财务总监(高管人员关键业绩指标)
财务总监 绩效考核指标 - 制度大全
财务总监绩效考核指标-制度大全财务总监绩效考核指标之相关制度和职责，公司的财务部门高层管理财务总监人员,公司在为此岗位实施绩效考核时,根据公司的需求会制定怎样的绩效考核指标呢以下整理了一份财务总监绩效考核指标的表格,可供参考。
编号KpIKpI定义/公式(...公司的财务部门高层管理财务总监人员,公司在为此岗位实施绩效考核时,根据公司的需求会制定怎样的绩效考核指标呢以下整理了一份财务总监绩效考核指标的表格,可供参考。
编号KpIKpI定义/公式(权重)考核标准信息来源考核周期1净资产收益率税后净利润/所有者权益×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每提高%,加分,最高分;3) %,不得分;4)介于其中按线性关系计算资产负债表和损益表年度统计年度考核2税后净利润率税后净利润/主营业务收入×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每提高%,加分,最高分;3) %,不得分;4)介于其中按线性关系计算损益表年度统计年度考核3总成本费用率总成本/总营业收入×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每降低%,加分,最高分;3)>目标值的%,不得分;4)介于其中按线性关系计算年度统计年度考核4下属部门费用与预算的差异率实际发生的成本费用/预算成本费用×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每降低%,加分,最高分;3)>目标值的%,不得分;4)介于其中按线性关系计算费用明细科目及预算资料汇总年度统计年度考核5计划财务费用与实际财务费用差异实际财务费用-计划财务费用1)=目标值,得100分2)比目标值每降低万元, 加分,最高分;3)>目标值的万元,不得分;4)介于其中按线性关系计算财务费用科目年度统计年度考核6总资产周转率主营业务收入/总资产均值×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每提高%,加分,最高分;3) %,不得分;4)介于其中按线性关系计算损益表及资产负债表年度统计年度考核7投资收益率投资净收益(亏损)/投资总额×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每提高%,加分,最高分;3) %,不得分;4)介于其中按线性关系计算损益表及资产负债表年度考核9资产负债率总负债/总资产×100%1)=目标值,得100分2)比目标值每降低百分点, 加分,最高分;3)超出目标值的百分点,不得分;4)介于其中按线性关系计算资产负债表年度统计年度考核10现金利息偿还能力(运营现金流+利息费用+所得税)/(利息费用)1)=目标值,得100分2)比目标值每提高百分点, 加分,最高分;3)小于目标值的百分点,不得分;4)介于其中按线性关系计算资产负债表及现金流量表年度统计年度考核11财务职能服务满意度公司员工对公司财务职能满意度评分的算术平均值1)=目标值,得100分2)部门合作满意度调查年度统计年度考核13企业文化评分接受调研的人员对新丰企业文化评分的算术平均值1)=目标值,得100分2)企业文化调研年度统计年度考核设计师职责设计职责设计院职责欢迎下载使用，分享让人快乐。
财务总监工作标准及考核指标
序号
KPI指标
权重
KPI目标值
考核得分
1
财务报表完成及时性
30%
财务报表完成及时性100%
2
财务信息有效性
20%
财务信息有效性100%
3
财务监督情况
20%
财务监督情况100%
4
重要任务完成情况%
20%
重要任务完成情况100%
5
财务预算控制情况
10％
财务预算控制情况100%
备注
由总经理对财务总监进行考核。
（2）负责全公司财务人员工作调动、任免、晋升、工作业绩考核、处罚等（任免、调动、晋升报董事会批准后进行）。
（3）负责资金调拨融通。统筹发管理人员、财务人员的工资奖金、福利待遇等。
（4）预算、财务收支计划，拟定资金筹措方案有效使用资金。
（5）根据各部门计划利润，计划费用和财务制度管理规定监督各经营核算部门降低消耗、节支、增收，提高经济效益。
（6）建立、健全会计核算体系，利用会计资料进行经营活动分析。
（7）定期召开财务人员会议，组织财务知识学习。解决财务核算中存在的问题，提高财务人员工作水平。
（8）参与经营决策与重大经营项目合同的研究、审查。
（9）定期向总经理汇报工作，反映各经营部门经营成果。
（10）协调处理财务部门与经营部门之间的工作关系。
财务总监工作标准
岗位名称
财务总监
所属部门
财务部
上级
总经理
下级
间接下属
任职资格
1．学历、专业知识
会计、财务或相关专业大学本科以上学历，具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度
2．工作经验
财务总监岗位绩效考核指标组成表
指标执行人：
评估月度：年月
指标类别
序号
考核指标
信息来源
权重
考评标准
得分
扣分原因
业绩
指标
（权重60％）
1
拟订公司年度预算、财务收支计划、信贷计划，审核下级部门上报的月度预算，并监督、指导有关计划的实施工作
直接上级
10%
优秀
良
差
拟订公司年度财务预算、财务收支计划、信贷计划及时、合理、详细、有据可依、可操作；对有关计划的实施工作给予积极有力的监督、指导，及时发现并解决问题，确保计划顺利完成
内部管理
直接上级
10%
实际得分＊权重
未能及时建立健全本部门的规章制度，工作流程混乱,每发现一次本项指标扣2分；
未能有效贯彻传达公司的规章制度,每发现一次本项指标扣2分；
因部门内部原因造成公司任务未完成，每发现一次本项指标扣2分；
内部管理混乱,下属士气低落，抱怨较多，每发现一次本项指标扣2分；
未能有效配合其他部门的工作，遭到投诉，每发现一次本项指标扣5分；
有关报告
10%
优秀
良
差
建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程,使工作效率得到有效提高；建立科学、系统并符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，能进行有效的内部控制
建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程，;建立财务核算体系和财务监控体系,能进行有效的内部控制，仍存在需改善问题
未能建立和完善财务管理制度和相关工作程序及流程,工作效率得不到提高；未能根据企业实际情况建立科学、系统的财务核算体系和财务监控体系，不能进行有效的内部控制
公司应缴税款审核基本准确、偶尔出现差错；了解有关税务知识,对新规定未能及时学习、了解；未能有效利用有关条款，税务策划工作有待提高；差错率超过1%，但不超过2%
业绩绩效考核指标——财务总监
4）介于其中按线性关系计算
年度
工作记录
财务管理部
5
财务报表及时提交率
1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%
1）=目标值,得100分
2）比目标值每提高%，加分，最高130分
3）比目标值每降低%，减分，最低70分
4）介于其中按线性关系计算
月度
部门工作记录
年度
工作记录
财务管理部
11
财务工作计划审批及时性
没有及时审批财务计划次数
1）没有出现未及时审批情况,得100分
2）出现次未能及时审批情况减分，最低70分
年度
工作记录
财务管理部
12
财务报表未提交次数
财务报表未提交次数
1）没有出现未提交情况得100分
2）每出现次减分，最低0分
年度
部门工作记录
财务管理部
13
资金筹集及使用计划基本合理，多数情况下能够满足公司发展对资金的需求
资金计划和使用基本不合理，不能满足业务对资金的需求
年度
相关财务报表
财务管理部
11
税务筹划，依法纳税工作的有效性
税务筹划工作的效果
在依法纳税的前提下，合理避税，为公司节约了大量费用成本支出
能依法纳税，但合理避税的工作不到位，合法避税仍有一定空间
依法纳税出现较多问题，没有考虑合理避税
年度
相关财务报表
总经理
12
突发事件处理的及时有效性
能够及时、有效处理突发事件
发生突发事件时能及时处理，将突发事件对公司生产经营的损失降到最小
发生突发事件时能及时处理，但是对公司生产经营造成一定的损失
企业财务部门及其各岗位KPI绩效指标
企业财务部门及其各岗位KPI绩效指标随着市场经济的不断发展，企业财务部门的重要性也愈加突出。
企业财务部门的作用不仅在于记录企业的财务状况，更在于为企业制定合理的财务策略和决策提供支持。
在实现企业战略目标的过程中，企业财务部门的各岗位在执行各自的工作时，都需要秉持一个指导性绩效指标体系，从而最大限度地实现岗位职责和绩效目标。
因此，在本文中，我将介绍企业财务部门及其各岗位KPI绩效指标。
一、企业财务部门的KPI指标体系企业财务部门的岗位和绩效指标与其他部门相比，显得更加细分和有针对性。
企业财务部门的KPI指标体系包括以下方面：1. 现金流和收益：这是财务部门的关键指标，包括现金管理、收益管理和风险管理等。
如立足客户的角度，财务部门将使用现金流预测和预算案，将资金约束在可授信、可操作的控制范围之内。
2. 财务信息透明度：财务信息透明度是企业财务部门另一个重要的KPI指标，这将直接影响到企业运营的整体销售能力和经营效益。
该指标需要财务部门发布财务报告和详细说明的财务收入和支出流程，以满足投资者、管理层和其他有关方面的信息需求。
3. 税务法律事项：企业财务部门需要全面负责企业税务管理，遵守相关税法和条例，确定企业合理应纳税额，及时、准确地支付应缴税款。
4. 企业风险管理：财务部门应根据企业实际情况，提出审核财务风险的框架和方法，并多次进行底层风险条漏控。
5. 成本控制：企业财务部门需要遵循成本的控制原则，开展成本管理和预算管理，降低产品成本和销售成本，以实现企业的盈利能力。
6. 投资回报率：企业的投资回报率反映了企业自身定位和竞争力，财务部门需要与企业高层进行密切合作，制定出符合企业长期战略规划的投资计划，以及研究并确定适合的回报率标准。
以上KPI指标是企业财务部门的核心目标，这些目标需要财务部门尽力为实现服务，确保企业能够正常运营。
二、不同岗位的KPI指标1. 财务总监财务总监是企业财务部门的核心岗位，是企业财务管理、财务决策和风险规划的“指挥使”。
财务部-财务部长岗位关键业绩考核指标(KPI)
15%
编制、修正财务预算计划、成本计划、利润计划，监督计划执行情况，编制财务分析报告。预算编制或监督执行不力，发现一次扣( )分
4
财务制度健全
15%
健全财务制度，核算制度，监督落实制度的执行。因财务制度不健全给公司带来损失的，一次扣(表，组织编制财务状况说明书，提出财务建议。出现一个不合理或不准确项扣( )分
财务部任务绩效指标
被考核人
部门
财务部
岗位
财务部长
绩
效
%
序号
指标
权重
考核指标释义
任务绩效
%
1
重要任务完成情况
20%
拟定财务规划和政策，关注资金动态，为公司决策提供服务。不能及时完成或完成质量有问题的，发现一次扣()分
2
对其他部门服务情况
20%
每发生一次其他部门对财务服务的投诉经调查原因成立口( )分
3
6
财务监督
10%
监督、指导会计核算，监督现金与出纳管理，合理安排资金，监督原料采购、货款回笼。监督不力给公司带来损失的，一次扣( )分
7
部门费用控制
5%
按月分解费用计划，监督计划的执行，原则不允许超支费用。超出一个百分点扣( )分
考核人
签字：
年 月 日
企业财务部门及其各岗位KPI指标
企业财务部门及其各岗位KPI指标财务部关键业绩考核指标 (4)一、关键业绩定量指标 (4)二、关键业绩定性指标 (6)财务部经理绩效考核指标 (8)一、关键业绩指标 (8)二、能力态度指标 (8)财务部财务报表绩效考核指标 (13)一、关键业绩定量指标 (13)二、关键业绩定性指标 (14)三、能力态度指标 (15)财务部成本管理绩效考核指标 (21)一、关键业绩定量指标 (21)二、关键业绩定性指标 (22)三、能力态度指标 (23)财务部出纳绩效考核指标 (30)一、关键业绩定量指标 (30)二、关键业绩定性指标 (31)三、能力态度指标 (32)财务部管理会计绩效考核指标 (37)一、关键业绩定量指标 (37)二、关键业绩定性指标 (37)三、能力态度指标 (39)财务部会计核算绩效考核指标 (45)一、关键业绩定量指标 (45)二、关键业绩定性指标 (46)三、能力态度指标 (47)财务部关键业绩考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标财务部经理绩效考核指标一、关键业绩指标本项考核由部门关键业绩考核直接得到。
二、能力态度指标财务部财务报表绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部成本管理绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部出纳绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部管理会计绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部会计核算绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标。
财务总监财务工作关键绩效指标(KPI)考核表
积极调整超市业态战略及布局，推广农超对接，开展超 市业态特色、品牌营销活动。
准 [95-100] 良好标准 [80-95） 一般标准 [60-80） 不合格标准 [0-60）
优秀标准 [95-100]
加快信息系统升级改造，完成U51系统对接，全面实现 信息化功能实际上线运行。
在保证去年授信额度的基础上积极与各大商业银行合作，争取增加新的授信额度，圆满完成今年的融资任务， 保障项目发展所需资金。1、基础平衡任务及刚性贡献任务完成100%（含）以上；2、账户授权率达到99% （含）以上；3、集团调度执行力度达到100%。
在保证去年授信额度的基础上积极与各大商业银行合作，争取增加新的授信额度，完成下达的融资任务比例在 80%以上，基本实现资金平衡。1、基础平衡任务及刚性贡献任务完成95%（含）以上；2、账户授权率达到 95%（含）以上；3、集团调度执行力度达到95%。
⒈ 未调整超外布局，离实现超外增收目标距离较大。⒉ 实现营销活动期间整体销售，业绩增长10%以下。
根据前期流程梳理要求推进流程标准化管理，加快信息系统升级改造，全面实现U51的系统对接及上线运行。 根据前期流程梳理要求推进流程标准化管理，加快信息系统升级改造，途中存在问题阻挠，基本实现U51的的 对接及上线运行。 根据前期流程梳理要求推进流程标准化管理，信息系统升级改造出现困难，实现各项目的80%上线运行。 根据前期流程梳理要求推进流程标准化管理，信息系统升级改造困难较大，各项目未能实现上线运行或升级。
⒈ 调整超外布局，扩大面积占比和租金标准，实现超外增收目标。⒉ 实现营销活动期间整体销售，业绩增长 20%。 ⒈ 调整超外布局，扩大面积占比和租金标准，基本实现超外增收目标。⒉ 实现营销活动期间整体销售，业绩 增长15%-20%。
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3
募集资金管理
确保募集资金的使用按照相关制度执行，评价管理的规范性
同上
4
财务报表质量
财务报表编制的质量、时间
同上
根据财务部报表
总经理评分
5
财务费用率
财务费用率＝期间财务费用/收入净额
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低5％，加10分，最高120分；
3）>目标值的130％，不得分；
4）其余按线性关系计算
财务部报表
8
员工满意度
员工满意度的高低是各项管理工作是否得到员工认可的标志，也是员工能否有足够的积极性的前提
1）=目标值,得100分
2）比目标值每提高5％，加10分，最高120分；
3）＜目标值的70％，不得分；
4）其余按线性关系计算
人力资源部员工满意度调查结果
9
安全生产
期间内发生安全问题的次数，严重问题加倍计算
财务总监
序号
指标名称
说明
计分规则
数据来源
1
净资产收益率
从股东的角度衡量金自天正的整体经营业绩，是最综合、最重要的指标
1）=目标值,得100分
2）比目标值每提高5％，加10分，最高120分；
3）＜目标值的70％，不得分；
4）其余按线性关系计算
财务部报表
2
资本运作方案
资料的详实程度；方案的合理性，可行性等
4）其余按线性关系计算
财务部报表
6
公司额
同上
财务部报表
7
五项费用（招待费、通讯费、交通费、办公费、差旅费等）控制
严格按预算和制度控制非生产性费用的支出，提高利润率
1）＝预算值，得100分
2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分
3）每低于预算值5％，加10分，最高140分
1）≥目标值，得0分
2）＜目标值，得满分
企管部统计