减税降费政策宣传手册
财政系统惠企利民宣传手册
财政系统惠企利民宣传手册
标题：财政系统助力企业发展，造福民众宣传手册
引言：
财政系统一直致力于推动经济发展，促进社会进步，为企业和民众提供全方位的支持和帮助。
本宣传手册旨在向广大企业提供关于财政系统的各项政策，措施和优惠，以及如何申请和享受相关权益的详细说明。
让企业了解财政系统的服务与支持，实现更好的发展，并通过企业发展的持续壮大来造福民众。
第一章：企业税收政策
1.1 免征法人所得税政策
1.2 减免企业所得税政策
1.3 税收优惠政策指南
1.4 减免税申请与享受指南
第二章：企业融资支持
2.1 优惠税收政策的融资支持
2.2 银行贷款利率优惠政策
2.3 技术创新基金资助计划
2.4 创业担保贷款政策
第三章：创新和科技支持
3.1 科技企业孵化器政策
3.2 科技型中小企业补贴政策
3.3 科技成果转化奖励政策
3.4 高新技术企业认定与奖励政策
第四章：人才培养和引进支持
4.1 企业人才培养补贴政策
4.2 人才引进和创业支持
4.3 海外高层次人才引进政策
4.4 人才住房补贴与购租政策
结语：
财政系统将继续致力于为企业提供更多的支持，为民众创造更多的就业机会与福利。
本手册提供的信息仅为参考，具体操作流程和政策解读还需参照相关部门的最新公告和政策文件。
感谢您对财政系统的关注和支持！
（备注：根据实际情况和目标受众，可以根据需要增加或调整章节内容和宣传手册的格式和风格。
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税收优惠政策宣传方案
税收优惠政策宣传方案一、宣传背景税收优惠政策是国家为了鼓励特定行业、企业或个人的发展，减轻其税收负担，促进经济增长和社会公平而制定的一系列政策措施。
然而，由于税收政策的复杂性和专业性，许多纳税人对这些优惠政策了解不足，未能充分享受其带来的利益。
因此，有必要加强税收优惠政策的宣传，提高纳税人的知晓度和运用能力。
二、宣传目标1、提高纳税人对税收优惠政策的知晓率，确保广大纳税人了解政策的内容和适用条件。
2、帮助纳税人准确理解税收优惠政策的内涵和意义，引导其合理运用政策，降低税负，促进自身发展。
3、增强纳税人的纳税意识和合规意识，促进税收征管的规范化和法治化。
三、宣传对象1、小微企业2、高新技术企业3、个体工商户4、创业创新群体5、特定行业从业者（如环保、教育、医疗等）四、宣传内容1、税收优惠政策的种类和范围增值税优惠政策，如小规模纳税人免征增值税政策等。
企业所得税优惠政策，如高新技术企业所得税优惠、小型微利企业所得税优惠等。
个人所得税优惠政策，如专项附加扣除等。
2、税收优惠政策的适用条件和申请流程详细说明各项政策的适用对象、条件和限制。
介绍申请优惠政策的具体步骤和所需材料。
3、税收优惠政策的实例和效果列举实际案例，展示企业或个人因享受税收优惠政策而获得的实惠和发展成果。
4、税收合规和风险提示强调依法纳税的重要性，提醒纳税人遵守税收法规。
告知纳税人违规享受税收优惠政策的风险和后果。
五、宣传渠道1、线上渠道税务部门官方网站和微信公众号政府网站和政务服务平台在线直播和视频讲座电子邮件推送2、线下渠道办税服务厅宣传资料发放税收政策培训和座谈会社区和商业园区宣传展板与行业协会合作举办宣讲会六、宣传时间安排1、筹备阶段（具体时间区间 1）成立宣传工作小组，明确职责分工。
收集和整理税收优惠政策资料，制作宣传材料。
2、集中宣传阶段（具体时间区间 2）通过线上线下多种渠道广泛宣传税收优惠政策。
举办多场培训和座谈会，与纳税人进行面对面交流。
现行减税降费政策知多少宣传稿
现行减税降费政策知多少宣传稿尊敬的读者朋友们：近年来，我国持续推进减税降费政策，积极稳定市场经济，促进经济发展，为广大企业和个人减轻负担，提振市场信心。
现行减税降费政策作为国家经济政策的重要组成部分，对于促进经济稳定增长、调整产业结构、推动创新改革具有举足轻重的意义。
今天，我将为大家普及一下现行减税降费政策的相关内容。
一、减税政策（一）小微企业减税小微企业作为我国市场经济的重要组成部分，对经济社会发展起到了不可替代的作用。
为了鼓励小微企业的发展，我国推出了一系列减税政策。
其中，最值得注意的是增值税减免政策。
根据现行政策，年销售额不超过100万元的小微企业可以申请免征增值税，年销售额在100万元至500万元之间的小微企业则可享受增值税减半的优惠政策。
此外，小微企业还可以申请享受所得税减免、半税收等政策，从而减轻企业税负，促进企业发展。
（二）个人所得税优惠在个人所得税方面，我国也出台了一系列的减税政策。
根据现行政策，个人的收入来源多元化，不同类型的收入也可享受不同的税收政策。
例如，个人工资收入中的“五险一金”部分可在计税时扣除，个人创业所得、个体工商户的所得以及境外所得等也可以在一定条件下享受减免优惠。
这些政策的实施，将减轻个人税负，鼓励个人创业和投资。
二、降费政策除了减税，我国还推出了一系列降费政策，主要涵盖了社保费用、教育费用、医疗费用等方面。
（一）社保费用降低为了减轻企业负担，我国减少了社保费用的缴纳。
例如，企业职工的养老保险、失业保险、工伤保险等社保费用的比例下降了，对于存在困难的企业，还可以申请延长缴费期限或分段缓缴等优惠政策。
这些政策的实施，降低了企业的用工成本，提高了企业的竞争力。
（二）教育费用减负我国也在积极推进教育降费政策。
例如，教育部门已经取消了高考报名费，并陆续减少了普通高校学费和学杂费。
此外，在家庭困难的情况下，学生还可以申请享受助学金、免费午餐等福利，从而减轻家庭负担。
（三）医疗费用降低为了提高医疗保障水平，我国也推出了一系列的医疗降费政策。
宣传税费优惠方案
宣传税费优惠方案一、背景随着税收制度的不断完善和经济的快速发展，各国纷纷提出了各种优惠政策以吸引更多的投资和促进经济活动。
税费优惠方案作为其中的一种手段，可以通过减免企业税负、降低经营成本等方式，进一步激发企业的投资热情，促进经济的发展。
本文将介绍一种宣传税费优惠方案，通过有效的宣传手段，帮助企业更好地了解和利用税费优惠政策，获得更多的经济利益。
二、方案目标本方案的目标是通过宣传税费优惠政策，帮助企业了解并积极利用相关政策，减轻税负、降低经营成本，提升企业竞争力，促进经济发展。
三、宣传内容1. 税费优惠政策概述通过对各项税费优惠政策的梳理，详细介绍涉及减免税、优惠税率、税收补贴等各类政策，让企业能够全面了解相关政策的出台背景、适用范围、申请条件等信息。
2. 成本优化案例分享通过实际案例的分享，向企业展示如何通过合理运用税费优惠政策，实现成本的优化和降低。
这些案例可以包括企业税收优惠和财务成本节约等方面的成功经验，让企业能够从中学习，掌握有效利用税费优惠政策的技巧。
3. 政策解读和咨询服务提供针对具体税费优惠政策的解读和咨询服务，使企业能够详细了解政策的具体条款和申请流程，帮助企业顺利申请相关税费优惠并享受政策带来的经济利益。
同时，通过回答企业的疑问和提供专业意见，提高企业对税费优惠政策的理解和应用能力。
四、宣传渠道1. 网络宣传通过建立官方网站和相关社交媒体账号，发布相关税费优惠政策信息和案例分享等内容，提供在线咨询服务。
网站和社交媒体账号应具备良好的用户体验，方便企业获取所需信息。
2. 会议和研讨会组织税务部门和企业代表等专家学者举办宣传税费优惠政策的会议和研讨会。
通过与企业直接互动交流，解答企业的问题和疑虑，使企业对税费优惠政策有更深入的理解和认识。
3. 媒体报道和专题报道通过新闻媒体、行业媒体等平台，发布与税费优惠政策相关的报道和专题报道，使广大企业和公众能够更全面地了解税费优惠政策的各类信息。
税收优惠政策宣传讲义(PPT 40张)
（五）我国目前开征的主要税种
个人所得税，是对个人（自然人）取得的各项应税所得征收 的一种税。个人所得税直接与个人的利益分配关联。征收对 象是取得工资、薪金所得；个体工商户的生产、经营所得； 企事业单位的承包经营、承租经营所得；劳务报酬所得；稿 酬所得；特许权使用费所得；财产租赁所得；利息、股息红 利所得；财产转让所得；偶然所得等。 营业税，是对我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销 售不动产的单位和个人，就其经营活动的营业额为课税对象 征收的一种税。
（一）涉农增值税税收优惠政策
2、免征蔬菜流通环节增值税 （1）对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征 增值税。 （2）纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的 ，应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额；未 分别核算的，不得享受蔬菜增值税免税政策。
（一）涉农增值税税收优惠政策
（一）涉农增值税税收优惠政策
农业产品是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业生 产的各种植物、动物的初级产品。分为植物类和动物类 两大类。植物类包括人工种植和天然生长的各种植物的 初级产品，具体征税范围包括：粮食、蔬菜、烟叶、园 艺植物、茶叶、药用植物、油料植物、纤维植物、糖料 植物、林业产品、其他植物。动物类包括人工养殖和天 然生长的各种动物的初级产品。具体征税范围包括：水 产品、畜牧产品、动物皮张、动物毛绒、其他动物组织 。
（一）涉农增值税税收优惠政策
4、电影放映企业在农村的电影放映收入，自 2014年 1月 1日至2018年 12月 31日免征增值税。 5、从 2014年轧花期起，纳税人收购籽棉时，可用棉花种 植户提供的《棉花种植证明》替代《农业生产经营单位和 个人从事种植业、养殖业等生产经营场所的权属证明》、 《自产初级农产品证明》。《棉花种植证明》可以作为购 进籽棉会计核算的依据。
税收优惠政策宣传
税收优惠政策宣传在当今社会，税收作为国家财政收入的重要来源，对于国家的发展和社会的进步起着至关重要的作用。
同时，为了促进经济的发展、鼓励企业创新、支持特定行业和群体，国家也出台了一系列的税收优惠政策。
这些政策就像是为纳税人打开的一扇扇“减负之门”，能够在一定程度上减轻他们的负担，激发市场活力。
税收优惠政策涵盖了多个领域和方面。
对于小微企业来说，国家出台了一系列减税降费的政策。
比如，小规模纳税人增值税起征点的提高，使得很多小微企业在一定营业额范围内无需缴纳增值税，这无疑为它们减轻了很大的负担。
此外，对于符合条件的小微企业，还可以享受企业所得税的优惠税率，进一步降低了企业的运营成本，让小微企业能够有更多的资金用于发展和创新。
在科技创新领域，税收优惠政策更是发挥着重要的激励作用。
企业开展研发活动所发生的研发费用，可以在计算应纳税所得额时加计扣除。
这意味着企业在投入研发资金的同时，可以通过税收优惠减少应纳税额，从而鼓励企业加大研发投入，提高自主创新能力，推动技术进步和产业升级。
对于高新技术企业，还能享受更低的企业所得税税率，这为高新技术企业的发展提供了有力的支持。
在环保领域，为了鼓励企业采取环保措施，减少环境污染，国家也制定了相关的税收优惠政策。
比如，企业购置并使用环保专用设备，可以按照设备投资额的一定比例抵免企业所得税应纳税额。
这不仅有助于企业降低环保成本，还能促进企业积极履行环保责任，实现可持续发展。
税收优惠政策在促进就业方面也发挥着积极作用。
对于吸纳特定就业群体的企业，如残疾人、退役军人等，国家给予相应的税收减免。
这不仅有助于解决就业问题，还能为企业创造良好的社会形象。
为了让广大纳税人能够充分享受到这些税收优惠政策，税务部门也在不断加大宣传和服务的力度。
通过多种渠道，如税务网站、微信公众号、办税服务厅等，及时发布最新的税收优惠政策信息，并提供详细的政策解读和操作指南。
同时，税务部门还积极开展培训和辅导活动，帮助纳税人了解政策、掌握申报流程，确保政策能够真正落地生根。
全国减税降费政策解读
全国减税降费政策解读减税降费是当前我国宏观经济政策的重要组成部分，旨在推动经济稳定增长、优化营商环境、促进企业发展。
自2019年开始，我国相继出台了一系列的减税降费政策，以减轻企业和个人的税收负担。
本文将从税收减免和费用降低两个方面对全国减税降费政策进行深入解读。
一、税收减免政策1.增值税降税增值税是我国税收体系中的重要组成部分，在2019年，我国相继降低了一般增值税税率和简化了增值税税率表。
一般纳税人在销售货物或提供应税劳务时，可以享受较低的增值税税率，例如降低了16%税率至13%，降低了10%税率至9%。
这项政策的出台，有效降低了企业负担，提升了市场活力。
2.企业所得税减税为了鼓励企业创新和发展，我国出台了一系列的企业所得税减免政策。
例如，对高新技术企业、小型微利企业等给予一定的所得税减免或免征，降低了这些企业的税负。
此外，还取消了证券投资基金之间的所得税征收，在促进资本市场健康稳定发展的同时，也降低了企业的税收负担。
3.个人所得税改革个人所得税是与国民经济和个人收入直接相关的税种，在2018年，我国进行了个人所得税改革，对个人所得税税率和起征点进行了调整。
随着新个税法的实施，个人所得税的税负逐渐降低，给广大的纳税人带来了实实在在的减负效果。
二、费用降低政策1.社保费率降低社保费是企业和个人的重要费用支出之一，减少社保费率是降低企业和个人负担的重要举措之一。
我国政府陆续出台了一系列社保费率降低的政策，例如降低养老保险单位缴费比例、工伤保险费率、失业保险费率等，有效减轻了企业和个人的负担。
2.电力价格降低电力是企业发展过程中必不可少的资源之一，降低电力价格有助于提升企业竞争力。
根据国家能源局的要求，我国电力价格进行了多次调整，逐步降低了工商业电价、一般工商业非居民用电价格，同时推进电价市场化改革，为企业降低了生产成本。
3.物流成本降低物流成本是影响企业运营效益的重要因素之一，我国政府出台了一系列措施降低物流成本。
中小企业减税降费政策的内容
中小企业减税降费政策的内容1. 引言1.1 背景介绍中小企业是国家经济的重要组成部分，占据着中国经济总量中的绝大部分比重。
由于经营成本高企、融资难等原因，中小企业的发展一直受到了限制。
为了促进中小企业的发展，中国政府出台了一系列减税降费政策。
中小企业减税降费政策的实施，旨在推动中小企业发展，减轻其经营负担，增强其竞争力。
政府不断完善减税政策，除了普遍降低的税率外，还实施了小微企业所得税优惠、研发费用加计扣除等支持措施，为中小企业营造了良好的经营环境。
减税降费政策的出台，对中小企业发展起到了积极的作用。
降低了企业税负，增加了企业的现金流，提高了企业盈利能力，促进了企业创新发展。
政策也缓解了中小企业面临的融资难题，促进了中小企业的发展壮大。
中小企业减税降费政策的实施为中小企业发展提供了强有力的支持，为经济发展注入了活力，值得肯定和推广。
希望政府能够继续坚持减税降费政策，解决政策的不足之处，进一步促进中小企业的健康发展。
1.2 意义中小企业是国家经济的重要组成部分，对于促进经济增长、增加就业机会、推动科技创新具有重要意义。
由于中小企业面临着资金短缺、税负重、融资难等问题，制约了其发展。
针对这一问题，我国出台了中小企业减税降费政策，旨在减轻中小企业的负担，促进其健康发展。
中小企业减税降费政策的意义主要体现在以下几个方面：减税降费能够降低中小企业的经营成本，提高其竞争力。
通过减免企业所得税、减少社会保险缴费等方式，可以有效降低企业的负担，让中小企业有更多的资金投入到生产经营中，提升其市场竞争能力。
减税降费可以促进中小企业的技术创新和产业升级。
减少税收和费用支出，可以让企业有更多的资金用于研发和创新，推动企业实现转型升级，提高产品质量和技术水平，增强企业的核心竞争力。
中小企业减税降费政策的实施对于促进中小企业的健康发展、推动经济增长具有重要意义，有助于改善中小企业的经营环境，推动中小企业发挥更大的作用。
政府应持续优化政策，进一步减轻中小企业的负担，为中小企业的发展创造更加良好的环境。
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1、自2019年1月1日至2021年12月31日，对月销售额10万元以下（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元,含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
2、自2018年5月1日起，增值税小规模纳税人标准统一为年应征增值税销售额500万元及以下；一般纳税人转登记日前连续12个月（以1个月为1个纳税期）或者连续4个季度（以1个季度为1个纳税期）累计销售额未超过500万元的，在2019年12月31日前，可选择转登记为小规模纳税人。
四、财产行为税方面
1、自2019年1月1日至2021年12月31日，对我省增值税小规模纳税人按50%的税额幅度减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
2、增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的，可叠加享受上条规定的优惠政策。
5、自2019年5月1日起，降低城镇职工基本养老保险（包括企业和机关事业单位基本养老保险）单位缴费比例。各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团（以下统称省）养老保险单位缴费比例高于16%的，可降至16%。
3、自2019年1月1日至2021年12月31日，《财政部税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收政策的通知》（财税〔2018〕55号）第二条第(一）项关于初创科技型企业条件中的“从业人数不超过200人”调整为“从业人数不超过300人”，“资产总额和年销售收入均不超过3000万元”调整为“资产总额和年销售收入均不超过5000万元”。
落实减税降费政策
支持小微企业发展
宣
传
手
册
2019年8月
2018年以来，党中央、国务院出台了一系列减税降费政策措施，有力促进了创业创新，对减轻企业负担、激发经济主体活力、促进经济增长具有重要作用。为进一步贯彻落实党中央、国务院关于减税降费的决策部署，财政部、税务总局近期联合下发了一批普惠性税收减免政策文件，为确保广大纳税人和税务干部能充分、准确了解掌握最新税收优惠政策，抚州税务提醒您关注以下政策内容：
4、依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。
三、个人所得税方面
2018年10月1日起，工资薪金所得基本减除费用标准从原来每人每月3500元提高到5000元（每人每年6万元），并按新的税率表计算纳税；个体工商户的生产、经营所得，对企事业单位的承包经营、承租经营所得，也适用新的税率表。2019年1月1日起，全面实施综合与分类相结合的个人所得税制，在提高基本减除费用标准的基础上，增加子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项专项附加扣除。
3、自2019年1月1日至2021年12月31日，建档立卡贫困人口、持《就业创业证》（注明“自主创业税收政策”或“毕业年度内自主创业税收政策”）或《就业失业登记证》的人员，从事个体经营的，自办理个体工商户登记当月起，在3年（36个月，下同）内按每户每年14400元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。
4、自2019年1月1日至2021年12月31日，企业招用建档立卡贫困人口，以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年7800元。
五、社保和非税政策方面
1、自2019年1月1日至2021年12月31日，自主就业退役士兵从事个体经营的，自办理个体工商户登记当月起，在3年（36个月，下同）内按每户每年14000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。
2、自2019年1月1日至2021年12月31日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年9000元。
6、适用13%税率的境外旅客购物离境退税物品，退税率为11%；适用9%税率的境外旅客购物离境退税物品，退税率为8%。
二、企业所得税方面
1、自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
2、企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。
3、增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。
4、纳税人购进农产品，原适用10%扣除率的，扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品，按照10%的扣除率计算进项税额。
5、原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为13%；原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整为9%。