5制定人力资源内部控制制度
人力资源内控手册
1、流程文档共分为6个重要部分：流程目旳、合用范围、有关制度和规定、流程图、流程描述、风险矩阵
2、流程图阐明：流程图由流程阐明、职能带、岗位、详细流程构成。其中输出文档是指业务流程过程中输出旳书面记录或者过程痕迹。
3、风险矩阵
风险矩阵与流程描述存在彼此对应关系。风险矩阵重要由如下几种部分构成：控制目旳及编号、重要风险事件描述及编号、既有控制措施及编号（对应流程描述）、控制方式、控制实行根据（对应流程文档）、根据制度和规定、责任部门、责任岗位等。
人力资源管理
1、组织机构管理
三级流程：机构设置流程
1.流程目旳
本流程论述机构设置程序，意在保证此项工作旳规范性和有效性。
2.合用范围
某某企业
3.有关制度和规定
【AR01】：《中国铁路物资某某企业组织机构管理制度》
项目
姓名
项目
姓名
编制
钱地地
审核
赵辛
流程责任岗位：机构管理专人
流程参与部门：机构设置部门、人力资源部、有关综合部门、企业领导、总经理办公会
流程责任部门：人力资源部、党委干部部
4.流程图
5.流程描述
编号
流程环节
责任岗位
既有制度
和规定
既有流程环节描述
输出文档
01
提出岗位设置意见
人力资源部机构管理专人
AR01
流程开始
人力资源部机构管理专人根据企业管理和业务发展需要，提出岗位设置意见。
【EF01】
《岗位设置意见》
02
审核
人力资源部负责人
人力资源部负责人对岗位设置意见进行审核，重点审核岗位设置与工作需求、实际状况旳一致性。
人力资源的内部控制ppt课件
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（三）人力资源规划与企业战略的关系
人力资源规划还通过人事政策的制定对人力资源管理活动产生持续和重要的影响。 1、人力资源规划与企业战略的关系
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人力资源内部控制流程示例
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（一） （二）
（三）
目标设定 风险评估
控制环境
1.1 建立科学的人力资源制度，不断优化人力资源结构，合理引进和开发人 才，实现人力资源合理配置；
1.2 建立良好的人力资源管理机制，明确人力资源的招聘、培训、使用、薪 酬待遇、业绩考评、晋升、辞退等管理要求；
1.3加强对人力资源工作的监督，促进人力资源激励约束机制健全有效。
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三、人力资源管理控制环节
（一）人力资源的引进与开发
1、高管人员的引进与开发
高管人员公开选拔、竞争上岗的一般流程（如图）：
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2、专业技术人员的引进与开发
专业技术人员引进主要采取外部招聘方式进行。外部招聘的主要形式有：发布广告、借助中介法、上门招聘法、熟 人推荐法、网络招聘法等。专业技术人员引进的一般流程如图所示。
2.1人力资源政策违反国家法律法规，人员需求计划不合理，岗位职责安排不 科学；
2.2 招聘员工的程序流程不健全，对应聘人员的考察不全面；
2.3 新员工对规章制度不了解，业务能力和道德素养无法胜任岗位职责; 2.4 管理层不了解员工的胜任能力，可能导致企业用人不当; 2.5 干部任免不符合规定程序，可能导致舞弊风险的产生; 2.6 人力资源激励政策和薪酬制度不合理，可能挫伤员工积极性; 2.7 离职员工的交接工作不到位；离职员工在职期间的工作存在问题未被发 现
人力资源管理内控制度
人力资源管理内控制度现代企业面对日益激烈的竞争压力和复杂多变的经济环境，对于人力资源的有效管理显得尤为重要。
而在人力资源管理中，内控制度作为一种组织机制，起到了关键性的作用。
一、的定义及概念在企业管理中，内控制度是指规范企业内部管理和运作的一套制度和流程，其主要目的是保证企业资产的安全、经济效率和财务报告的准确性。
而人力资源管理内控制度，则是指在人力资源管理过程中，制定相应的制度和流程，确保员工的行为符合企业的规章制度，并有效地利用和管理人力资源。
人力资源管理内控制度的设立不仅能够规范员工行为，提高管理效率，还能够有效地防范和控制人力资源管理过程中可能出现的各种风险和问题，保障企业的正常运作。
因此，建立和完善人力资源管理内控制度对于企业发展具有重要意义。
二、人力资源管理内控制度的作用和意义1.规范员工行为。
人力资源管理内控制度可以明确员工的工作职责和权利，并规定员工在工作中应该遵守的规章制度，有效地规范员工的行为，提高员工的工作效率和工作质量。
2.提高管理效率。
通过建立人力资源管理内控制度，可以有效地监督和管理员工的工作状态，及时发现和解决人力资源管理过程中存在的问题，提高管理效率。
3.保障企业资产安全。
人力资源管理内控制度可以有效地防范员工盗窃、贪污等违规行为，保障企业的资产安全，降低企业的经济损失。
4.防范内部风险。
建立健全的人力资源管理内控制度能够有效地预防和控制内部风险，减少企业在人力资源管理过程中可能出现的各种问题，保障企业的安全稳定发展。
5.提升企业竞争力。
通过建立完善的人力资源管理内控制度，可以提高企业对员工的管理水平和能力，增强企业的吸引力和凝聚力，提升企业的综合竞争力。
三、人力资源管理内控制度的建立和完善1.明确目标和原则。
在建立和完善人力资源管理内控制度时，企业应该明确制定目标和原则，明确人力资源管理的方向和要求，确保内控制度的合理性和有效性。
2.制定相关制度和流程。
针对不同的人力资源管理环节，企业应该制定相应的制度和流程，明确员工的工作职责和权利，规范员工的行为，确保人力资源管理过程的有序进行。
内部控制制度
内部控制制度为了加强和规范公司的内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保障公司诚信、合法、有效经营，根据相关法律法规，制定本规则。
二、公司内部控制的目标应包括保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行，防范经营风险和道德风险确保经营业务的稳健运行，保障客户及公司资产的安全、完整，确保基金，公司财务和其他信息的真实、准确、完整、及时，健全公司法人治理结构，建立符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学合理的决策机制，执行机制，和监督机制，以及树立良好的品牌形象，维护公司声誉。
三、公司内部控制的原则应包括全面性原则，相互制约原则，执行有效原则，独立性原则，成本效益原则和适时性原则。
四、公司应该按核对的业务经营范围、经营管理特点，建立符合自身情况的、全面的、切实可行的，组织构架、内控制度，以确保内部控制覆盖公司的所有业务、各个部门和各级人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
五、公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离，通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行，各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。
六、公司应该以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，符合公司自身实际情况需要，定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。
二、公司管理层应当强化内控和风险管理理念，培养员工的风险防范和合规展业意识，创造浓厚的内控文化氛围。
确保员工了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各部门、岗位和环节。
三、公司应建立健全法人治理结构，发挥独立董事和监事会的监督职能，严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。
制定内部控制操作规程(3篇)
第1篇一、总则为加强我单位内部控制管理，确保各项业务活动规范、高效、安全，提高风险防范能力，特制定本内部控制操作规程。
二、适用范围本规程适用于我单位所有部门、岗位及员工，涉及所有业务活动。
三、内部控制原则1. 全面性原则：内部控制应覆盖所有业务领域、所有部门和岗位，实现全面覆盖。
2. 重要性原则：内部控制应重点关注关键业务领域、关键岗位和关键环节。
3. 分级管理原则：内部控制应根据业务风险等级和重要性，实行分级管理。
4. 制度先行原则：内部控制应先行制定相关制度，明确职责分工和操作流程。
5. 动态调整原则：内部控制应根据业务发展和外部环境变化，及时调整和完善。
四、内部控制制度体系1. 组织架构：明确各部门、岗位的职责和权限，确保业务流程顺畅。
2. 风险评估：定期开展风险评估，识别、分析、评估业务风险，制定风险应对措施。
3. 内部控制制度：制定各类业务操作规程、内部控制手册、岗位责任制等，明确业务流程、操作规范、风险防控措施。
4. 监督检查：建立健全监督检查机制，定期开展自查和审计，确保内部控制制度有效执行。
五、内部控制操作流程1. 业务流程设计：各部门根据业务特点，制定业务操作规程，明确业务流程、操作规范和风险防控措施。
2. 职责分工：明确各部门、岗位的职责和权限，确保业务流程顺畅。
3. 风险识别与评估：各部门定期开展风险评估，识别、分析、评估业务风险，制定风险应对措施。
4. 内部控制制度执行：各部门、岗位应严格按照内部控制制度执行业务，确保业务活动合规、高效、安全。
5. 监督检查：监督检查部门定期开展自查和审计，对内部控制制度执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
六、内部控制制度修订与完善1. 定期修订：根据业务发展和外部环境变化，定期修订内部控制制度，确保其有效性。
2. 动态调整：对内部控制制度执行过程中发现的问题，及时调整和完善。
3. 持续改进：鼓励各部门、岗位积极提出改进建议，推动内部控制制度持续改进。
企业内部控制环境中人力资源管理风险及控制措施
企业内部控制环境中人力资源管理风险及控制措施摘要：内部控制环境是企业建立与实施内部控制的基础，人力资源政策是影响企业内部环境的关键因素。
一个良好的人力资源政策，能够有效地促进内部控制在企业中顺利实施，并且合理保证企业实现战略目标。
关键词：人力资源；管理风险；控制措施Abstract: the internal control environment is a enterprise establish and implement the internal control foundation, the human resources policy is to influence the enterprise internal environment of the key factors. A good human resources policies, can effectively promote internal control in the enterprise smooth implementation, and reasonable assurance that enterprise strategic objectives.Keywords: human resources; Risk management; Control measures1.人力资源政策及其内容人力资源是指企业组织生产经营活动而录用的各种人员，包括董事、监事、高级管理人员和全体员工。
它是企业生存发展的原动力，是企业保持核心竞争力的重要因素。
其内容有：员工的聘用、培训、辞退与辞职，员工的考核晋升与奖惩；关键岗位的员工强制休假制度和定期轮岗制度；掌握国家机密或重要商业秘密的员工离岗的限制性规定等内容。
企业应将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔员工的重要标准，切实加强员工的培训和继续教育，不断提升员工的素质。
2.人力资源管理的主要风险（1）人力资源缺乏或过剩结构不合理，开发机制不健全，可能导致企业发展战略难以实现，这一风险侧重于企业决策层和执行层的高管人员。
内控手册人力资源管理流程finalDOC
内部控制手册ZJAT-HR人力资源与薪酬管理流程分册修订控制目录人力资源与薪酬管理流程 (ZJAT-HR) (5)1.流程综述 (5)2.不相容职责表 (6)3.ZJAT-HR-01 人事/薪酬战略规划与制定 (7)01. 流程图 (7)02. 控制矩阵 (8)4.ZJAT-HR-02 人员招聘和离职及薪酬主文档管理 (10)01.流程图 (10)02.控制矩阵 (12)5.ZJAT-HR-03 薪酬计算和发放 (15)01.流程图 (15)02.控制矩阵 (18)6.ZJAT-HR-04 绩效考核和培训管理 (21)01.控制矩阵 (21)人力资源与薪酬管理流程 (ZJAT-HR)1.流程综述ZJAT-HR-01 人事/薪酬战略规划与制定：本部分包括人力资源战略目标的建立、年度薪酬预算与招聘计划的制定及审批流程、岗位分工及职责权限体系的建立、人力资源政策及沟通渠道管理。
ZJAT-HR-02 人员招聘和离职及薪酬主文档管理：本部分主要包括人员招聘的类别、审批权限、操作流程；人员离职的审批及业务办理流程；薪酬主文档的维护、管理流程。
ZJAT-HR-03 薪酬计算和发放：本部分包括员工薪资、奖金、五险一金的计算、发放及会计记录管理流程。
ZJAT-HR-04 绩效考核和培训管理：本部分包括绩效考核和人员培训的管理流程。
2.不相容职责表附注：A：薪资福利支付申请B：薪资福利支付申请的批准C：薪资福利的计算D：薪资福利计算的复核E：制定员工薪酬方案F：批准员工薪酬方案G：员工主档案的维护H：制定绩效考核方案I：批准绩效考核方案J: 制定培训计划K: 批准培训计划3.ZJAT-HR-01 人事/薪酬战略规划与制定01. 流程图02. 控制矩阵4.ZJAT-HR-02 人员招聘和离职及薪酬主文档管理01.流程图02.控制矩阵5.ZJAT-HR-03 薪酬计算和发放01.流程图02.控制矩阵6.ZJAT-HR-04 绩效考核和培训管理01.控制矩阵。
人力资源员工内部控制管理制度
人力资源员工内部控制管理制度一、引言人力资源作为企业最核心的资源之一，对于企业的发展起着至关重要的作用。
为了有效管理和控制员工行为，提升企业运营和发展的效益，建立一个完善的人力资源员工内部控制管理制度势在必行。
本文将从以下几个方面介绍该制度的重要性、目的和实施方法。
二、人力资源员工内部控制管理制度的重要性1. 提升企业安全性和可靠性员工是企业最重要的资产，但员工行为不受控制可能会给企业带来安全风险和财务风险。
建立员工内部控制管理制度可以规范员工行为，减少内部不当行为，降低企业内部风险，提升企业安全性和可靠性。
2. 提高工作效率和合规性规范员工行为将帮助企业实现工作流程的规范化和标准化。
员工将更加清楚自己的职责和责任，提高工作效率和工作质量。
同时，制度的建立和执行将有助于企业遵守法规和政策，提高合规性。
3. 保护企业利益和声誉通过规范员工行为，可以减少员工窃取企业机密信息、挪用企业资金等行为的发生。
同时，员工的合法权益得到保护，员工的权益满足将有助于维护企业和员工的关系，提升企业声誉和形象。
4. 加强内部沟通和团队协作员工内部控制管理制度的建立会促进企业内部沟通和团队协作。
制度的制定和执行需要各部门和员工之间的密切合作，协作过程中沟通畅通将提升工作效率和员工满意度。
三、人力资源员工内部控制管理制度的目的1.明确员工行为规范制度的主要目的之一是明确员工的行为规范，从而使所有员工在工作中有明确的目标和标准。
员工清楚自己的责任和义务，遵循制度规定的行为准则，以规范的方式完成工作。
2.防止内部失误和疏漏制度制定的另一个目的是为了减少内部失误和疏漏的发生。
通过制度的规范，员工在工作中会注意到一些易被忽视的问题，从而减少内部失误和疏漏，保证业务的顺利进行。
3.规范财务管理员工内部控制管理制度也包括对财务管理的规范。
通过制度的要求，企业可以确保财务管理的透明度和合规性，防止内部财务风险的发生。
四、人力资源员工内部控制管理制度的实施方法1.制定制度及流程文档首先，企业需要制定相应的员工内部控制管理制度及流程文档，明确员工的行为规范、职责和权限。
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5.3 制定人力资源内部控制制度
5.3.2 人力资源引进制度
积极引进企业日常经营所需的各类人才，是企业长期稳定发展的保证之一。
因此，中小企业人力资源部应结合本企业实际情况，针对人才引进的条件、范围、程序管理等事项给出具体的操作规范。
下面是某公司制定的人力资源引进制度，供读者参考。
5.3.4 员工培训管理制度
员工培训是一种有组织的知识传递、技能传递、信息传递、信念传递的行为。
为配合企业发展目标，使企业员工培训工作长期稳定统一和规范的进行，中小企业应针对员工培训工作的权责、组织、实施和风险事项的控制等给出具体的操作规范。
下面是某公司制定的员工培训管理制度，供读者参考。
5.3.6 绩效薪酬管控制度
绩效薪酬管理在人力资源管理中处于核心位置，公司绩效考核结果应充分发挥公司人员配置、培训开发、薪酬管理等方面的作用，加强和提升员工的工作绩效和公司的经济业绩。
对中小企业而言，可以通过绩效考核提升员工工作热情与技能，客观评价员工的工作表现、工作能力，并据此确定员工薪酬的发放标准。
中小企业应针对员工绩效考核、薪酬等级等事项的控制给出具体的操作规范。
下面是某公司制定的绩效薪酬管控制度，供读者参考。
5.3.8 晋升与离职管控制度
员工晋升管理的目的主要在于提升员工个人素质和能力，充分调动工作人员的主动性和积极性的岗位流动过程；而离职管理则是让员工离职管理工作的开展有据可依，避免发生那些能事先规避的风险。
对中小企业而言，为更好地营造公平、公正、公开的竞争机制，以及确保员工与本企业的合法利益，人力资源部应就员工晋升、离职等岗位异动事项给出明确的规定。
下面是某公司制定的员工职位晋升与离职管控制度，供读者参考。
员工晋升管理流程示意图
第3章员工离职管理
第9条员工离职类型
员工离职的类型主要包括辞职、辞退两种类型，具体如下表所示。
离职的类型
种类说明
辞职◆员工在合同期间因自身原因而主动申请辞去在公司担任的职务，经权责主管审核
◆员工在职期间，违反国家法律、法规或严重违反公司制度，由公司解除劳动合辞退
同关系，经权责主管核准执行
第10条离职管控程序
1．离职申请。
离职人员填写“员工离职申请单”，员工需提前一个月提交申请。
5.4 设计人力资源内部控制记录和凭证
5.4.2 部门人员需求申请表
申请部门：填表日期：年月日
5.4.4 员工面试综合评价表
填表日期：年月日
5.4.5 员工职位晋升申请表
（每人限申请一个岗位）填表日期：年月日
副总经理审批：总经理审批：
5.4.6 员工岗位轮换申请表
填表日期：年月日
副总经理审批：总经理审批：
5.4.7 员工培训工作计划书
为了加强公司全体员工的培训，提升管理者的现代经营管理能力、创新能力和执行能力，专业技术人员的技术理论水平和专业技能、普通人员的科学文化水平和整体文化素质，人力资源部根据公司整体经营发展目标，特制订了员工培训计划。
下面是某公司制订的员工培训计划书，供读者参考。
5.4.8 培训项目实施申请表
申请部门（个人）：填表时间：年月日
5.4.9 培训效果调查评估表
5.4.10 员工绩效考核量表
绩效考核的内容通常包括被考核者的品德、工作能力、工作态度、工作绩效等方面的内容，其考核量表一般也从这几个方面进行设计。
下面是某公司制定的员工绩效考核量表，供读者参考。
5.4.11 绩效考核申诉表
5.4.12 招聘费用预算表
填表日期：年月日
5.4.13 培训成本费用表。