9.5银行支票管理：银行空白支票由出纳负责管理，建立支票领用和签发的登记管理制度，禁止签发空头支票、远期支票和空白支票。
9.6资金周报：资金主管每周根据库存现金余额、银行存款余额和银行汇票余额编制资金余额报表并发送会计部经理、财务总监及总经理，以保证可用资金的真实性。
9.7现金流预测报告：公司财务中心应于每月10日前汇总公司当月及滚动三个月的现金流预测表并上报公司相关领导。
9.8公司实行二级授权审批制度，资金主管根据审批支付单据，提出支付申请，会计部经理根据资金支付申请，进行授权支付，具体支付流程如下：资金主管提交申请→会计部经理授权支付。
10、检查与考核
10.1 公司财务中心以资金的安全性、效益性和流动性为中心，对公司及其分/公司的资金管理工作进行检查与考核，包括如下工作：
（1）定期（月度）检查公司及其分/子公司的资金库存状况。
（2）定期（月度）检查公司及其分/子公司的资金预算执行情况。
（3）不定期检查公司及其分/子公司银行存款的对账工作。
10.2定期（季度）对公司及其分/子公司汇出的大额款项进行跟踪检查或抽查。
10.3经公司审计部门分管领导和总经理批准后，由公司审计部对公司及其分/子公司的资金使用情况展开不定期的专项审计。
11 、相关文件
11.1《XXXX股份有限公司章程》
11.2《计划预算管理规定》
11.3《资金审批权限管理规定》
12、附则
本规定自发布之日起执行，由财务中心负责解释。