现金收付管理实施方案
关于现金收付管理的规定(3篇)
第1篇第一条为加强企业现金收付管理，规范现金收付行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于企业内部所有现金收付活动，包括现金收入、现金支出、现金存取、现金结算等。
第三条企业应当建立健全现金收付管理制度，明确现金收付的职责、权限和流程，确保现金收付的合规、安全、高效。
第四条企业应当加强对现金收付的监督和检查，确保现金收付的真实性、合法性和准确性。
第二章现金收付管理职责第五条企业财务部门负责现金收付的管理工作，具体职责如下：（一）制定和完善现金收付管理制度，并组织实施；（二）审核现金收付凭证，确保其真实、合法、完整；（三）监督现金收付的执行情况，及时发现和纠正问题；（四）定期进行现金盘点，确保现金实存数与账面数相符；（五）配合审计、税务等部门的检查工作。
第六条企业其他部门在现金收付管理中的职责：（一）各部门负责人对本部门现金收付活动负责；（二）各部门应积极配合财务部门开展现金收付管理工作；（三）各部门应建立健全内部现金收付管理制度，明确职责和权限。
第三章现金收付流程第七条现金收入流程：（一）客户将款项交至收款人，收款人开具收款凭证；（二）收款人将收款凭证交至财务部门；（三）财务部门审核收款凭证，确认无误后，登记现金收入账；（四）财务部门将收款凭证及相关资料存档。
第八条现金支出流程：（一）各部门填写现金支出申请单，经负责人审批后交至财务部门；（二）财务部门审核现金支出申请单，确认无误后，登记现金支出账；（三）财务部门开具现金支付凭证，交至收款人；（四）收款人将现金支付凭证交至财务部门；（五）财务部门将现金支付凭证及相关资料存档。
第九条现金存取流程：（一）各部门填写现金存取申请单，经负责人审批后交至财务部门；（二）财务部门审核现金存取申请单，确认无误后，办理现金存取手续；（三）财务部门将现金存取申请单及相关资料存档。
第十条现金结算流程：（一）各部门填写现金结算申请单，经负责人审批后交至财务部门；（二）财务部门审核现金结算申请单，确认无误后，办理现金结算手续；（三）财务部门将现金结算申请单及相关资料存档。
商业公司现金收付管理制度
一、目的为了加强公司现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及现金收付的部门和人员。
三、现金管理原则1. 合法合规：严格按照国家法律法规、现金管理制度进行现金收付。
2. 安全可靠：确保现金安全，防止现金丢失、被盗、损毁。
3. 严谨规范：严格执行现金收付手续，确保现金收支真实、准确、完整。
4. 效率优先：提高现金收付效率，缩短资金周转周期。
四、现金收付管理职责1. 财务部门：负责制定现金管理制度，组织实施现金收付工作，监督各部门执行情况。
2. 出纳人员：负责办理现金收付业务，确保现金安全，及时记录现金收支情况。
3. 部门负责人：对本部门现金收付工作负总责，确保现金收支合规、及时。
五、现金收付管理内容1. 现金收支范围（1）支付给职工的工资、津贴、奖金等；（2）按规定发给个人的各种奖金；（3）支付给个人的劳务报酬；（4）各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；（5）出差人员必须随身携带的差旅费；（6）向个人或不具备转账结算条件的乡镇企业收购农副产品或其他物资的价款；（7）结算起点（规定为一千元）以下的零星开支；（8）经人民银行确定的其他现金支出。
2. 现金收支流程（1）办理现金收入：出纳人员收到现金时，应仔细核对收款单据，清点现金，确保无误后签字确认。
收款后，及时在有关凭证上加盖“现金收讫”章，并登记现金日记账。
（2）办理现金支出：出纳人员支付现金时，应严格审查原始凭证的真实性、合法性，确保符合规定。
支付后，及时在有关凭证上加盖“现金付讫”章，并登记现金日记账。
3. 现金库存管理（1）公司库存现金限额不超过日常三至五天的开支。
（2）出纳人员每天盘点现金实有数，与现金日记账的账面余额核对，保证账实相符。
（3）定期或不定期进行现金清查盘点，及时发现或防止差错以及挪用、贪污、盗窃等不法行为的发生。
六、监督与考核1. 财务部门对现金收付工作进行定期检查，确保现金管理制度执行到位。
XX农村商业银行现金收付业务管理实施细则
附件XX农村商业银行现金收付业务管理实施细则第一章总则第一条为加强XX农村商业银行（以下简称“我行”或“总行”）现金收付业务管理工作，控制现金业务风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》等法律法规，结合我行实际情况，制定本实施细则。
第二条本实施细则适用于我行辖内各分支机构（含各级库房、营业机构）现金业务。
第二章基本规定第三条现金业务基本规定（一）现金收入，先收款后记账；现金付出，先记账后付款。
（二）业务办理应先外后内、先急后缓。
（三）现金收付必须依据内容正确、要素齐全的有效凭证办理，做到手续完备、责任分明、数字准确。
（四）存折（单）、卡、凭证或申请书、现金、录入系统信息相互核对，确认无误后实时记账。
（五）现金收付业务须全程在有效录像监控下办理，并做到一笔一清、一户一清。
（六）未经柜员业务技能培训并通过考核的人员，不得直接对外办理现金业务；办理假币收缴业务的人员须持有《反假货币上岗资格证书》。
（七）营业机构须按核定的库存限额合理保留库存现金，超过限额要及时缴存。
第四条营业机构除执行上述基本规定外，还应执行以下规定：（一）临柜人员实行单收单付，账款自复，独立办理现金业务的全部流程并自我复核，日间钱箱（款项）自行保管。
（二）一定金额的现金业务（目前为人民币5万元（含）以上，该金额将根据日后业务需要而调整）应换人复核清点。
（三）对于成捆成把钞券，必须拆捆拆把并全数复点无误后，方能对外支付。
（四）日间休息，现金必须放入钱箱（或保险柜）并双人上锁保管。
（五）营业日终，柜员现金尾箱中的成把券应进行扎把，同一券别满十把的应进行捆扎。
必须在封箱前在监控录像范围内按规定换人复核清点现金尾箱余额，保证账实、账账相符后方可锁入尾箱。
（六）审查及登记当天单笔或累计人民币5万元（含）以上的现金取款业务；当日单笔人民币5万元（含）以上的现金存款业务；当日单笔或累计等值5000美元（不含）以上的外币现金存款业务；当日单笔或累计等值1万美元（不含）以上的外币现金取款业务；对公账户现金业务支取的个人客户（含存款人、代办人）有效身份证件。
2024年营业现金收款及备用金管理制度样本（3篇）
2024年营业现金收款及备用金管理制度样本一、鉴于强化企业财务管理的迫切需求，确保各营业网点资金安全，遵循国家相关法律法规，并结合本公司实际情况，特此制订本财务管理规章制度。
二、各营业网点得在财务部申请以借款形式长期存放一定数量的零币及现金，以应对找零及退卡需求。
三、各营业网点必须指定专人负责管理钱款、卡片及票据，并详细记录所有出入库情况及交接班记录，确保每日对帐且定期进行盘点。
四、鉴于营业网点日常现金交易频繁，网点工作人员应提升对真假币种的辨识能力，严防收取假币及严重残损人民币。
若不慎收取，相关责任人需全额赔偿。
五、在收付现金过程中，应保持高度细心与准确性，临时库存现金须存放在指定的专用保险柜中，严禁挪用现金或谎报用途套取现金，同时不得存放与营业无关的其他现金。
六、各营业网点收到的现金及支票，应及时与财务部对帐，确保每日清算结算，并将资金全部存入指定的银行帐户，严禁将公款以私人名义储蓄。
七、各网点必须在每日下午5:00前将当日收到的所有现金、支票存入指定银行帐户；次日上午9:30前须将前一日营业结束后收到的所有钱款存入指定专户，并将存款凭据提交给财务部。
如遇特殊天气，可适当调整存款时间，并及时向财务部反馈资金状况。
八、存款金额超过规定数额时，必须由两人以上共同办理，以确保人身安全，并对周围存款环境保持高度警惕。
九、若发现库存卡片或现金出现短缺，应及时向财务部报告，并迅速查明原因。
根据情节严重程度，对相关责任人及负责人进行罚款及赔偿。
十、各营业网点工作人员必须严格遵守本管理制度，违反规定者一经查实，将严肃处理。
十一、本制度自颁布之日起正式实施。
____公司____年____月____日2024年营业现金收款及备用金管理制度样本（二）一、鉴于强化企业财务管理之需，确保旗下各营业网点资金安全，本制度依据国家现行法律法规，并结合本公司实际情况，特此制订。
二、各营业网点得在财务部办理借款，用以长期储备适量零币及现金，以应对找零及退卡等业务需求。
人行现金收付管理制度
人行现金收付管理制度一、总则为了规范和加强人民银行现金收付管理，保障国家金融安全和人民群众利益，制定本管理制度。
二、基本原则1. 遵守法律法规，秉持诚实守信原则，保密客户信息。
2. 严格执行人行规章制度，做到公开、公平、公正。
3. 确保资金安全，做到稳妥、可控。
4. 提高服务效率，便民利民、全天候。
三、收付方式1. 现金收款：接受各类硬币、纸币存款，确保无误差。
2. 现金付款：按照客户要求，提供相应金额的现金支付服务。
四、现金收付基本流程1. 现金收款流程：（1）客户前来存款，出示身份证明，填写存款单；（2）现金柜员核对存款金额，记录入账；（3）存款单交由出纳进行存入人行账户。
2. 现金付款流程：（1）客户出示取款凭证和身份证明；（2）出纳核对账户余额，确认可取款金额；（3）出纳按客户要求提取相应金额现金；（4）出纳在账户上记录取款金额，客户签字确认。
五、现金库管理1. 人行设立专门的现金库房，专人管理。
2. 确保现金库房防盗、防火、防水等安全设施完备。
3. 设立现金清点台账，保证每日清点现金数量无误。
4. 每日对库房内现金进行封存登记，确保安全。
六、现金清分处理1. 人行设立现金清分中心，对各类现金进行清点、分类。
2. 确保清分设备齐全，能够高效、准确地处理各类面额的纸币、硬币。
3. 经过清分后的现金，进行封装、封存备用。
七、风险防控1. 人行设立风险防控管理部门，负责监测、防范各类风险。
2. 建立现金风险控制指标，及时发现风险并采取措施。
3. 加强内部控制，员工管理严格，确保工作人员不与客户串通。
八、责任制度1. 各级人行机构设立现金收付管理岗位，明确相关工作职责。
2. 确保每一笔现金收付操作均有专人监督、审核。
3. 定期进行现金审核、清点，发现问题及时解决。
九、违规处理1. 对违反现金收付管理制度的员工，按规定进行严肃处理。
2. 对涉嫌犯罪的行为，及时移交司法机关处理。
3. 对客户携带假币、伪造货币等行为，配合相关部门进行处理。
现金支付管理规定（3篇）
现金支付管理规定第一章总则第一条为规范现金支付行为，保障资金安全，促进经济发展，根据《中华人民共和国支付结算法》等相关法律法规，制定本管理规定。
第二条本管理规定适用于中华人民共和国境内的所有现金支付行为，包括但不限于现金收付、现金存取、现金调拨等。
第三条现金支付行为应遵守法律法规的规定，实行公平、规范、高效、安全的原则。
第四条政府有关部门应加强对现金支付行为的监管和管理，加强现金支付机构的管理和监督，维护市场秩序，保护消费者权益。
第二章现金收付管理第五条承办单位和个体工商户应按照相关规定建立现金收付账户，明确收款人和付款人的身份，确保现金收付过程留下有效的记录。
第六条现金收付金额超过一定数额的，应填写相关汇总表，报送上级主管部门。
第七条现金收付行为应按照法定货币单位进行，不得接受禁止流通货币。
第八条承办单位和个体工商户应定期向银行存取现金，确保资金安全。
第九条现金支付行为应尽量使用电子化支付方式，减少现金收付环节。
第三章现金存取管理第十条银行应按照法律法规的规定，对存取现金行为进行登记和管理。
第十一条从银行存取现金需要填写存取单，确保资金的安全。
第十二条存取现金行为应遵循不得逾期、超额取款、冒领等原则。
第十三条存取现金行为应尽量采用无现金支付方式，减少现金流通。
第四章现金调拨管理第十四条各级财政部门应按照现金支付的特点和规模，合理安排现金调拨。
第十五条现金调拨行为应遵循便民、安全、高效的原则。
第十六条现金调拨应制定调拨计划，并对调拨过程进行监督和检查。
第五章现金支付机构管理第十七条现金支付机构应取得合法经营资质，按照相关法律法规开展运营活动。
第十八条现金支付机构应建立健全内部管理制度，保护用户信息和资金安全。
第十九条现金支付机构应加强风险管理，建立风险防控体系。
第二十条现金支付机构应定期报告经营情况、风险状况等相关信息，接受监督和检查。
第六章法律责任第二十一条违反本管理规定的，应依法追究其相关责任。
现金收支管理制度全文
现金收支管理制度全文一、总则为规范公司现金收支管理，提高资金使用效率，降低风险，特制定本制度。
二、收款管理1. 公司收款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，收款人员必须按照相关规定进行操作，并及时录入系统。
2. 现金收款必须由专人负责，同时在收银台设置金库，对现金进行分类、登记、保全，每天进行核对现金数额和记录。
3. 支票收款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，避免支票盖章后因账号错误或金额不符合导致的风险。
4. 电子支付收款必须通过公司授权的收款渠道进行操作，同时录入财务系统，及时核对到账情况。
5. 所有收款必须开具正规发票或收据，明细清晰，金额准确无误。
三、付款管理1. 公司付款方式包括现金、转账、支票、电子支付等多种形式，对不同的付款方式，必须按流程进行操作。
2. 现金付款需由专人负责，同时必须填写付款申请单，经主管审批后方可支付。
3. 转账付款必须由财务专人操作，核对账号、金额等信息，避免误操作或出错。
4. 支票付款必须经过财务人员核对支票金额、账户信息等，确保付款无误。
5. 电子支付付款必须通过公司授权的付款渠道进行操作，同时录入财务系统，确保账户安全。
6. 对于大额付款，必须经过公司高层领导批准，确保资金使用合理。
四、备用金管理1. 公司设置备用金账户，用于公司日常小额开支，备用金由专人负责管理，每月进行核对备用金数额，盖章记录。
2. 备用金使用需填写备用金申请单，经主管审批后方可使用，必须开具收据或发票，明细清晰。
3. 备用金账户不得用于其他用途，一旦账务出现错误或缺额，责任由管理人员承担。
五、报销管理1. 公司员工出差、差旅等费用需要报销时，必须填写报销单，附上相关凭证，经主管审批后方可报销。
2. 报销信息必须真实准确，报销单需填写金额、日期、用途等详细信息，凭证需保留备查。
3. 对于特殊费用报销，需经过公司领导批准，确保报销合规。
六、差旅费管理1. 公司员工出差需要申请差旅费用，必须填写出差申请单，经主管批准后才可出差。
公司现金收支管理制度
公司现金收支管理制度一、总则为规范公司现金收支管理，保障公司资金安全，提高公司运转效率，特制定本管理制度。
二、收款管理1、收款方式公司接受现金、支票、银行转账、支付宝、微信支付等方式收款。
为保证款项的真实性及及时到账，应当依据会计法律法规规定的相关原则进行核验。
2、手续办理收款人员接到款项时，应当及时登记并填写相关的收款凭证。
收款凭证应当包括日期、金额、收款人员等信息，以备查验。
3、存款管理接收到现金后，必须及时存入公司指定的银行账户进行归集。
存入银行账户后，应保留存款凭证作为依据，确保资金入账无误。
4、不得私留款项公司员工不得私自挪用、私留收款款项。
如有私留收款情况，一经查实，公司将追究相应责任人的法律责任。
三、付款管理1、报销管理员工报销经公司核准后，应当及时填写报销单，并附上相关票据、发票，经财务部门审核后方可报销。
2、采购管理公司采购物品应当根据采购合同或者订单进行，与供应商签署合同，并按照合同约定的付款方式进行付款。
3、工资管理公司员工薪资应当按照合同约定的工资标准结算，工资发放应当经过公司财务部门审核，并按期发放。
4、税收管理公司应当按照国家税法规定，按时缴纳各项税款，并确保支付准确、及时，以避免产生滞纳金和罚款。
四、现金管理1、现金保管公司财务部门应当设立专门的现金保管人员，负责对公司现金进行统一管理和保管，确保现金安全。
2、现金监控财务部门应当定期进行现金盘点，并制定相应的盘点记录，以确保现金账目与实际现金数额相符。
3、现金用途公司现金应当按照公司规定的用途进行支出，未经授权不得私自挪用。
五、审计管理公司应当定期进行财务审计，并根据审计结果对现金收支情况进行评估和改进。
六、查处违规对于违反现金收支管理制度的行为，公司将予以严肃处理，情节严重者将给予纪律处分。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，如公司有其他规定或政策与本管理制度不一致的，以本管理制度为准。
公司保留对本管理制度的修改和解释权利。
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现金收付管理实施方案
一、背景介绍。
现金收付管理是企业日常经营管理中非常重要的一环，它关系到企业的资金安全、流动性和财务风险控制。
因此，建立一套科学、严密的现金收付管理实施方案对企业的经营发展至关重要。
二、目标设定。
1. 提高现金管理效率，确保资金的充分利用和安全性；
2. 降低现金管理成本，提高资金使用效率；
3. 加强对现金流的监控，及时发现和解决现金管理中的问题；
4. 建立健全的内部控制机制，防范内部欺诈和不当操作。
三、实施步骤。
1. 制定现金收付管理政策和流程。
首先，企业应当建立现金收付管理的政策和流程，明确各个环节的责任人和操作程序，规范现金的收付行为。
同时，要建立现金收付的登记和核对制度，确保每一笔现金的流动都能够被记录和追溯。
2. 建立现金管理制度。
企业应当建立现金管理制度，包括现金的存储、保管、使用和结算等方面的规定，确保现金的安全和有效利用。
同时，要建立现金预算和预测制度，加强对现金流量的监控和预警，及时调整资金使用计划。
3. 强化内部控制。
企业应当建立健全的内部控制机制，对现金收付环节进行严格监控和审核，防范内部欺诈和不当操作。
同时，要加强对现金管理人员的培训和监督，确保他们能够严格按照规定操作，杜绝违规行为。
4. 使用现代化的管理工具。
企业可以借助现代化的管理工具，如财务软件、支付系统等，提高现金管理的效率和精度。
通过这些工具，企业可以实现现金的自动化管理和监控，减少人为错误和漏洞，提高现金管理的科学性和准确性。
四、实施效果评估。
企业应当建立现金收付管理的绩效评估机制，定期对现金收付管理的实施效果进行评估和分析，及时发现问题并加以改进。
通过这种方式，企业可以不断完善现金收付管理的方案，提高管理水平和效率。
五、总结。
现金收付管理实施方案的建立和实施对企业的经营管理至关重要。
通过建立科学、严密的现金收付管理方案，企业可以提高现金管理的效率和安全性，降低管理成本，加强内部控制，确保企业的资金安全和流动性，为企业的可持续发展奠定坚实的基础。