信用社(银行)案件专项治理“回头看”工作检查报告
2024信用社案件治理大检查情况总结汇报
____信用社案件治理大检查情况总结汇报一、引言经过几年的努力和改革，我信用社在信贷业务方面取得了显著的成绩。
然而，作为信用社，我们必须牢记风险管理的重要性，并时刻保持高度警惕。
为了确保信用社风险防范工作的有效推进，特进行了____年信用社案件治理大检查。
本报告将总结和汇报这次检查的情况。
二、检查目的和方法1. 目的：本次大检查的主要目的是深入分析和评估信用社案件治理工作的现状，发现潜在的风险问题，制订针对性的整改措施，确保信用社风险防范工作的科学性和规范性。
2. 方法：本次检查采取多种方法，包括文件审查、数据分析、实地检查、访谈等。
通过综合运用这些方法，深入了解信用社案件治理工作的具体情况，全面掌握问题的实质和原因。
三、检查发现1. 风险意识不强：部分员工对风险的认识不够深刻，存在侥幸心理和敷衍应付的现象。
2. 内部控制不到位：在文件审核、管控流程和操作规范方面存在缺失，容易导致风险的产生和发展。
3. 信息披露不及时：信用社在案件发生后的信息披露上存在滞后的现象，导致客户信心受到一定的影响。
4. 内外部合作不畅：与相关部门和外部合作方的沟通协作存在问题，影响了案件治理工作的推进效率。
四、检查成果1. 风险意识的提升：通过检查，员工对信用社风险管理工作的重要性有了更加深刻的认识，增强了风险防范的自觉性和主动性。
2. 内部控制的完善：信用社已制定了更加完善的内部控制制度和操作规范，并进行了员工培训，确保风险的及时发现和控制。
3. 信息披露的优化：信用社将加强与客户的沟通，及时向客户披露案件信息，增强客户对信用社的信任感和满意度。
4. 内外部合作的改进：信用社将加强与相关部门和外部合作方的沟通协作，建立健全的工作合作机制，提高案件治理工作的推进效率。
五、整改措施1. 加强员工培训：通过组织培训和知识分享会等方式，提高员工对风险意识的认识，让员工掌握风险管理的基本知识和技能。
2. 完善内部控制制度：加强对文件审核、管控流程和操作规范的制定和执行，确保内部控制工作的科学性和可行性。
信用社案件专项治理“回头看”排查活动自查报告
信用社案件专项治理“回头看”排查活动自查报告
根据吉农信（ⅩⅩ）232号文即关于印发《吉木萨尔县农村信及合用社案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案》的通知，我社便组织人员对本社的各项业务进行了检查，首先成立了检查组，组长：现将检查情况汇报如下：
一；各项业务操作管理方面：
1，信贷业务方面未发现假（冒）名贷款，收贷（息）不入帐等情况。
2，重空管理：柜员使用的重空执行系统自动销号，信贷人员领用的收据，借据和社内往来支票等使
用重要空白凭证柜面使用销号单逐笔进行销号换
人复核，但是单位结算账户销户时交回的支票未
填写空白凭证领用（交回）单，开户单位未出具
承诺书，不符合结算账户管理规定。
3，印押证分管及密码器管理：按制度规定要求管理印押证，相互制约。
经检查发现有一人持两个密
码器现象，如：ⅩⅩ年10月16日至10月21日
因会计外出检查持主管密码器交大出纳柳凤林管
理，（柳凤林原持DP300复核密码器）。
4，银企对帐情况：截至10月末的单位结算账户对账单收回率已达到100%，并且按月打印单位结算账户流水清单，按月核对社内往来账户余额及业务流水。
5，未发现私设小金库，账外经营等情况。
二；内控方面：岗位设置，我社根据人员的分配，设有记帐、复核、信贷内勤（兼大出纳）、会计岗，各岗都有相应的岗位职责，并且对柜员间进行了相应的分工，做到责任明确，相互不乱推诿。
存在问题是社主任兼信贷员，违反了审贷分离制。
三；人员管理方面：经调查我社员工和家属情况，没有发现有大额购买基金，彩票、炒股和办企业现象，也没有赌、毒和黄色现象。
子信用社
ⅩⅩ年12月4日。
信用联社案件专项治理回头看工作检查报告
信用联社案件专项治理回头看工作检查报告县联社案件专项治理回头看工作检查报告省联社**办事处:根据省联社**办事处工作布置，依据《**省农村信用社案件专项治理工作方案》、《关于在全省开展案件专项治理大检查 __》、《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查 __》和《**省联社**办事处辖内农村信用社案件专项治理“回头看”互查方案》的要求，**信用联社组成检查小组从20xx年8月 7日至20xx年8月14日通过现场检查、内查外对、个别座谈等方式对**县联社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查。
被检查单位有联社机关、联社营业部、**信用社。
现将检查有关情况汇报如下：一、总体概况**县联社辖信用社（含联社营业部）网点*个，现职工总数*人（不含内退*人）。
于20xx年实行统一法人一级核算，截止20xx年6月末，各项存款余额*万元，比上年末净增*万元，各项贷款余额*万元，较年初下降*万元，存贷比为*%。
各项业务收入*万元，较上年同期减少*万元，股本金*万元，资本充足率为*%。
二、本次检查情况（一）案件专项治理“回头看”工作自查情况** 县联社根据省联社《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查 __》以及银发［20xx］18号文件要求，组织辖内信用社开展了案件专项治理“回头看”自查工作，全县各信用社全面开展了自查工作，并上报了自查材料。
联社成立了由联社监事长任组长，稽核部门负责人为主查的案件专项治理检查组，并于20xx 年5月底至6月初对辖内5家信用社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查,发现跨地区贷款22笔，抵押无效3笔，转移资金用途13笔，违规垫付承兑汇票保证金及大额抵债资产风险等不同程度问题，但均未见各信用社整改情况反馈报告。
（二）案件查处情况1、未建立案件防范和查处制度，未建立领导办案制度。
2、案件查处工作重视程度不够。
（1）**案件查处工作：此案目前尚在查处中。
经查该案件暴露后,联社未能成立相应的案件查处小组，未制定案件处置方案和处置措施，未针对性进行必要的整改工作，对相关责任人处理不到位、不及时。
2024年信用社案件治理大检查情况总结汇报
2024年信用社案件治理大检查情况总结汇报一、前言信用社作为我国农村金融体系的重要组成部分，对于促进农村经济发展和改善农民生活具有重要作用。
然而，信用社案件的频发，不仅危及了农村金融秩序的稳定，还给广大农民群众带来了经济损失和信任危机。
为深入贯彻落实党中央和国务院关于金融改革的决策部署，加强信用社治理，2024年我们开展了信用社案件的大检查。
本次检查的目的在于全面排查信用社案件问题，推动整改措施的落实，确保信用社风险的有效管控和治理。
二、检查范围和方式本次大检查主要对全国各地的信用社开展，以分行和支行为单位，通过现场检查、书面调查和谈话等形式进行。
重点检查内容涵盖了信用社潜在风险的排查、内部控制制度的完善、违规操作情况的查处和整改等方面。
三、大检查情况总结（一）信用社潜在风险的排查本次大检查中，我们重点关注信用社存在的潜在风险，通过对各地信用社的经营情况进行细致分析和梳理，及时发现和识别潜在的风险点。
经过检查，我们发现信用社存在以下主要问题：1.贷款风险：部分信用社存在对借款人资质审查不严格、未按规定披露贷款信息等问题，导致不良贷款增加。
2.投资风险：部分信用社存在未按规定投资政策进行投资、用公款投资民间借贷等风险行为，导致投资风险不断积累。
3.内部控制风险：部分信用社存在内部控制制度不完善、岗位职责不明确、内部审计监管不到位等问题，导致内部控制风险增加。
（二）整改措施的推进情况本次大检查以问题为导向，对发现的问题进行逐一整改，并对整改措施的落实情况进行了跟踪和监督。
通过整改措施推进情况的调查，我们发现整改工作的整体进展如下：1.贷款风险整改：各地信用社积极加强对借款人的资质审查，加强对贷款审核流程的管理，建立完善的贷款风险评估体系。
同时，加大对不良贷款的追偿力度，减少贷款风险。
2.投资风险整改：各地信用社加强投资管理制度的完善和落实，严格按照投资政策进行投资，严禁用公款进行风险投资。
加强对投资项目的风险评估和监督管理，有效控制投资风险。
信用社案件治理大检查情况总结汇报
信用社案件治理大检查情况总结汇报
致：信用社领导
主题：信用社案件治理大检查情况总结汇报
尊敬的领导：
我将对信用社案件治理大检查的情况进行总结汇报如下：
1. 目标设定：
我们制定了明确的目标，以确保信用社在案件治理方面达到高标准。
目标包括提高案
件发现的及时性和准确性、确保案件调查工作的公正性和严谨性、加强对案件处理结
果的监督和评估等。
2. 组织安排：
我们成立了一个由专业人员组成的案件治理工作组，负责统筹和协调各项工作。
同时，我们也指定了相关负责人，确保每个环节的责任落实到位。
3. 检查流程：
我们依据相关规定和程序，对信用社进行了全面的检查。
具体包括案件发现机制的评估、案件调查工作的质量评估、案件处理结果的监督和评估等环节。
4. 检查结果：
通过检查，我们发现了一些问题和不足之处。
具体包括案件发现机制不健全、案件调
查工作中存在不公正和不严谨的情况、对案件处理结果的监督和评估不够严格等。
5. 对策措施：
针对上述问题和不足，我们已经制定了一系列的对策措施。
其中包括完善案件发现机制、加强对案件调查工作人员的培训和监督、建立完善的案件处理结果监督评估机制等。
6. 效果评估：
我们将会定期对这些对策措施进行评估，以确保其有效性。
同时，我们也会加强对信用社案件治理工作的监督和管理。
总之，信用社案件治理大检查为我们提供了一个发现问题和改进工作的机会。
我们将会按照制定的对策措施，进一步优化案件治理工作，确保信用社的稳定和发展。
感谢您对我们工作的支持和关心！
此致
敬礼
XX（您的名字）。
2024信用社案件治理大检查情况总结
2024信用社案件治理大检查情况总结根据2024年信用社案件治理大检查情况进行总结汇报如下：在2024年信用社案件治理大检查中，我们针对信用社的运作、内部管理和风险控制等方面进行了全面的检查和评估。
通过该次检查，我们成功发现了一些问题，并采取了相应的纠正措施，以确保信用社的正常运营和风险控制。
首先，针对信用社的运作方面，我们发现了一些操作不规范的问题。
例如，有些信用社存在资金管理混乱、信贷审批流程不完善等问题。
我们对这些问题进行了整改，并明确了相关的操作指南和流程，以保证信用社的运作符合规范，并提高了流程的透明度和效率。
其次，在内部管理方面，我们发现了一些管理不到位的问题。
例如，有些信用社的内部控制措施不够完善，存在员工违规操作、风险意识不够等问题。
针对这些问题，我们加强了内部管理体系的建设，制定了更严格的管理规范和制度，并加强了对员工的培训和监督，以提高其风险意识和遵守规范的能力。
最后，在风险控制方面，我们发现了一些信用风险和操作风险存在的问题。
例如，有些信用社存在高风险业务投放不当、抵押物评估不准确等问题。
针对这些问题，我们加强了风险管理和评估的措施，加强了对风险项目的监控和管控，以确保信用社的风险得到有效控制。
总体而言，在2024年信用社案件治理大检查中，我们充分发挥了监管部门的职责和作用，积极发现和解决问题，使信用社的运作更加规范和有序。
但同时，我们也意识到，信用社案件治理工作仍面临一些挑战和巩固的任务，需要我们进一步加强风险防范和内部管理，以确保信用社的稳定和健康发展。
农联社(农商银行)案件专项治理回头看自查报告 深度排查自查范本
区农村信用合作联社上半年案件专项治理“回头看”深度排查自查报告一、存在问题（一）制度制定和落实情况（1）《省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》《省农村合作金融机构从业人员法律法规知识读本》《市区农村信用合作联社管理规章制度汇编》达不到人手一册涉及问题的单位：（2）制度更新不及时、执行不到位涉及问题的单位：闸口分社（二）信贷管理情况1、发放贷款情况（1）大额贷款未坚持“双人调查”制度，涉及金额289笔4342.05万元涉及问题的单位：营业部60笔1319万元（2）客户提供的有效证件等基础资料不齐全涉及问题的单位：营业部26笔335万元、东昌信用社2笔28万元如：转贷20万元，借款期限自2009年1月24日至2010年1月22日止，缺少无身份及职务缺认书和个人收入证明。
无身份及职务缺认书和个人收入证明。
无身份及职务缺认书和个人收入证明，无户口本首页，常住人口登记卡和索引页。
无身份及职务缺认书和个人收入证明。
（3）未执行审贷分离涉及问题的单位： 5个单位（4）部分逾期贷款未能及时进行逾期担保催收涉及问题的单位：营业部（5）质押贷款未要求借款人家属出具共同承担债务承诺书，质押品有权处分人未出具同意质押承诺书，存单质押无财产共有人签字涉及金额878笔1290.3万元涉及问题的单位：如：分社2009年1月8日发放贷款（）档案中无共同承担债务证明；2009年1月9日发放的（）档案中无共同承担债务证明，经办人；2009年1月10日发放的（）档案中无共同承担债务证明及财产共有人身份证复印件，经办人王成新（6）小额农户贷款、质押贷款无书面借款申请和考察报告。
涉及金额228笔271万元涉及问题的单位：（7）信贷资料要素不齐全，涉及金额132笔3110万元涉及问题的单位：客户营销中心如：借款人个人优质客户授信申请表中申请人未按手印；借款人缺少审贷小组成员的签字（8）缺少审批人签字签章涉及问题的单位：客户营销中心涉及金额2笔240万（9）信贷资料不齐全涉及问题的单位：客户营销中心7笔475万、香江分社1笔15万元如：客户营销中心办理借款人物流有限公司对提供担保的个人未评级；借款人保证人个体工商户营业执照与税务登记证名称不符、无税务登记证副本，保证人个体工商户营业执照与税务登记证名称不符（10）顶冒名贷款（11）未授信发放贷款，涉及金额603笔768.77万元涉及问题的单位：（12）评级授信资料不齐全涉及问题的单位：分社2笔50万元（13）缺少借款人、担保人个人情况的征信报告涉及问题的单位：分社53笔290万元（14）向有不良信用记录的客户发放新增贷款涉及金额38笔85.62万元涉及问题的单位：如：信用社于2005年12月20日至2006年12月10日贷款7000元，至今未还。
信用社(银行)开展案件专项治理“回头看”深度排查工作的报告
信用社（银行）开展案件专项治理“回头看”深度排查工作的报告省联社XX办事处：为切实巩固案件专项治理工作成果，深入推动学习实践科学发展观活动开展，根据省联社《关于印发〈XX省农村合作金融机构案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案〉的通知》（[]118号）精神，XX县农村信用合作联社深入、扎实、有效地开展了此项工作，现将工作开展情况报告如下：一、活动开展情况此次案件专项治理“回头看”深度排查活动，是在近期开展全面风险点排查的基础上，按照“内控管理优先”、“风险控制优先”的原则，结合“标准基层行、社创建”和合规建设要求，对内控制度执行情况进行的一次重点检查。
1、加强领导、成立组织。
为确保案件专项治理“回头看”深度排查活动取得实效，进一步消除风险隐患，联社成立了以联社主任为组长，各部门负责人为成员的领导小组，领导小组下设办公室，由监察保卫部具体承担“回头看”深度排查活动。
同时要求各信用社也要成立“回头看”深度排查活动自查领导小组，并召开专题会议，具体安排布置此项工作，明确信用社主任为本单位案件专项治理“回头看”工作第一责任人。
2、制定方案，细化措施。
根据省联社方案要求，结合我社工作实际，制定了《XX县农村信用合作联社案件专项治理“回头看”深度排查活动实施方案》，方案明确了排查工作指导思想、排查对象、排查时间及排查组成员，并对排查内容进一步细化，制作成检查表，便于检查和发现问题。
3、全面自查，深入排查。
全县X个营业网点，X个清算中心进行全面自查，并将自查表及自查报告报联社，同时，联社成立了X 个检查组，检查前，对检查组成员进行了培训，组织学习了银监会“防范操作风险13条意见”、“案件综合治理长效机制建设十项措施”、“4+1”工作要求等一系列工作指引和要求，为保证排查工作质量打下扎实的基础。
二、排查情况1、案件专项治理工作落实情况。
一是及时、深入传达监管部门和省联社案件专项治理工作的各项要求，每年年初根据上级有关精神制定案件专项治理工作实施方案，并召开全县信用社动员大会，进行深入的思想发动，进一步增强案件防控意识，增强责任感。
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信用社（银行）案件专项治理“回头看”工作检查报告省联社**办事处:根据省联社**办事处工作布置，依据《**省农村信用社案件专项治理工作方案》、《关于在全省开展案件专项治理大检查的通知》、《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查的通知》和《**省联社**办事处辖内农村信用社案件专项治理“回头看”互查方案》的要求，**信用联社组成检查小组从＃＃年8月7日至＃＃年8月14日通过现场检查、内查外对、个别座谈等方式对**县联社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查。
被检查单位有联社机关、联社营业部、**信用社。
现将检查有关情况汇报如下：一、总体概况**县联社辖信用社（含联社营业部）网点*个，现职工总数*人（不含内退*人）。
于＃＃年实行统一法人一级核算，截止＃＃年6月末，各项存款余额*万元，比上年末净增*万元，各项贷款余额*万元，较年初下降*万元，存贷比为*%。
各项业务收入*万元，较上年同期减少*万元，股本金*万元，资本充足率为*%。
二、本次检查情况（一）案件专项治理“回头看”工作自查情况** 县联社根据省联社《关于进一步做好农村信用社案件专项治理检查的通知》以及银发［＃＃］18号文件要求，组织辖内信用社开展了案件专项治理“回头看”自查工作，全县各信用社全面开展了自查工作，并上报了自查材料。
联社成立了由联社监事长任组长，稽核部门负责人为主查的案件专项治理检查组，并于＃＃年5月底至6月初对辖内5家信用社案件专项治理“回头看”工作进行了抽查,发现跨地区贷款22笔，抵押无效3笔，转移资金用途13笔，违规垫付承兑汇票保证金及大额抵债资产风险等不同程度问题，但均未见各信用社整改情况反馈报告。
（二）案件查处情况1、未建立案件防范和查处制度，未建立领导办案制度。
2、案件查处工作重视程度不够。
（1）**案件查处工作：此案目前尚在查处中。
经查该案件暴露后,联社未能成立相应的案件查处小组，未制定案件处置方案和处置措施，未针对性进行必要的整改工作，对相关责任人处理不到位、不及时。
另根据案件查处反馈情况，**联社也未对其中暴露出的涉及商业贿赂、私设小金库以及生活作风等一些重大问题提出处置措施和整改意见。
（2）城郊信用社原主任***因在＃＃年2月9日、10日参入赌博，受到公安部门罚款5000元处罚和纪委党内严重警告处分，于＃＃年10月27日提出辞职，联社同意后未对其任职其间的有关责任进行审计认定，未出具审计报告和审计意见书，无整改反馈意见和联社最后的处理意见，现该同志已辞职。
（三）内部控制制度建设和落实情况*县联社从完善内控出发,建立了涉及“三会”及高级管理层议事制度方面、工作职责和岗位职责方面、基本业务制度和操作规程方面、保障制度和风险控制方面各项内控制度16项，并根据制度要求，合理确定了联社的组织分工，建立了比较完善的组织结构，但从其实际执行中来看，也还有不足之处，主要表现在：1、稽核部门应配备稽核人员3人，实际配备2人，尚缺编1人。
2、离任审计稽核程序不规范，经查＃＃年6月份共开展离任审计稽核7人次，至检查日未见出具离任审计报告、审计建议书，无信用社整改反馈报告。
3、未建立稽核跟踪检查和责任追究制度。
经查＃＃年度已离任审计情况，发现7个社违规贷款有个贷企用4笔，个贷公用2笔，借名贷款33笔，抵押无效1 笔，超权限擅自换据1笔，涉及责任人7人，未建立稽核跟踪登记，未见整改反馈，对有关责任人未明确相关责任，也未对违规事实作出相应处罚决定。
4、未制定信用社营业期间、守库期间、押运期间防暴预案（有突发事件预案）；对安全工作检查基本做到每月一次，但流于形式，内容填写比较简单，不够完整。
5、财务电脑部对重要空白凭证从购置、管理、领用到记帐都由部门经理一手清，不符合内部制约规定。
从对**联社及信用社现场检查情况来看，柜面基本操作业务的内控制度能够很好执行，但对贷款发放程序、抵押手续、三查制度、贷款风险控制等一些重点环节制度执行上存在薄弱环节，联社自身管理上存在违规和失职现象，表现在信贷基础管理工作薄弱，对信用社存在风险和违规行为不能及时查处和纠正等。
（四）案件专项治理检查的问题**县联社在今年的案件专项治理“回头看”工作中，比较重视，于＃＃年4月1日召开了信用社主任会议，对各信用社贷款风险点进行了排查，共列出了22 项贷款风险点，从信用社自查和联社组织的抽查中发现有超比例贷款一笔500万元，跨地区贷款二笔403万元,转移用途贷款93笔292万元,抵押手续不规范一笔185万元,违规垫付承兑汇票保证金440万元,抵债资产风险隐患2600万元以及信贷基础和会计基础存在薄弱环节等有关问题,对这些问题,从检查组检查情况来看,有些问题已得到整改,有些正在处置,还有一些遗留问题也在手续完善中,但联社对检查反映的问题未建立跟踪情况记录,有关信用社未制订相应的风险控制措施,对整改情况也未形成书面的整改报告。
（五）财务方面存在的问题1、固定资产处置不合规。
经查联社机关＃＃年12月处置桑塔纳轿车一辆（原值200932元），未做固定资产清理，处置收入购买重庆长安轿车两辆，购车费用9万元，未见报批手续，未入固定资产账，购车经手人，车辆处置人。
2、1391科目其它应收款中垫付不合规，处理不及时。
（1）联社机关垫付＃＃年个人所得税*元，垫付个人水电费*元；（2）联社营业部1391科目垫付2002年以前诉讼费*元，垫付抵押贷款费用*元；处理不及时(＃＃年4月处理)。
3、科目使用不正确、坐支费用,核算不真实。
（1）经查联社机关，＃＃年3月1日和7月20日，共计收回房屋出租收入*元在2621其它应付款科目核算；（2）经查*信用社收回房屋出租收入在2621其它应付款科目核算，检查日结存金额10740元，＃＃年度在其坐支费用*元。
4、贷款利息计收不准确。
如联社营业部（1）借款人***于99年8月20日贷款10万元，2001年8月20日到期，利率7.425‰，＃＃年6月19日收本金1万元，执行利率7.3125‰，由营业部负责人在贷户要求减息的报告上签批同意按7.3125‰执行的意见（原息收至2000、2、9）；（2）借款人***，＃＃年12月31日贷款7.5万元，＃＃年12月20日到期，利率7.2‰，＃＃年12月31日收回，实收利息6552元（364天、未罚息），应收利息6642元，少收息90元。
5、单位贷款现金收息。
如营业部＃＃年9月19日**医药公司现金付贷款利息25024元，9月19日县国土资源局现金付贷款利息2424.20元。
6、存款利率执行不规范。
（1）经查联社营业部＃＃年7月28日，补付**大药房活期存款保证金帐户利息27000元，本金400万元，时间半年，按半年期定期存款利率减活期存款利率计算（已按活期存款利率结过息），该笔业务记账***，复核**，据说是原联社主任***打电话要求办理；（2）**信用社定期储蓄存款自动转存未在电脑中事先约定记载，支取时手工补息。
如＃＃年9月20日付***存款电脑记息4134元，手工记息2675.2元。
8、会计帐务处理不符合制度规定。
经查**信用社（1）往来账付款通知和收账通知直接作记账凭证。
如＃＃年12月26日支付系统汇入**厂货款5万元直接记账；（2）销户不符合规定。
如**公司＃＃年12月申请销户时，信用社未及时结清销户利息，结息期后，该帐户结存利息13.45元，12月27日通过现金付出传票支付现金。
（六）内部控制方面1、内勤工作日记登记不完整，事后监督未实现时间和人员上的分离。
如营业部空白重要凭证当日未发生的未按日结转结存数；**信用社会计凭证的事后监督由临柜人员当时盖章。
2、空白重要凭证管理不规范。
检查联社营业部发现大额支付专用凭证＃＃年4月14日领用1份未销账；＃＃年7月9日和25日登记作废2本活期储蓄存折，号码为1755121#和1755134#，装订保管未见作废存折(经查为电脑作废)。
3、印章保管登记簿登记不全面。
如营业部所有印章只有启用日期，已经更换的旧印章没有注销日期，个人使用的印鉴章未登记，没有保管员的签章记录；**信用社印章保管登记簿＃＃年5月29日更换新印章后无负责人和保管员签章，主任印鉴章未登记。
4、会计人员交接手续不全。
经检查联社营业部会计人员交接情况，对公业务专柜会计人员＃＃年1-7月份没有一次交接手续；储蓄会计＃＃年1月31日、2月19日办理交接时无接交人签章。
5、计算机工作日志记载存在不规范。
经检查**信用社日志记载，发现冲账、抹帐没有内勤主管的批准记录；如＃＃年4月5日抹账一笔现金借方1500元，7月25日抹账一笔现金借方200元，只有经办人签字。
6、账务核对不及时。
经检查联社营业部帐务核对情况；（1）＃＃年6月底单位活期存款108户，未发出对账单72户，收回对账单10户，无核对人签章；（2）存放其它同业款项对账单未进行双人核对和签章，存放中行款项6月底外帐少23元（购买支票手续费和工本费未出账），存放农行款7月底内外账不符5283＃＃.10元，对账单未注明未达款项笔数和金额（8月10日电话核对相符）；存出保证金帐户6月底外账少1＃＃.50元（手续费未出账）；（3）社内往来:**社7月15日一笔115元款项未入账；***社7月4日上划养老金款5591元营业部未出账；7月4日**社与**社串户一笔款项5755.23元。
7、挂失手续不符合规定。
如**信用社＃＃年5月25日沈某活期储蓄存折挂失，金额400元，于5月26日补发。
（七）信贷方面存在的问题1、贷款操作程序不规范，操作风险较大（1）＃＃年前贷款基本未签订借款合同、保证合同，也无借款人身份证复印件等相关资料。
检查营业部（2）贷款未严格执行审贷分离制度，贷款发放时无调查、审查意见。
如营业部借款人***，＃＃年5月8日贷款3万元，信贷员、主任为**一人，借款人***，＃＃年1月12日贷款1万元，责任人：***，无审查意见。
（3）借款人签章不规范，贷款手续不严密。
营业部如**贷款，经手人为***（据称为其妻子），借款人***，＃＃年3月20日贷款1万元，责任人：***，保证人：***，无担保承诺书或保证合同，贷款经手人为***签字，盖章为***，但章为篆体，签字也较草，均难以辨认，易产生歧义。
借款人***，＃＃年3月20日贷款7000元，责任人：***;在办理时，本人签字为许**（其子），柜面未能审查。
以上个人贷款均未见有效身份证明。
（4）贷款合同签订不规范。
营业部：借款人***，＃＃年7月21日，贷款5万元，2008年7月21日到期，责任人:***;贷款人名称不全，合同未盖贷款人章，对中长期贷款利率调整等事宜未在合同中约定；借款人***，法定代表人为***，＃＃年6月22日贷款45万元，2007年6月22日到期，用途：农产品收购，合同无法人代表签字，未约定结息方法。