登康非经营性资产管理流程手册

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非经营性固定资产管理作业指引

固定资产（非经营性）管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录1.流程概况2.工作程序2.1固定资产分类及编码2.1.1行政管理部/城市公司综合管理部对固定资产进行分类编码，标签贴于资产显著位置，标签的内容设置设备编码、设备名称、规格型号、购买时间、使用人、使用部门六项内容。

标签是用于资产管理、盘存核实的重要标志，使用者不能将它撕下或破坏。

2.1.2代码构成：一级代码＋二级代码＋三级代码＋年份+月份+流水号1)一级代码：公司名称简称，统一为GY2)二级代码：地区+业务简称。

如：地产总部：DCZB；桂林物业：GLWY3)三级代码：资产类别简称。

房屋建筑：FW，主要包括自用或出租的自有物业。

运输设备：YS，主要包括汽车、三轮摩托车、电动车、电瓶车等的交通运输工具。

电子设备: DZ，主要包括电脑、复印机、打印机、冰柜、冰箱、消毒柜、电视机、空调等电子设备。

办公家私: JS，主要包括沙发、办公卡位、班台、屏风、职员椅、大班椅、办公桌等家私。

办公设备：BG，包括：除以上四类外的其它所有设备。

4)年份+月份+流水号：所有类别从0001编号起按顺序编排。

如：GYDCZBFWJZ－2010070001，某某地产总部房屋建筑类固定资产2010年7月0001号2.2资产的购置2.2.1固定资产的购置：地产总部相关部门填写《行政物品需求申请单》，经部门分管高管审核后报行政管理部审核；行政管理部根据公司现有资产情况，判断是否同意购置或直接从其它部门调拨；如需采购，行政管理部汇总需求报行政分管高管审核后，上报董事会审批，审批通过后交招标采购部按公司的采购流程进行采购。

2.2.2城市公司固定资产购置：城市公司相关部门填写《行政物品需求申请单》，报综合管理部审核；综合管理部根据城市公司现有资产情况，判断是否同意购置或直接从其它部门调拨；如果现有资产无法满足需求，则经城市公司总经理同意后，报地产总部行政管理部判断是否可以从集团内部调拨；如需采购，行政管理部汇总需求报行政分管高管审核后，上报董事会审批。

资产管理操作规程

资产管理操作规程1. 前言资产管理操作规程是一个组织内部所需遵循的操作手册，用于有效管理和保护组织的资产。

本规程旨在确保资产的适当使用和维护，防止未经授权的使用、盗窃或滥用，并提供适当的记录和安全措施。

2. 资产管理流程2.1 资产登记与分类资产登记是指将组织的所有资产进行记录和分类。

每一项资产都应有唯一的标识符，并记录其详细信息，如资产名称、型号、描述、价值等。

资产可以根据其特性进行分类，如固定资产、无形资产、流动资产等。

2.2 资产获取与审批资产获取是指组织获取新资产或替换旧资产的过程。

所有资产的获取必须经过合适的审批程序，包括申请、审批、采购、验收等。

在审批过程中，应仔细评估资产的需求和预算，并选择合适的供应商进行采购。

2.3 资产使用与维护资产的使用和维护是确保资产正常运作和延长其寿命的关键环节。

所有使用者都应按照组织相关规定和操作指南正确使用资产，并及时进行维护和保养。

如有损坏或故障，应及时报修或更换。

2.4 资产处置与报废资产处置是指在资产寿命结束或不再需要时，进行合适的处理和报废程序。

处置方式可能包括出售、捐赠、回收等。

在处置过程中，应注意保护机密信息的安全，并记录资产的处置情况和报废证明。

3. 资产安全管理3.1 资产保护措施为了确保资产的安全，组织需要采取一系列的保护措施。

这包括安全设备的安装与维护，如防盗系统、监控摄像头等；以及安全政策与流程的制定，如访问控制、数据备份等。

所有员工都应受到相关安全培训，并且遵守与资产安全相关的规定。

3.2 资产备份与恢复为了防止资产意外丢失或损坏导致数据丢失，组织需要建立定期备份资产的机制。

备份数据应存储在安全的位置，并定期进行测试以确保数据的完整性和可恢复性。

在资产丢失或损坏时，应能够及时恢复备份数据。

3.3 资产风险评估与管理组织应定期进行资产风险评估，识别潜在的威胁和风险，并采取相应的管理措施来降低风险。

这可能包括加强网络安全、制定紧急响应计划、进行物理安全检查等。

公司资产管理流程图及说明

资产管理流程图说明该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。

下面分别予以说明：一、原始数据导入及新增资产业务（一）原始数据的导入业务1.原始数据录入工作:由固定资产管理人员录入.通过主菜单“资产管理"下的“原始数据录入"完成。

资产信息项填写完毕后,通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。

提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。

一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此,也不能再被修改。

2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性,“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。

（二)新增资产业务1。

新增资产验收单数据录入:由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。

具体操作为:“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别"→“添加”→“完成”。

2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。

(三）生成固定资产卡片1。

新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。

对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项;如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中.当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。

2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择,不能汉字输入。

3。

提交：当生成资产卡片之后，就可以提交了。

如信息项填写不完整便不能提交成功.4。

验收单被审核通过后，就可以打印出来。

打印的验收单一式四份。

此时可以同时打印出资产卡片和条形码，此项打印工作由资产管理部门负责。

资产管理业务流程

资产管理业务流程1．1 新增资产管理流程部门步骤设备使用部门资产日常管理资产购置建立资设备使用部门建立资产台账并加强对设备的日常维护关键步骤说明研发部组织相关部门进行验收财务部建立资产台账，资产入账①企业相关部门根据工作需要，提出资产购置申请，研发部组织其他相关人员进行资产购置②资产卡片应注明资产的所属部门、资产编号、资产名称、数量等内容③各部门将购置的资产投入使用④研发部根据各部门提交的资产报损、折旧转移等报告及时对资产进行清理、核对①新购入资产②登记资产卡片和台账资产折旧、报损等管理③交付设备使用单位使用④核定核定变更资产卡片和台账调整资产账目组织盘点调整资产账目1．2 资产盘点管理流程部门步骤财务部资产账目调整盘点前准备盘点实施告知盘点计划关键步骤说明①制订资产盘点计划研发部各部门 ①财务部会同企业相关部门制订资产盘点计划，制订的计划报企业总经理审核②各部门成立盘点小组，并指定小组负责人，确保盘点工作的顺利进行③盘点人员按照盘点相关要求进行盘点并将盘点结果记录在盘点单上，在各盘点小组完成盘点工作后，盘点小组应组织专门工作小组对盘点工作进行抽盘，确保盘点工作质量④财务部汇总盘点清单并认真核对账物⑤经企业相关领导批准，财务部对盘盈、盘亏进行账务处理准备盘点工具②组织盘点人员参与③实施盘点④汇总盘点单⑤编制资产盘存盈亏表调整资产账目盘点差异分析2 资产管理制度2．1 资产管理制度第1章总则第1条为加强对企业资产的管理与核算，提高资产的利用率以充分发挥其使用效能，特制定本制度。

第2条管理原则。

1．总经理负责制原则，即资产的构建、转让、报废、处理等都必须经总经理审核批准。

2．资产保值、增值原则，即资产的转让及变价出售，其销售价格原则上要高于财务账面净值。

第3条适用范围。

本制度所称资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备等。

第4条归口管理部门的职责。

1．为了加强资产的日常管理，企业采取财务部、各职能部门、使用部门三级管理的办法，将资产按照其用途和性质归口到有关职能部门和使用部门管理。

登康口腔护理用品股份有限公司信息化规划管理流程手册

信息化规划管理流程手流程编号：册版本号： 2002-1（组织人力版）项目奏效日期更正版本编制人：信息化规划管理流程无效序号序号日期1.1 合用范围本流程合用于对企业信息系统的兼顾规划及建立1.2 控制目的本流程旨在一致的规划指导下，使企业生成和使用的信息逐步系统化、数字化、网络化。

1.3 履行部门经理办公室、各部门、总经理或董事长1.4 要点控制点整体性：企业信息化建设是系统工程，应建立技术先导，软件跟上，实行、服务和培训并重的整体规划；渐进性：在详尽实行过程中，要从简单下手，迅速向广度和深度发展。

在应用的基础上启示更广泛、更深入的需求；效益性：经过效益驱动建立企业企业信息化建设的信心，减少企业一次性投入过多、负担过重带来的不用要的风险，分步实行同时可以紧跟信息技术发展的前沿。

信息规划管理流流程编号：程手册版本号： 2002-1（组织人力版）步骤负责部门详尽操作1．1． 1经理办公经理办公室针对企业的中心业务模式室进行研究，与各信息使用部门共同拟订企业业务流程。

在对现有信息化基础，竞争对手信息化情况等进行现状进行剖析和调研的基础上，提出企业内部信息化管理方案，上报总经理；1．1． 2总经理 / 董总经理 / 董事长依照企业的发展规划及事长现有的管理水平审查经理办公室供应的信息化管理方案，决定企业信息化升级的规模和时机，并把结果反响至总经理办公室；1．1． 3经理办公总经理 / 董事长对剖析报告批阅表示同室意后，经理办公室负责组建企业信息化项目组并进行先期的调研工作，调研硬件供应商及软件供应商；并把调研结果形成文件报总经理；1．1． 4总经理 / 董对经理办公室提交报告进行审批，同意事长后反送至经理办公室；1．1． 5经理办公经理办公室按总经理批复进行软、硬件室商的招招标工作的实行，组织工作成就的查收，采集对信息系统使用的反响意见，编写查收报告并提交总经理1．1． 6总经理 / 董审批查收结果事长1．1． 7财务部依照审批后的查收报告及相关合同支付信息规划管理流流程编号：程手册版本号： 2002-1（组织人力版）信息规划管理流程各信息使用部门经理办公室总经理 / 董事长配合经理办公室的内部调研报告信息化管理方案审查否是供应商选择否审查供应商议论报告是组织实行项目查收结束项目结束否审查查收报告是。

资产管理系统操作说明

资产管理系统操作说明一、录入资产卡片步骤一：进入“资产卡片新建页面”首页点击“验收入账”菜单，进入“资产卡片新建”页面，如下图所示：步骤二：选择卡片类型在“资产卡片新建”页面下，可从页面右侧选择常用的资产卡片类型，若是未找到合适的卡片类型，则可从页面左侧进行“搜索”或者展开下拉菜单的方式选择卡片类型。

如下图所示：步骤三：录入卡片信息选择好卡片类型后，则进入卡片信息页面，根据页面显示，录入卡片的基本信息。

注意：1资产编号不用填写，由系统自动生成；2、红色星号标记的项目为必填项；3、“折旧状态”和“折旧年限”统一按系统默认填写不得修改；4、填写卡片信息时尽量完整、准确，以方便后期管理。

步骤四：保存卡片信息卡片信息录入完成后，点击页面上方的保存即可生成新的资产卡片。

提示：1、除家具、图书外，其他设备均要保证“一卡一物”，即一张卡片对应一个设备，数量为1，价格为单台设备的价格；2、如有多台相同设备，可按照上述步骤生成一张卡片后，点击卡片上方的“复制新增”菜单，然后核对卡片信息后，点击“保存”，即可生成一张新的资产卡片；3、若同批量设备较多，如需要录入100台相同设备的卡片，则可按上述步骤新建一张卡片后，按下面顺序操作：“验收入账”→“资产卡片查看”→勾选刚才新建的资产卡片→“批量”→输入需要复制的卡片数（如99）→“确定”二、资产验收步骤一：进入“资产验收申请”页面首页点击“验收入账”菜单，进入“资产验收申请”页面，如下图所示：步骤二：新建验收单在“资产验收申请”页面下，点击“新建验收单”，在系统弹出验收单界面后可按下面方式操作：“选择验收卡片”→勾选新建的待验收资产卡片→“确定”→填写验收单信息（如：项目名称、经费来源等等）→“保存”→“提交”步骤三：提交院级验收院级验收单“提交”后，各资产管理员可从系统中打印验收单，并将纸质材料提交至统计与国有资产管理处等待院级验收。

需要的材料如下：验收单1份（系统打印）、院级验收申请2份、部门验收报告2份、合同复印件2份。

资产管理制度及流程

资产治理制度一、目的为了加强治理公司的资产治理，保证资产的安全、完整，合理进展资产配置，充分发挥资产的效能，使固定资产流程化，充分发挥低值易耗品的效能，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于治理公司各部门及下辖分公司的固定资产治理和低值易耗品治理。

三、定义本制度中固定资产是指单位价值2022 元以上且使用期限超过一年的房屋及建筑物、交通运输设备、机具设备、电脑及通讯设备、办公设备及器具及炊事设备等。

低值易耗品是指低于固定资产标准的工具、器具及使用年限在一年以上、价值低于2022 元的办公物品。

四、治理职能及分工〔一〕综合事业部1、制定治理公司资产治理的相关制度、标准；2、制定、审核资产经营治理方案；3、指导和监视下辖分公司的资产治理工作；4、监视治理资产处置状况，指导和指挥对长期闲置、利用率低下的资产进展合理调配，提高利用效率和经济效益；5、协作财务审计部组织资产清查清理，对下辖分公司的固定资产完好率进展监视、检查和考核等；6、对公司的固定资产的购进、验收、发放、使用、维护和报废进展监视与治理。

〔二〕修理保养人员应当履行以下职责：1、依据安全技术标准的要求开展日检、月检和年检；2、依据安全技术标准和实际使用状况，对游乐设施进展日常保养；3、对检查或者保养中觉察的事故隐患或者其他特别状况，准时组织修理，并向安全治理人员报告；4、完整填写修理保养日志。

〔三〕治理公司财务审计部1、建立健全公司财务治理的各项规章制度。

2、负责对各类固定资产的价值治理，对固定资产的增减变动、价值变动等进展核算与监视。

3、对分公司固定资产治理工作进展定期和不定期检查和审计。

对违反固定资产治理制度或造成资产损失的，追究相关负责人和直接责任人的责任。

4、负责定期组织召开财务分析会，考核经营成果，分析经营治理中存在的问题，准时向领导提出建议，促进公司不断提高治理水平。

五、固定资产治理〔一〕固定资产分类1、房屋及建筑物：包括商场用房、办公用房、住宿用房及消遣场所等；2、交通运输设备：公司购置的各种车辆，包括小汽车、叉车、送货车等；3、机具设备：为销售商品而配置的大型设备，包括电梯、防盗网、切片机、烘干箱、电子监控器、收银机等；4、电脑及通信设备：包括效劳器、复印机、摄影设备、音响设备、电脑网络设备、程控、网络、笔记本电脑、台式电脑、效劳器、扫描仪、投影仪、机等；5、办公设备及器具：办公用和生活用各种设备，包括保险柜、大班台、空调、沙发、会议桌、洗衣机、冰箱、彩电等；7、炊事设备：灶具、锅炉、炊具、煎炸机、电热锅、蒸煮机、洗碗机等；8、其它〔二〕增固定资产治理1、购置办公固定资产（1）需求部门依据《资产配置标准》填写《请购单》，经综合事业部和财务审计部审核，主管领导审批后，由选购人员安排选购事宜。