企业资金管理案例大全
企业资金管理案例
企业资金管理案例企业资金管理案例大全案例一贸易型企业A是一家贸易型的公司，公司的贸易量非常的大，不仅资金流入规模很大而且流速也很快。
原先该企业是采用的是最原始的支付方式，即支票支付。
但是由于企业自身贸易量较大的特点，每月对外支付的需求可能要达到上万笔以上，采用支票支付势必耗用大量的人力物力，而且手工操作难免会导致失误的发生，又不利于集团总部对于资金的管理。
可见，A公司矛盾就比较突出了，如何改善他的支付方式是其比较迫切的需求。
这个时候A公司就可以选择银行的网上支付系统，目前很多银行都开通了这项功能。
采用网上支付系统之后，企业只需首次录入客户信息即可，下次进行网上支付的时候可以直接引出，这样大大提高了操作效率、减少了错误的发生。
由于网上每个操作员都有自己的登录号和各自的权限，这样一旦发生错误，责任比较容易划分，而且授权设置也防范了企业。
另外网上电子银行还能帮助企业进行自动对账，是一个比较高效、自动化、便捷的操作平台。
由于A公司是个贸易类公司，那么它在实际管理过程中还会涉及到一些外汇风险的规避、资金融通等问题。
这就需要司库们根据实际情况来选择相应的、合适的金融工具。
案例二大型集团型企业B是一家大型的集团公司，旗下有多个子公司，其子公司账面上有这样一个特点，部分子账户上存有大量的资金盈余，相反一些子账户上存在大量的银行贷款、财务费用一直居高不下。
B公司所面临的最大的挑战就是如何提高资金的使用效率?能否借助银行的现有产品来帮助企业实现内部资金的互补?这时现金池就是一个很好的选择。
现金池是绕开贷款通则中“不允许无贸易背景项下企业内部之间资金划拨”条款的有效的现金管理工具，它满足了企业内部不同账户之间资金的相互供给。
B公司存在明显的双高现象，因此在该集团内部建立现金池就能很好地管理好企业集团的资金头寸，有效地整合内部资源，实现内部资金的相互平衡，提高企业集团的整体效益。
另外现金池产品还具有自动划账、目标余额管理、委托贷款计价、账户透支、财务信息查询等多种功能，能够满足不同企业个性化的需求。
中小企业货币资金管理案例
中小企业货币资金管理案例
中小企业的货币资金管理是企业日常运营的重要部分，有效的管理可以帮助企业保持良好的现金流，满足日常运营需求，并能够抵御可能的风险。
"强生制造"是一家中小型的制造业公司，主营业务是生产和销售各类机械设备。
企业创办初期，由于对货币资金管理的重视不足，经常出现资金周转不灵，无法及时支付供应商账款，或者无法抓住市场机会扩大生产。
为解决这个问题，强生制造引入了一套新的货币资金管理策略：
设置合理的现金储备：企业首先计算出每日、每周和每月的平均现金需求，并在此基础上建立了一个合理的现金储备，以应对突发支出。
增强应收账款管理：通过及时催收应收账款，以减少应收账款的占用，提高现金流动性。
优化支付策略：与供应商协商更为灵活的付款条款，比如延期支付或分期付款，以缓解短期现金压力。
投资多余现金：将超过安全储备的现金投入到低风险的短期投资中，如货币市场基金或定期存款，以获取额外的收益。
通过以上策略的实施，强生制造成功解决了资金周转不灵的问题，提高了资金使用效率，使得企业能够更好地发展。
这个案例显示了有效的货币资金管理对于中小企业运营的重要性。
管理会计优秀案例,资金管理
管理会计优秀案例,资金管理摘要：一、引言二、管理会计概述三、资金管理的意义四、优秀案例分析1.案例一：某公司实施零基预算的成功经验2.案例二：某企业通过内部银行优化资金管理的实践3.案例三：某集团利用财务共享提高财务管理效率的尝试五、对我国企业的启示六、总结正文：一、引言管理会计作为现代企业重要的管理工具，对于提高企业经济效益、优化资源配置具有重要作用。
资金管理作为管理会计的重要组成部分，更是企业经营的生命线。
本文通过分析三个管理会计优秀案例，旨在为我国企业提供借鉴和启示。
二、管理会计概述管理会计是以企业为主体，为企业内部管理者提供决策信息的会计学科。
它主要包括成本管理、预算管理、绩效管理等，其中资金管理是核心内容之一。
三、资金管理的意义资金管理涉及企业资金的筹集、运用、监督和评价等方面，对于降低企业成本、提高资金使用效率、防范金融风险具有重要意义。
四、优秀案例分析1.案例一：某公司实施零基预算的成功经验某公司在面临市场竞争和行业变革的背景下，积极实施零基预算，从源头上控制成本。
通过重新审视各项开支，将预算分配到具体的项目和业务部门，实现成本的合理控制和资源的有效配置。
2.案例二：某企业通过内部银行优化资金管理的实践某企业设立内部银行，将企业的资金集中管理，提高资金使用效率。
内部银行通过制定贷款政策、搭建信息平台等方式，实现企业内部资金的高效运作。
3.案例三：某集团利用财务共享提高财务管理效率的尝试某集团引入财务共享中心，通过集中处理财务业务，提高财务管理效率。
财务共享中心不仅降低了企业成本，还为企业提供了实时、准确的数据支持，助力企业决策。
五、对我国企业的启示通过对以上优秀案例的分析，我国企业可以借鉴以下经验：1.强化资金管理意识，提高资金使用效率；2.创新管理手段，如实施零基预算、设立内部银行等；3.加强财务信息化建设，利用大数据、云计算等技术提高财务管理水平。
六、总结管理会计优秀案例为我国企业提供了有益的启示，资金管理在企业发展中占据举足轻重的地位。
资金管理制度案例(doc 5个)
资金管理制度案例(doc 5个)资金管理制度第一条为加强对公司资金的监督与管理，加速资金的周转与循环，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条资金管理的原则：（1）公司所有资金收支必须纳入财务预算（2）坚持“以收定支、量入为出”的原则（3）各项资金收支必须遵守国家法律法规及公司管理制度的规定。
第三条资金收入管理1．资金收入主要包括销售业务收入及其他收入。
2．各项活动的收入应及时汇至公司、子公司和维修公司的账户上。
山谷蓝公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部山谷蓝公司账户上，泰科曼公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部泰科曼公司账户上；各办事处不得私自留存。
子公司的直销医院的货款汇至子公司账户上，其他收入汇至总公司账户上。
维修公司的收入统一汇至维修公司的账户上，办事处不得私自留存维修收入。
3．处置固定资产收入及其他收入应及时交至财务部，各单位不得私自设立小金库。
第四条资金支出管理：1．资金支出主要包括：（1）采购成本支出（2）固定资产购置支出（3）工资、奖金、福利支出（4）销售费用支出（5）市场费用支出（6）管理费用支出（7）财务费用支出（8）其他支出2．资金支出遵循“先审批，后支付”的原则，公司一切资金支出活动都要履行相关审批手续，不得在审批手续不全的情况下对外支付款项。
3．资金支出的审批：（1）预算内资金的审批办法：公司2000元以下预算内资金的审批办法如下表：费用项目申请人产品经理市场总监山谷蓝客户部经理VIP客户部经理地区经理销售总监人事行政总监商务经理财务经理财务总监总经理市场费用全国性市场费用产品经理审批地区性市场费用区域产品专员或地区经理审核审批会签市场部个人费用区域产品专员审批审核产品专员审批产品经理审批市场总监审批销售费用地区性公关费用地区经理审批山谷蓝客户部费用山谷蓝客户部经理审批VIP客户部费用VIP客户部经理会签审批销售部个人费用/交际应酬费山谷蓝高级客户经理审批审核VIP高级客户经理审批审核渠道代表审批地区经理审批销售总监审批地区公用费用地区经理审批管理费用办公用品总部前台/销售助理审批固定资产及耐耗品部门经理/地区经理审批采购款项采购管理员审核审核审核审批工资、奖金人事行政专员审核审核审批房租、物业、保险、福利、招聘、培训人事行政专员审批税款财务经理审核审批通讯费、银行手续费在规定的统一标准之内执行，其他支出由部门总监审批支付公司2000元以上支出均须经总经理审批。
企业资金管理案例
企业资金管理案例话说有这么一家小餐馆，老板叫老王。
这老王啊，做的菜那叫一个香，餐馆刚开业的时候，生意那是相当红火。
一、初期资金管理的混乱。
可是呢，老王这人吧，对资金管理一窍不通。
他就只知道每天收了钱，然后把一部分拿去买菜、买调料啥的，剩下的就放在抽屉里。
有一次，月底一算账，发现虽然生意不错，但是利润却少得可怜。
这是为啥呢？原来啊，老王没有记录每一笔收支。
他买菜的时候，有时候从这个供应商拿菜，价格高了也没发现，因为他根本不记得之前的价格是多少。
而且员工支取工资的时候也很随意，有时候还没到发工资的时候，员工说急着用钱，老王就给了，也没记清楚。
更要命的是，他看到餐馆里某个设备旧了，想都没想就去买了个新的，也没有考虑自己当下的资金流能不能承受得起。
二、资金危机的爆发。
就这么糊里糊涂地过了几个月，问题就像雪球一样越滚越大。
有一天，供应商来催款了，说已经好几个月没结清货款了。
老王这才慌了神，打开抽屉一看，钱根本不够付货款的。
这时候他又发现，员工工资也快发不出来了，因为这个月生意稍微淡了点，之前又没有存下足够的资金。
而且，餐馆里的一些小设备也需要维修，这也得花钱啊。
老王就像热锅上的蚂蚁，急得团团转。
三、痛定思痛后的资金管理变革。
老王意识到再这么下去，餐馆就得关门大吉了。
于是，他决定好好管理资金。
他买了个小账本，每一笔收入和支出都详细地记录下来。
每天晚上关店之后，他就坐在那里算账，看看今天卖了多少菜，收入多少，买菜、调料花了多少，员工工资支出多少，水电费又多少。
这一算，他就发现了很多可以节省的地方。
比如说，有些菜的供应商价格比别家高，他就开始寻找新的供应商。
然后，老王制定了一个简单的预算计划。
每个月他会根据以往的销售情况，预估这个月的收入，再根据这个收入来安排各项支出。
像员工工资是固定的支出，他就会先预留出来。
买菜和调料的钱，他也会根据预估的客流量设定一个上限，不能超支。
如果这个月生意特别好，多出来的钱他就存起来，以备不时之需。
企业资金收支管理计划案例
企业资金收支管理计划案例一、企业背景。
咱就说有个小酷科技公司啊，这公司不大不小，专门搞那种超酷的智能小玩意儿的研发和销售。
公司里有一帮充满创意的年轻人，整天想着怎么把产品变得更酷炫，让顾客们爱不释手。
不过呢，这钱的事儿要是管不好，再酷的想法也得打水漂。
二、收入管理计划。
1. 销售收入。
小酷科技主要的收入来源就是把那些智能小玩意卖给经销商和直接卖给消费者。
预测销售量。
市场部的小伙伴们就像一群小侦探一样，到处去收集情报。
他们发现啊，在即将到来的科技展会上，如果把产品的新功能好好展示一番，那销售量肯定蹭蹭往上涨。
所以他们根据以往的经验、市场趋势，还有这个展会的热度，预估了未来三个月每个月的销售量。
比如说，第一个月因为展会刚开始的宣传效应，能卖出去1000件产品；第二个月稍微稳定点，能有800件；第三个月可能因为有新的竞争对手出现，就保守估计700件。
定价策略。
这定价可讲究了。
财务和销售部门的人就凑在一起商量，既要保证有利润，又不能把价格定得太高吓跑顾客。
他们研究了成本，包括原材料、研发费用分摊、生产加工费等等，发现每件产品成本是50元。
考虑到市场上类似产品的价格和自己产品的独特性，决定定价80元一件。
这样一算，第一个月的销售收入就是1000 80 = 80000元，第二个月800 80 = 64000元，第三个月700 80 = 56000元。
2. 其他收入。
小酷科技有时候还会把自己的一些技术授权给其他小公司，这也能有点收入。
他们之前谈好了一个授权协议，每个季度能收到30000元的授权费。
刚好这个季度的授权费就在第二个月到账。
三、支出管理计划。
1. 采购成本。
原材料采购。
生产那些智能小玩意得有原材料啊。
采购部门的人就和供应商谈了个好价钱，根据预估的销售量来采购原材料。
他们按照每件产品需要20元的原材料计算，第一个月要生产1000件产品，那就得采购20 1000 = 20000元的原材料；第二个月800件，就是20 800 = 16000元；第三个月700件，20 700 = 14000元。
企业资产管理不到位案例
企业资产管理不到位案例企业资产管理不到位可能会导致各种问题，包括财务不透明、效率低下、资源浪费，甚至可能影响企业的长期稳定发展。
以下是一些企业资产管理不到位的案例：1. 库存管理不善某家生产型企业，由于库存管理不善，导致部分原材料、半成品和成品在仓库中积压多年，造成大量浪费和资金占用。
此外，由于缺乏有效的库存信息系统，该公司经常出现缺货和积压并存的情况，影响了生产和销售。
2. 固定资产疏于管理某家大型制造企业，拥有大量的固定资产，但由于疏于管理，这些资产没有得到充分利用。
一些设备已经陈旧过时，但仍在使用中；另一些设备则长期闲置，没有发挥应有的作用。
这导致了资源的浪费和企业效率的下降。
3. 无定期资产盘点某家零售企业，没有定期进行资产盘点，导致部分商品长期挂账，未及时处理，影响了企业的财务状况。
由于缺乏有效的盘点制度，该企业经常出现账实不符的情况，给企业的财务管理带来了很大的困扰。
4. 资产管理缺乏标准化某家集团公司，旗下有多家子公司，但由于缺乏统一的资产管理标准和流程，各子公司的财务报告格式和内容五花八门，给集团层面的财务管理带来了很大的困难。
5. 资产折旧管理不规范某家科技公司，在资产折旧管理方面存在不规范的情况。
一些资产的实际使用寿命远低于预定的折旧年限，而一些资产则出现了提前报废的情况。
这导致了企业财务报告的不真实和不准确。
6. 缺乏风险管理意识某家能源企业，在投资一个大型能源项目时，没有进行全面的风险评估，也没有制定相应的风险管理措施。
结果，由于市场变化和政策调整等因素，项目投资失败，给企业带来了巨大的经济损失。
7. 信息披露不完整某家上市公司，在信息披露方面存在不完整的情况。
有些重大的资产交易没有及时公告，有些则没有披露交易的具体细节和可能的风险。
这导致了投资者对企业的经营状况和财务状况缺乏全面和准确的了解。
8. 无长期资产管理规划某家电力企业，在长期资产管理方面缺乏规划。
虽然企业有短期的运营目标和财务目标，但没有长期的资产管理计划。
资产管理法律案例(3篇)
第1篇一、案情简介某房地产开发有限公司（以下简称“开发商”）成立于2000年，主要从事房地产开发与经营。
甲银行（以下简称“银行”）成立于1997年，是一家国有商业银行，主要从事各类银行金融服务。
2005年，开发商因资金周转困难，向银行申请贷款。
双方经协商，签订了一份《贷款合同》，约定开发商向银行贷款人民币1000万元，贷款期限为一年，利率为年利率5.6%。
同时，双方签订了一份《抵押合同》，约定开发商将其位于某市某区的一块土地作为抵押物，用于担保贷款的履行。
2006年，开发商未能按时偿还贷款本息。
银行遂向开发商发出催收通知，要求其立即偿还贷款。
但开发商以资金紧张为由，未能履行还款义务。
2007年，银行依法向法院提起诉讼，请求法院判决开发商偿还贷款本息，并拍卖抵押的土地以实现抵押权。
二、争议焦点本案的争议焦点主要集中在以下几个方面：1. 开发商是否具备偿还贷款的能力？2. 银行是否已尽到合理催收义务？3. 抵押物的价值是否足以清偿贷款本息？4. 开发商是否应承担违约责任？三、法院判决1. 关于开发商是否具备偿还贷款的能力：法院经审理认为，开发商在签订贷款合同时，确实存在资金周转困难的情况。
但在贷款期间，开发商并未采取有效措施改善经营状况，反而继续扩大投资，导致资金链断裂。
因此，法院认定开发商不具备偿还贷款的能力。
2. 关于银行是否已尽到合理催收义务：法院认为，银行在发现开发商未能按时偿还贷款后，及时向其发出催收通知，并采取了一系列催收措施，包括上门催收、发送律师函等。
因此，银行已尽到合理催收义务。
3. 关于抵押物的价值是否足以清偿贷款本息：法院经评估，认定抵押物的价值为人民币800万元。
考虑到贷款本金及利息共计人民币1100万元，抵押物的价值不足以清偿贷款本息。
4. 关于开发商是否应承担违约责任：法院认为，开发商未能按时偿还贷款，已构成违约。
根据《贷款合同》的约定，开发商应承担违约责任。
因此，法院判决开发商偿还银行贷款本金及利息共计人民币1100万元。
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企业资金管理案例大全
案例一
贸易型企业
A是一家贸易型的公司，公司的贸易量非常的大，不仅资金流入规模很大而且流速也很快。
原先该企业是采用的是最原始的支付方式，即支票支付。
但是由于企业自身贸易量较大的特点，每月对外支付的需求可能要达到上万笔以上，采用支票支付势必耗用大量的人力物力，而且手工操作难免会导致失误的发生，又不利于集团总部对于资金的管理。
可见，A公司矛盾就比较突出了，如何改善他的支付方式是其比较迫切的需求。
这个时候A公司就可以选择银行的网上支付系统，目前很多银行都开通了这项功能。
采用网上支付系统之后，企业只需首次录入客户信息即可，下次进行网上支付的时候可以直接引出，这样大大提高了操作效率、减少了错误的发生。
由于网上每个操作员都有自己的登录号和各自的权限，这样一旦发生错误，责任比较容易划分，而且授权设置也防范了企业。
另外网上电子银行还能帮助企业进行自动对账，是一个比较高效、自动化、便捷的操作平台。
由于A公司是个贸易类公司，那么它在实际管理过程中还会涉及到一些外汇风险的规避、资金融通等问题。
这就需要司库们根据实际情况来选择相应的、合适的金融工具。
案例二
大型集团型企业
B是一家大型的集团公司，旗下有多个子公司，其子公司账面上有这样一个特点，部分子账户上存有大量的资金盈余，相反一些子账户上存在大量的银行贷款、财务费用一直居高不下。
B公司所面临的最大的挑战就是如何提高资金的使用效率能否借助银行的现有产品来帮助企业实现内部资金的互补
这时现金池就是一个很好的选择。
现金池是绕开贷款通则中“不允许无贸易背景项下企业内部之间资金划拨”条款的有效的现金管理工具，它满足了企业内部不同账户之间资金的相互供给。
B公司存在明显的双高现象，因此在该集团内部建立现金池就能很好地管理好企业集团的资金头寸，有效地整合内部资源，实现内部资金的相互平衡，提高企业集团的整体效益。
另外现金池产品还具有自动划账、目标余额管理、委托贷款计价、账户透支、财务信息查询等多种功能，能够满足不同企业个性化的需求。
案例三
一体化上市集团企业
C是一家集研发、生产、销售于一体化的上市集团企业。
C旗下的研发型子公司、生产型子公司以及销售型的子公司遍布于全国各地，整个集团企业的范围分布距离比较远。
因此由于C集团企业的跨度广，因此C公司想通过现金池产品来进行资金的集中化管理相应的难度可想而知。
另外C集团企业已经是上市公司了，它从市场上能够顺利地筹得充足的资金。
因此根据C集团的整体情况，它更多的是将资金管理的注意力放在投资管理上，希望通过有效的、安全的投资管理方式使企业资金产生最大的收益。
因此在面对市场上种种的投资工具时，C集团就要根据它对于安全性、流动性、收益率等几方面因素的考虑选择切实可行的投资产品。