财务工作流程
最全最新的财务工作流程
最全最新的财务工作流程
一、财务工作的准备
1.准备好财务账簿，包括利润表、损益表、资产负债表等。
2.收集准备应记录到财务报表中的所有财务信息，包括收入与支出的记录。
3.收集相关税务信息，包括所得税、增值税等。
4.收集有关问责程序的相关信息，以便核实财务报表的准确性。
5.根据企业的预算，准备好报告模板，避免在报告中有遗漏。
6.熟悉企业的财务政策，以便正确运用财务系统。
二、财务数据登记
1.按照财务规定，准确记录所有财务信息和税务信息，包括收入和支出。
2.根据财务政策，在财务账户中登记相关财务记录，例如资产登记、负债登记、收入与支出登记等。
3.根据相关税务政策，在对应的税务报表中记录相关的财务信息，并结合实际情况计算所得税。
4.按照企业的内部控制要求，登记财务记录，例如审批人、审批时间等，并保存相关备份。
三、财务报表编制
1.根据财务账簿，按照报表模板，编制财务报表。
2.根据财务政策和预算要求，正确报告资产、负债、收入与支出等财务信息。
3.根据税务政策及企业报表模板，准确编制各种税务报表。
财务部工作流程范文
财务部工作流程范文
一、预算编制
1.财务部负责收集和分析未来一定时期内各部门的费用预算，并结合财务部计划的资金预算，编制公司的财务总预算；
2.根据公司的发展规划和经营重点，拟定每个部门的预算任务；
3.制定资金使用规划，尽量降低成本，提高资金使用效率；
4.对各部门的预算进行审核，确保每个项目的可行性；
5.讨论拟定的预算计划，修改不合理之处，最终确定公司的财务总预算；
6.将财务预算报告报送领导审批；
7.将审批通过的预算正式实施，定期对预算进行审计，及时发现和处理预算变化，及时调整资金使用规划，保证财务稳定。
二、成本核算
1.制定月度成本计划，统筹安排并监督落实；
2.按照公司财务规定，对月度成本支出进行审核，及时发现异常，及时处理；
3.进行月度成本核算，结合月度报表和各部门报表，核对成本成分，及时清理冗余；
4.审核各部门费用报销和合同，确保支出符合财务体制，控制费用开支；
5.审核付款资金，确保可行性和合法性；
6.完成月度成本报表，提交财务部领导报批；
7.审核并对落实工作进行记录，以便供决策部门参考；。
财务人员工作流程全集
财务人员工作流程全集文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
财务人员工作流程(全集)
财务人员工作流程(全集)财务是企业中非常重要的一个环节，需要负责企业的财务管理、报表分析、预算控制等工作，因此在企业中，财务人员的工作流程非常重要。
下面就是财务人员工作流程的全集。
一、准备工作财务人员的工作要求非常高，行业要求财务人员需要具备一定的财务专业知识，熟悉企业的财务管理、成本管理、税收政策等领域。
因此，财务人员需要接受相关培训，并熟悉公司的运营模式、业务流程和财务制度等。
二、日常工作流程1. 发票管理：财务人员需要将所有的发票进行记录和管理，并核对发票的真实性和合法性。
如果公司需要使用发票来开具报销单据、销售单据等，那么财务人员需要进行进一步的发票管理，确保发票的完整性和准确性。
2. 凭证管理：凭证是财务工作中非常重要的一环，财务人员需要将所有的经营活动记录在凭证上，并根据实际情况进行分类、合并等操作，以便于后期的财务分析和统计。
3. 银行账户管理：财务人员需要定期核对公司所有银行账户的余额，并进行账户调整、转账、结算等操作，确保公司的资金运转顺畅。
4. 税务申报：财务人员需要在规定的时间段内，按照税收政策的要求向税务部门递交企业所得税、增值税等税务申报表，并保证申报表中数据的真实性和准确性。
5. 财务分析：财务分析是财务人员的重要工作之一，财务人员需要根据财务报表数据，对企业的经营情况、成本控制、资金流动等进行深入的分析，并提出具有可行性的建议。
三、月末结账工作1. 核对现金流水账：财务人员需要对企业的现金流水账单进行核对，确保账单上所有金额数据的准确性。
2. 对账单进行记账处理：财务人员需要将所有的账单、凭证等数据进行记账处理，将其转化为财务报表。
3. 财务报表的编制和分析：财务人员需要按照财务制度的要求，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并根据财务报表数据进行深度分析。
4. 流水账和报表的对比：财务人员需要对企业的流水账和财务报表进行对比，以确保数据的准确性，并及时发现和处理出现的问题。
财务岗位工作流程
财务岗位工作流程
1、录入业务信息：所有来自客户、银行、税务等的账务凭证及凭证
信息需要及时准确录入会计系统，以保证后续业务处理的准确率；
2、核算业务账户：根据不同的业务类型按照有效的核算方法对客户
账户进行核算，查询业务发生额及余额，并正确计提税费等；
3、编制会计凭证：根据有关规定，编制会计凭证，对账户进行记账，保证交易登记与会计处理等基础信息的准确性；
4、核对结算结果：根据会计凭证的录入情况及交易明细记录，对会
计科目的结算结果及银行账户余额进行及时核对，确保会计数据的准确性
和一致性；
5、日常凭证报销：配合工作需要，负责日常凭证的打印及审核，确
保凭证的真实性及准确性；
6、结算管理：协助财务控制、监测公司的账户管理，按规定的期限
完成结算工作，确保经济利益的安全；
7、编制财务报表：根据财务报表的格式要求，对会计凭证数据进行
整理，编制财务报表，供各级管理部门及时了解财务状况；
8、财务统计：进行成本支出统计分析，提高各项支出的管理水平，
为有效控制财务开支做出有效的统计分析；。
财务人员工作流程【全集】
财务人员工作流程【全集】财务人员是公司中不可缺少的一环，他们主要负责公司的财务管理、会计处理、财产保管等职责，是公司管理层的重要协助者之一。
财务人员的工作流程主要包括以下几个方面：一、准备工作1、明确工作要求：在开始工作之前，财务人员需要明确工作任务、期望成果、工作流程和时间节点等工作要求，为后续工作做好准备。
2、获得相关信息：财务人员需要获得相关的财务信息、业务信息和政策法规等信息，以便为公司的财务管理、投资决策提供有效的支持和依据。
3、备齐工具：包括电脑、打印机等办公设备和财务软件、报表模板等工作工具，以保证工作的顺畅进行和高质量完成。
二、会计流程1、制定会计政策：财务人员需要制定公司的会计政策，确保公司财务管理体系的有效运转以及财务信息的科学规范化处理。
2、日常核算：日常核算是财务人员的重要职责，它包括财务票据、账务凭证、银行对账单、工资单等日常会计工作的处理和确认。
3、制作财务报表：财务人员需要按照财务报表的规范要求，制作资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，反映公司的盈利状况和财务状况。
4、税务申报：财务人员需要按照税务机关的要求，进行税费的申报并缴纳相关税费，确保公司的合法性和风险控制。
5、年度审计：财务人员联系审计师对公司的财务报表、内部控制等进行年度审计，并及时解决审计师提出的问题。
三、审批流程1、支出审批：财务人员需要对公司各项支出的申请进行审批，确保支出符合公司预算和政策规定，并做好相关记录。
2、收入审批：财务人员需要对公司各项收入的认定和计算进行审批，同时对公司的账户、银行对账单等进行核对，确保收入的真实性和准确性。
3、费用报销：财务人员需要对公司员工的各项费用报销进行审核和审批，确保费用合理、科学和符合公司政策规定。
四、资产管理1、资产购置：财务人员需要制定资产购置计划和采购流程，进行资产的选择和购置，确保公司资产的合理配置和运作。
2、资产保管：财务人员需要对公司的资产进行定期盘点、维修、清理、保管，确保资产的安全、完整、有效。
财务会计工作流程及岗位职责（三篇）
财务会计工作流程及岗位职责一般包括以下几个环节：1. 会计准备工作：包括收集和整理相关财务文档、文件和资料，准备会计记录所需的凭证和账簿。
2. 会计记录：根据企业的财务交易，进行会计分录和账务处理，保证凭证、账簿和科目余额的准确性。
3. 会计核算：按照财务会计准则，进行会计期末的结账和核算工作，计算资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
4. 财务报表编制：根据核算结果，编制财务报表和附注，准备年度报表并辅助编制其他财务报告。
5. 财务分析与报告：对财务报表进行分析，提供财务指标和数据，帮助管理层做出决策，并按时报送财务报表给相关部门和监管机构。
财务会计岗位职责一般包括以下几个方面：1. 准确处理和记录企业的财务交易，保证凭证、账簿和科目余额的正确性和完整性。
2. 根据财务会计准则和相关法规，进行会计核算和编制财务报表，保证报表的准确性和及时性。
3. 对财务数据进行分析和比较，提供财务报表分析和财务指标，帮助管理层做出决策。
4. 协助进行预算编制和执行，参与部门预算管理和控制成本。
5. 参与内部审计和风险管理工作，发现和解决财务风险和问题。
6. 协助处理税务事务和纳税申报工作，确保企业依法履行纳税义务。
7. 参与公司的财务管理和战略规划，提供财务建议和意见。
8. 与审计师、税务机构和监管机构进行沟通和协调，配合外部审核和监管工作。
财务会计工作流程及岗位职责（二）财务会计工作流程通常包括以下步骤：1. 信息收集和准备：会计部门收集和整理相关的财务信息，包括销售额、成本、费用等数据。
2. 记账和核对：会计人员根据收集到的信息，按照一定的规范将数据进行分类、登记和记录，并核对数据的准确性。
3. 财务报表编制：根据记账和核对的数据，会计人员编制财务报表（如资产负债表、利润表、现金流量表等），以展示公司的财务状况和业绩。
4. 财务分析和解释：会计人员对财务报表进行分析和解释，检查公司的盈利能力、偿债能力和流动性等方面的指标，提供意见和建议。
财务部门的工作流程
财务部门的工作流程一、引言财务部门是一个企业内部非常重要的部门，负责管理和监控企业的财务活动。
财务部门的工作流程包括多个环节，从账务处理到财务报告，旨在确保企业的财务状况清晰透明，以便做出明智的经营决策。
本文将介绍财务部门的工作流程及各个环节的具体内容。
二、账务处理账务处理是财务部门工作的第一步，主要包括收入和支出的记录、凭证的登记和分类等。
具体流程如下：1. 收集企业的财务凭证，如发票、收据等。
2. 根据凭证记录企业的收入和支出，并进行分类整理。
3. 进行账务核对，确保凭证的准确性和完整性。
4. 将凭证信息录入财务系统，生成相应的账务记录。
三、财务报表编制财务报表编制是财务部门工作的重要环节，旨在向内外部利益相关者提供准确的财务信息。
具体流程如下：1. 根据会计准则和相关法规，编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
2. 确保报表的准确性和合规性，进行内部审核。
3. 向公司管理层和股东提供财务报表，帮助他们了解企业的财务状况和经营情况。
4. 向相关监管机构提交财务报表，满足法律法规的要求。
四、财务分析财务分析是财务部门工作的重要任务，旨在评估企业的财务状况和经营绩效。
具体流程如下：1. 根据财务报表中的数据，计算和分析企业的财务指标，如盈利能力、偿债能力和运营能力等。
2. 进行横向和纵向比较，找出企业的优势和劣势。
3. 针对发现的问题，提出改进建议，为企业的决策提供参考。
五、预算管理预算管理是财务部门工作的重要内容，旨在规划和控制企业的财务活动。
具体流程如下：1. 制定年度财务预算，包括收入、支出和投资等方面的计划。
2. 监控实际财务活动与预算的差异，及时进行调整和控制。
3. 定期向管理层汇报预算执行情况，提供决策支持。
六、税务申报税务申报是财务部门工作的重要环节，旨在确保企业遵守税法规定，履行纳税义务。
具体流程如下：1. 收集和整理企业的税务相关资料，如销售发票、购买发票等。
2. 根据税法规定，计算各项税费的应纳金额。
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财务工作流程
一、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度
借款审批及标准：
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报常务副总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。
购置固定资产必须开具正式发票。
4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报董事长批准后执行。
所有备用金借款应及时报账结清。
5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。
6、借款出差人员回公司后三天内应按规定到财务部报帐，报账后所欠金额应及时补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
8、严格禁止个人借款，特殊情况需董事长批准后方可借支。
三、日常费用报销：
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有部门领导签字，并经各相应领导签字后到财务部报销;
5、补充说明
如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
财务部总监岗位职责
1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4、承办公司领导交办的其他工作。
财务部综合会计岗位职责
1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行;
3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐;
4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;
5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;
6、负责装订、管理会计档案;
7、承办公司领导交办的其他工作。
财务部出纳员岗位职责
1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;
2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表;
3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失;
4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管;
5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责;
6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
财务基础工作规范
财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。
一、票据
1、票据的种类：
(1) 外部取得的原始发票;
(2) 公司自制的差旅费报销单;
(3) 公司自制的支出证明单
2、票据的报销要求：
(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。
(2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。
票面不允许有任何涂改。
(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。
此票面不允许有任何涂改。
二、凭证
1、凭证的编号：凭证统一使用记帐凭证，按时间发生先后顺序统一编号，编号要求使用号码打印机
2、凭证的编制人员：凭证执行谁负责谁编制，编制后应及时签章，各项目工地由专职会计进行具体分工。
3、凭证的填写要求：要求用楷书书写，字迹要清晰，摘要栏要求详细、逐行填写，不得省略，各级科目统一使用，整个票面不允许有任何涂改。
4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。
凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。
5、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。
三、帐簿
1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。
2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。
3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计，按季度进行累计。
如果有填写错误应使用划线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。
四、报表
1、报表分为对外报表和对内报表。
2、对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。
3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、人员分类的经营费用表，按工程、供应商进行分类的进货付款表，按工程分类的项目管理费用表，按供应商、工程进行分类的应付帐款表，按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表，以上报表为按月填报;工程成本分析表，在工程完工时，结合预算、结算、实际使用情况进行统计。
4、以上报表由指定会计负责进行编制。
并建立相应的编制审核程序。
五、主要科目解释
1、预付帐款：此科目用来核算所有分包队伍的付款情况，因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行核算。
2、应付帐款：此科目用来核算所有供应商的进货和付款情况，因此凡是供应商的进货和付款均使用此科目
3、工程施工：工程施工科目用来核算所有工程的直接成本，按照二级科目工程项目名称，三级科目工程成本明细项进行核算。
4、管理费用：管理费用用来核算公司各部门，常发生的各项费用，按照二级科目部门，三级科目具体明细项目进行核算。
5、经营费用：经营费用科目用来核算业务部门的所有费用，按照二级科目人员，三级科目具体明细项目进行核算。
六、应付帐款的确认原则：
应付帐款的确认直接关系到工程的直接成本以及公司的欠款，因此应付帐款的确认应遵循谨慎性原则
1、用经过工程现场相关人员签字的原始入库单原件和供应商的发货清单确认应付帐款和工程施工，以降低因传真不清楚而造成的错误。
2、使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本小企业财务管理制度流程财务总监。
3、对于应付帐款已经确认需要调整的情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料部门的定料单，财务部门才能予以调帐;如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料
人员出具调整说明，并需附原书写错误的入库单复印件，财务部门才能予以调帐。
所有调帐必须经材料
部门和财务部门最高主管领导签字。