一般单位财务工作流程
财务科工作流程
财务科工作流程财务科工作流程财务科工作流程一、财务流程1、收款流程(现金)收款人将收到的款项直接支付到藁城市财政集中支付中心账户，支付银行盖章并退回缴款单作为收入凭证，回单附财务部印章，支付中心交换后财务部记账。
(转账)收款人将收到的转账支票交财务部背书，财务部送藁城市财政集中支付中心兑换，然后附回单记账。
2、借款流程现金贷款(5000元以下)，借款人根据借款原因(或上级文件)填写环保局借款单，经主管财务领导审批后，提前提交财务部准备资金。
3、一般支出报销流程1000元经财务主管签字后可直接支付现金。
1000元由主管财务的领导签字后，经理提供开户行和账号，然后交给财务部在支付中心办理转账手续。
4、政府采购报销流程使用人按计划填写招标采购委托书(需招标的编制招标方案→财务科→政府采购中心并拨预付款→采购办组织采购形势(招标或询价)并签订合同→政府集中采购→使用人验收并签字→凭发票或随货同行单经主管局长签字确认→经财务科审核人员审核无误→经采购办付款盖章→制单人员编制记账凭证。
5、差旅费报销流程出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核→出差人员持审核好的报销单主管局长或(医院经费开支)签字同意→出差人员持领导签字同意的报销凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
6、培训费报销流程培训人持主管局长签字同意的财政统一收款收据及培训文件→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
7、业务招待费报销流程报销人持写明招待事由的招待费审批卡及正规餐饮发票→由主管局长签字确认→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
8、会议费报销流程办会人持会议费审批卡、会议通知(或签到表)及正规会议费发票→由主管局长签字确认→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。
公司财务全套工作流程
公司财务全套工作流程1.预算编制：预算编制是公司财务工作的首要步骤。
它包括确定公司的财务目标和预期收入、支出和利润，并根据市场情况、经验和行业趋势来估算这些数值。
预算可以分为长期预算和短期预算。
长期预算为公司提供发展规划和投资决策的基础，而短期预算则为日常运营和管理提供指导。
2.日常账务处理：日常账务处理是公司财务工作中的核心环节。
它包括记录和处理公司的收入、支出、资产和负债等经济交易。
具体工作包括发票的录入、银行存款和取款的处理、费用报销的审核和核销等。
这些工作需要遵循相关的会计准则和财务管理政策，并确保账务记录的准确性和完整性。
3.财务报表编制：财务报表编制是根据公司的账务记录编制各类财务报表，以反映公司的财务状况和经营成果。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。
编制财务报表需要遵循会计准则和财务报告要求，并进行审核和审查，以确保报表的准确性和合规性。
4.审计与税务申报：审计是对公司财务报表的独立评价，以确定其准确性和合规性。
审计可以由内部审计师或外部审计师进行。
税务申报是指根据国家税收法规和政策，按照规定的时间和格式，向税务机关报送公司的纳税申报表。
公司需要及时准确地向税务机关申报各项税费，并缴纳相应的税款。
除了以上几个主要步骤外，公司财务工作还涉及其他重要工作，如财务分析、资金管理、投资决策等。
财务分析是通过对财务数据进行分析，提供给管理层有关公司经营状况和未来发展的重要信息，以支持战略决策。
资金管理包括公司资金的筹集、运用和管理，以保证公司的正常经营和发展。
投资决策是指根据公司的财务状况和市场环境，选择适合公司的投资项目和方式，以实现收益最大化。
总之，公司财务工作流程涵盖了预算编制、日常账务处理、财务报表编制、审计与税务申报等多个环节，需要财务部门的专业知识和技能，并需要遵守相关的会计准则和法律法规。
这些工作对于公司的财务状况的监控、决策支持和合规性很重要，是公司正常运营和发展的基础。
财务岗位流程范文
财务岗位流程范文
一、财务岗位流程
1、准备财务报表：根据财务管理的要求，采集账户系统内各类财务
数据，并按规定准备各类财务报表。
2、进行财务核算：审核财务报表是否采取了合理的会计方法，以及
会计数据是否真实可靠，是否符合财务管理规定，以及会计科目是否正确
分摊。
3、进行财务分析：根据财务报表和财务核算结果，对财务状况和运
营情况进行分析，发现问题，提出改进建议。
4、编制财务预算：根据既定财务目标，以及上年度实际收入和支出，制定本年度财务预算，为公司财务把控提供参考依据。
5、完成财务报表报送：按照有关规定和要求，完成财务报表的报送，保证数据的真实有效性。
6、参与财务决策：根据财务状况及财务分析结果，参与公司经营决策，为公司财务方面提供指导意见。
7、进行资金管理：协助公司进行资金的有效分配，优化资金的使用，主动参与资金的借还，并对公司财务状况提出合理的建议。
8、完成税务申报：根据《企业所得税法》等有关法律法规，完成公
司的税务申报，保证公司合规遵纪。
9、进行财务审计：审计公司财务报表和实际操作情况。
财务人员工作流程(全集)
财务人员工作流程(全集)财务是企业中非常重要的一个环节，需要负责企业的财务管理、报表分析、预算控制等工作，因此在企业中，财务人员的工作流程非常重要。
下面就是财务人员工作流程的全集。
一、准备工作财务人员的工作要求非常高，行业要求财务人员需要具备一定的财务专业知识，熟悉企业的财务管理、成本管理、税收政策等领域。
因此，财务人员需要接受相关培训，并熟悉公司的运营模式、业务流程和财务制度等。
二、日常工作流程1. 发票管理：财务人员需要将所有的发票进行记录和管理，并核对发票的真实性和合法性。
如果公司需要使用发票来开具报销单据、销售单据等，那么财务人员需要进行进一步的发票管理，确保发票的完整性和准确性。
2. 凭证管理：凭证是财务工作中非常重要的一环，财务人员需要将所有的经营活动记录在凭证上，并根据实际情况进行分类、合并等操作，以便于后期的财务分析和统计。
3. 银行账户管理：财务人员需要定期核对公司所有银行账户的余额，并进行账户调整、转账、结算等操作，确保公司的资金运转顺畅。
4. 税务申报：财务人员需要在规定的时间段内，按照税收政策的要求向税务部门递交企业所得税、增值税等税务申报表，并保证申报表中数据的真实性和准确性。
5. 财务分析：财务分析是财务人员的重要工作之一，财务人员需要根据财务报表数据，对企业的经营情况、成本控制、资金流动等进行深入的分析，并提出具有可行性的建议。
三、月末结账工作1. 核对现金流水账：财务人员需要对企业的现金流水账单进行核对，确保账单上所有金额数据的准确性。
2. 对账单进行记账处理：财务人员需要将所有的账单、凭证等数据进行记账处理，将其转化为财务报表。
3. 财务报表的编制和分析：财务人员需要按照财务制度的要求，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并根据财务报表数据进行深度分析。
4. 流水账和报表的对比：财务人员需要对企业的流水账和财务报表进行对比，以确保数据的准确性，并及时发现和处理出现的问题。
财务人员工作流程
财务人员工作流程财务人员负责企业的财务管理及会计核算工作，他们的职责范围涉及到财务管理、会计核算、税务管理、成本管理、内部控制等多个方面。
财务人员工作需遵循规章制度，按照相应流程进行，下面我们将结合企业日常工作流程，进一步详述财务人员的工作流程。
一、日常账务处理流程1. 采集原始凭证：财务人员每天需检查并收集企业各部门的原始凭证，这些凭证包括购销合同、发票、收据、银行对账单等。
2. 凭证复核与审核：根据凭证要素审核凭证是否正确、准确，不符合规定的应予以退回、重新制定、补充或撤销。
3. 凭证录入：凭证审核无误后进行账簿记录，按照相应科目进行数据录入，如收支类别、日期、金额、对方单位、摘要等。
4. 凭证汇总：将录入的会计凭证按月或日总结，形成原始制表。
加总后，结转到下一种手账。
要注意各项数据的准确性与真实性。
5. 凭证核对：将汇总的凭证经过复核和核对，确保每笔记账的准确性和真实性。
6. 凭证审核：上级领导审查凭证及核算账目的结果，切实把握收支情况和会计账目的真实性。
7. 账户结转：将凭证核对无误后将收入及支出分别分录到各自科目，并进行项目明细核算以便于查询检索；每季度末，将资产负债表结转到下季度的表止。
二、财务报表编制流程1. 核算科目分摊：对各个核算单位的所有成本支出进行科目分摊。
2. 核算单位分摊：对各个核算单位所有分摊的成本进行科目分摊。
3. 月度总账平衡：按照财务机构和时间周期不同的要求，将各个核算单位的总账进行反映。
包括：月度总资产、总受益、总负债、总成本、总收入等指标。
4. 资产负债表编制：在月度总账平衡的基础上编制资产负债表，紧密关注企业的财务状况，包括：当前期与以前期的资产负债状况、应收账款与应付账款、利润等指标。
5. 利润表编制：在月度总账平衡的基础上编制利润表，关注企业的经营情况。
内容包括：本期与上期的收入、支出、成本、税费以及利润等指标。
三、税务申报流程1. 在税务局登记：企业在开展业务前需要在税务局登记，提供相关的证件和资料。
财务人员工作流程【全集】
财务人员工作流程【全集】财务人员是公司中不可缺少的一环，他们主要负责公司的财务管理、会计处理、财产保管等职责，是公司管理层的重要协助者之一。
财务人员的工作流程主要包括以下几个方面：一、准备工作1、明确工作要求：在开始工作之前，财务人员需要明确工作任务、期望成果、工作流程和时间节点等工作要求，为后续工作做好准备。
2、获得相关信息：财务人员需要获得相关的财务信息、业务信息和政策法规等信息，以便为公司的财务管理、投资决策提供有效的支持和依据。
3、备齐工具：包括电脑、打印机等办公设备和财务软件、报表模板等工作工具，以保证工作的顺畅进行和高质量完成。
二、会计流程1、制定会计政策：财务人员需要制定公司的会计政策，确保公司财务管理体系的有效运转以及财务信息的科学规范化处理。
2、日常核算：日常核算是财务人员的重要职责，它包括财务票据、账务凭证、银行对账单、工资单等日常会计工作的处理和确认。
3、制作财务报表：财务人员需要按照财务报表的规范要求，制作资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，反映公司的盈利状况和财务状况。
4、税务申报：财务人员需要按照税务机关的要求，进行税费的申报并缴纳相关税费，确保公司的合法性和风险控制。
5、年度审计：财务人员联系审计师对公司的财务报表、内部控制等进行年度审计，并及时解决审计师提出的问题。
三、审批流程1、支出审批：财务人员需要对公司各项支出的申请进行审批，确保支出符合公司预算和政策规定，并做好相关记录。
2、收入审批：财务人员需要对公司各项收入的认定和计算进行审批，同时对公司的账户、银行对账单等进行核对，确保收入的真实性和准确性。
3、费用报销：财务人员需要对公司员工的各项费用报销进行审核和审批，确保费用合理、科学和符合公司政策规定。
四、资产管理1、资产购置：财务人员需要制定资产购置计划和采购流程，进行资产的选择和购置，确保公司资产的合理配置和运作。
2、资产保管：财务人员需要对公司的资产进行定期盘点、维修、清理、保管，确保资产的安全、完整、有效。
公司 财务 主要工作流
公司财务主要工作流
公司财务的主要工作流程通常包括以下几个主要步骤：
1. 预算编制：根据公司的经营计划和目标，财务部门与各部门合作编制公司的年度预算。
2. 资金管理：负责公司的资金管理，包括现金流量的预测和监控，处理收款和付款事务，管理银行账户和贷款等。
3. 会计核算：负责公司的会计核算工作，包括记账、账务处理、财务报表的编制与分析，确保核算准确和合规。
4. 财务分析：根据财务报表和数据分析公司的财务状况和经营绩效，提供经营决策的财务分析和意见。
5. 税务管理：负责制定和执行公司的税务筹划和管理，确保遵守相关税法法规，减少税务风险。
6. 资产管理：管理和监控公司的资产，包括固定资产、库存管理和投资管理等。
7. 成本控制：进行成本核算和成本控制，帮助公司提高效益和利润，降低成本。
8. 外部报告：向上级管理层、股东和监管机构提供定期报表和其他财务信息，满足外部报告的要求。
以上是公司财务部门的主要工作流程，具体流程可能因公司规模和行业特点而有所不同。
财务部门还需与其他部门紧密合作，如采购部门、销售部门、人力资源部门等，共同推动公司的经营发展。
最全的财务工作流程
最全的财务工作流程一、准备工作1.确定财务工作范围要审查公司的所有财务活动，如销售、采购、财务报告等，以便能够正确执行和监督整个财务工作流程。
2.确定工作流程确定公司财务工作的流程和步骤，包括会计的日常操作、核算和报告，以及审核和验收等环节。
3.开立银行账户在银行开立公司账户，以便获取公司财务收入和支出的流水记录，并能够通过电子转账方式支付和收取款项。
4.设置账簿系统根据公司业务特点和财务工作需要，设置合适的会计账簿系统，以便财务人员可以及时准确地记录和跟踪公司的财务活动。
5.定期更新财务资料根据公司的实际需求制定并严格执行财务资料更新计划，以确保数据的准确性和及时性，使财务数据能够真实地反映公司的实际运营情况。
二、日常财务管理1.日常收支管理根据财务管理制度的规定，及时记录和核算公司的收支情况，确保所有的账目都经过审核和验收。
2.会计账务处理根据公司的实际情况和政策法规的规定，对所有的会计账务进行处理和记录，如资产负债表、利润表等。
3.财务报表编制依据法律法规和管理制度，按照规定的时间表编制财务报表，并进行融资计划的审核和实施。
4.预算管理根据公司的经营计划和会计预算，编制年度预算和月度预算，并进行跟踪和监督，以确保公司的经营计划实现。
5.现金管理对公司的现金进行统一规划、管理和监督，确保现金的安全、使用和赢利。
6.资金投资对公司的财务资金进行投资，通过资金配置和运用，为公司带来更多的财务回报。
三、会计工作流程管理1.会计主管审核会计主管根据自己的职责和权限审核和确认公司的会计业务和财务报表，确保所有的会计处理和报表编制都符合法规和规定。
2.财务经理审批财务经理根据自己的职责和权限审批并确认公司的财务业务和财务报表，对于满足要求的财务业务和报表，财务经理必须签字确认。
3.董事长审核董事长根据职责和权限审核和决定公司的一切财务事务，确保公司的财务管理和业务符合法规和管理制度。
四、风险管理1.风险管控根据公司业务和财务风险情况，制定和实施风险管控措施，确保公司财务管理和业务安全可靠。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一般单位财务工作流程
财务流程：
每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定.
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用
应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。
因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。
b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。
每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。
月初报税时注意时间，不要逾期报税。
另外，当月开出的发票当月入账。
每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
三、报表问题：
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。
钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报
2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）
3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，（税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。
凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。
4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金
5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。
所得税只须每季提一次就可，不需每月计提。
7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可（钟书补充）。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存25年
几个很有用的分录：
1、现金长款
借：现金
贷：待处理财产损溢
借：待处理财产损溢
贷：营业外收入（注：无法查明原因）
2、现金短款
借：待处理财产损溢
贷：现金
借：其他应收款——应收现金短缺款（个人）
——应收保险赔偿款
管理费用——现金短缺（注：无法查明原因）
贷：待处理财产损溢
3、提取福利费
借：生产成本
营业费用
管理费用
贷：应付福利费
4、计提工会经费
借：管理费用——工会经费
贷：其他应付款——工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费
贷：其他应付款——职工教育费
6、支付工资
借：应付工资
贷：现金
应交税金——应交个人所得税
其他应付款
其他应收款（代扣款项）
7、提取城建税
借：主营业务税金及附加/其他业务支出贷：应交税金——应交城建税
8、计提教育费附加
借：主营业务税金及附加
贷：其他应交款——教育费附加
9、印花税
借：管理费用/待摊费用
贷：银行存款/现金（每本账簿贴五元印花税）
出纳工作
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
a现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
b银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
c报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重
填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。