超市财务管理制度规定
超市 财务 管理制度
超市财务管理制度第一章总则第一条为规范超市财务管理行为，加强财务监管，保护企业的财务利益，提升财务管理水平，特制定本制度。
第二章财务管理机构第二条超市设立财务部，负责全面组织、协调和监督超市的财务管理工作。
第三条财务部按照超市的管理体制和工作需要，分别设置会计核算、财务预算、资金管理等职能部门。
第三章财务管理制度第四条超市财务管理实行财务总监负责制，全面负责超市的财务管理工作，负责财务管理部门的管理与监督。
第五条财务管理部门应当健全财务核算、财务预算、内部控制、风险管理等制度，配备专业人员，各司其职。
第六条超市财务会计制度应当按照国家有关法律法规和会计准则的规定进行执行，及时、准确地提供公司财务会计信息。
确保财务报表和财务信息的真实、完整和准确。
第七条超市财务预算应当根据公司经营发展规划和经济形势变化定期编制，预算分配和执行应当合理、科学，预算超支的问题应当及时进行整改。
第八条超市资金管理应当确保资金充足、合理、有效地使用，规范资金往来，加强资金监管和风险防范。
第九条超市应建立健全的内部控制制度，规范财务管理和财务操作，防止财务风险，保障公司的财务安全。
第十章财务管理工作流程第十条财务管理工作流程按照财务管理部门的职责和工作内容，协调各部门的配合，保证财务管理工作按部就班地进行。
第十一条财务核算工作主要包括会计凭证的录入、账务处理、会计账簿的记账核对、财务报表的编制等。
第十二条财务预算工作主要包括预算编制、预算审核、预算计划分配及预算执行控制等。
第十三条资金管理工作主要包括资金计划、资金监管、资金往来、银行结算等。
第十四条内部控制工作主要包括内控制度建设、内部审计、风险管理等。
第十五条财务部制定《财务管理工作手册》，明确财务工作流程和责任范围，确保财务管理的规范化和系统化。
第十六条财务管理工作应当根据公司的经营情况及时进行动态调整和改进，不断提高财务管理水平和效率。
第十七条财务管理部门应当定期向公司领导层和董事会提交财务管理业务情况的报告和分析，接受公司领导层的监督和指导。
超市财务管理制度规定范本
超市财务管理制度规定范本第一章总则第一条为加强超市财务管理，规范财务业务操作，保障超市的经济效益和财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于超市财务管理工作，适用于全体员工。
第三条超市财务管理应依法依规、规范运作，坚守诚信、公正、透明的原则。
第四条财务部门应设立专人负责日常财务管理工作，并保障相关人员具备相应的财务知识和技能。
第五条财务部门应建立财务档案，保存完整的财务文件和凭证，并定期进行备份，以保护重要财务信息的安全。
第六条超市应定期进行财务体检、审计，对财务状况进行全面检查和评估，确保财务的真实、准确和合规性。
第七条财务部门应及时向超市管理层汇报财务状况、经营成果和财务风险，提供专业的财务咨询和建议。
第二章财务预算管理第八条超市应每年制定财务预算，明确经营目标和财务指标，合理规划经营活动和资金使用。
第九条预算的编制应综合考虑市场环境、行业发展趋势、超市发展规划以及过往经验和数据。
第十条财务预算应包括收入预算和支出预算，并按月、季、年进行预测和控制。
第十一条超市应根据实际情况，不断修订和完善财务预算，确保预算的有效执行和经营目标的实现。
第三章财务报表管理第十二条超市应按照会计准则和财务规范，编制和公布年度财务报表。
第十三条财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要报表，并附注说明。
第十四条财务报表应真实、准确、完整地反映超市的财务状况、经营成果和现金流量，不得故意误导投资者和相关方。
第十五条财务报表应定期披露，及时发布，并接受内外部审计机构的审计和核查。
第四章费用支出管理第十六条超市应建立费用预算管理制度，明确各项费用的用途、标准和管控要求。
第十七条费用的支出应按照预算和合同约定进行，不得违规超支或挪用。
第十八条超市应建立完善的采购审批制度，确保采购的需求真实、合理，并与供应商签订合同进行约束。
第十九条超市应加强对工资、福利等费用的管理，确保按时足额发放，并保障员工的合法权益。
第二十条超市应建立严格的报销管理制度，规范员工的费用报销行为，防止虚假报销和费用浪费。
超市财务管理制度正规范本(通用版)
超市财务管理制度一、制度目的超市财务管理制度的目的在于规范超市的财务管理流程，确保财务活动的准确性、合规性和透明度，保护超市的利益，为超市决策提供准确的财务数据和信息。
二、制度适用范围本制度适用于超市所有财务活动，包括但不限于财务记录、资金管理、报销审批、财务报表等。
三、财务记录管理1.所有财务记录必须合法、真实、准确。
2.财务记录包括收入记录、支出记录、应收账款和应付账款等。
3.所有财务记录必须按照规定的账簿进行记录，并确保记录的完整性和连贯性。
4.财务记录必须按照时间顺序进行编制和存储，保留备查。
5.财务记录必须加密和保护，不得私自复制、修改或泄露。
四、资金管理1.超市必须设立独立的银行账户，用于接收和支付所有款项。
2.资金的接收和支付必须通过银行进行，不得使用现金方式。
3.资金调拨必须经过合法程序和授权，确保资金的合理使用和安全性。
4.超市必须进行定期的资金盘点，确保账面与实际的一致性，并记录盘点结果。
五、报销审批1.超市必须建立完善的报销审批流程，确保报销申请的合规性和合理性。
2.报销申请必须按照规定的流程进行，包括申请、审批、报销等环节。
3.报销申请必须提供真实、准确和完整的相关票据和证明材料。
4.报销审批必须由授权人员进行，严格按照审批权限和规定进行。
六、财务报表1.超市必须按照规定的时间要求编制财务报表。
2.财务报表必须真实、准确、完整地反映超市的财务状况和业务活动。
3.财务报表必须符合相关法律法规和会计准则的要求。
4.财务报表必须按照规定的程序进行审计，确保财务数据和信息的真实性和可靠性。
七、违规行为和处罚1.如有违反财务管理制度的行为，将根据情况给予相应的纪律处罚。
2.违规行为包括但不限于虚报收入、隐瞒支出、篡改财务记录、私自调动资金等。
3.处罚方式包括口头警告、书面警告、罚款、暂停职务、解雇等。
八、制度宣导和培训1.超市必须对员工进行财务管理制度的宣导和培训，确保员工了解和遵守相关规定。
大超市财务管理制度
大超市财务管理制度一、总则1、为了加强大超市的财务管理，规范财务行为，保障超市的合法权益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本超市的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于大超市内部的财务管理活动，包括财务核算、财务监督、财务分析等。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、合理节约、风险控制、效益优先。
二、财务机构设置及职责1、大超市设立独立的财务部门，配备专业的财务人员，负责超市的财务管理工作。
2、财务部门的主要职责包括：（1）制定和完善财务管理制度，确保财务工作的规范化和标准化。
（2）编制和执行财务预算，对预算执行情况进行监控和分析。
（3）进行财务核算，如实反映超市的财务状况和经营成果。
（4）加强资金管理，合理筹集和使用资金，确保资金安全。
（5）做好财务分析，为管理层提供准确的财务信息和决策支持。
（6）参与重大经济合同的签订和审核，防范财务风险。
（7）负责财务档案的管理，确保财务资料的完整性和安全性。
三、财务预算管理1、财务预算是超市根据经营计划和目标，对未来一定时期内的财务收支进行预测和规划。
2、预算编制的原则：（1）全面性原则：涵盖超市的各项业务和活动。
（2）合理性原则：预算指标要符合实际情况，具有可操作性。
（3）严肃性原则：预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。
3、预算编制的流程：（1）各部门根据工作任务和目标，提出本部门的预算草案。
（2）财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡。
（3）管理层对预算草案进行审议和批准。
4、预算执行与监控：（1）各部门严格按照预算安排开展业务活动。
（2）财务部门定期对预算执行情况进行跟踪和分析，及时发现问题并提出解决方案。
（3）对于预算执行中的重大偏差，要及时调整预算，并报管理层审批。
四、资金管理1、资金筹集：（1）根据超市的发展规划和资金需求，合理选择筹资渠道和方式，如银行贷款、发行债券等。
（2）控制筹资成本，优化资本结构，降低财务风险。
2、资金使用：（1）严格按照预算安排使用资金，确保资金投向合理、有效。
超市财务管理制度规定范文
超市财务管理制度规定范文一、总则超市财务管理制度是为了规范超市财务管理行为，保障财务资源的使用效益和安全，维护超市经济发展和利益最大化的有效手段。
本制度的宗旨是财务资源的合理配置、准确记录、有效控制和及时反映超市财务状况，确保财务工作的规范、公平、透明和可靠。
二、财务管理的基本原则1. 合法合规原则：超市财务管理必须遵守国家法律法规，保证财务活动的合法性和合规性。
2. 公平公正原则：超市财务管理要坚持公平、公正，遵循真实、完整、准确的原则，确保财务信息的公开透明。
3. 预算管理原则：超市财务管理要进行预算编制、执行和控制，以合理的预算制定和执行为基础，确保财务资源的有效利用和合理分配。
4. 内部控制原则：超市财务管理要建立健全的内部控制制度，加强对财务流程和操作的监督和控制，减少风险和防范财务失误。
5. 保密原则：超市财务管理要妥善保管财务相关信息，保护超市财务利益和商业机密。
三、财务管理架构1. 财务部门架构超市财务管理部门设有财务总监和财务团队，负责财务核算、报表编制、成本控制、预算管理、内部审计等工作。
2. 财务责任划分超市财务管理部门负责超市财务管理工作，各部门负责根据职责范围内的财务事项进行经费申请、报销和核算，并配合财务部门完成相关工作。
四、财务核算与报表1. 会计核算超市财务核算应遵循会计准则和会计政策，按照凭证制度，及时准确地记录和核算经济业务，确保会计账簿的真实性和准确性。
2. 财务报表超市应按月编制经营报表，包括损益表、资产负债表和现金流量表，明确反映超市的经营状况、财务状况和现金流量情况。
五、资金管理1. 银行账户管理超市应建立与银行的正常业务沟通渠道，及时办理账户开立、销户、变更等手续，确保超市资金的安全和流动。
2. 银行存款管理超市财务部门应按照超市财务管理规定，及时办理银行存款业务，确保超市资金的合理运用和安全存放。
六、成本控制与费用管理1. 成本控制超市财务部门应建立合理的成本管控制度，确保超市财务成本的真实、准确和合理，合理控制超市经营成本，提高经济效益。
超市财务制度管理制度
超市财务制度管理制度第一章总则第一条为了规范超市财务管理，健全财务管理制度，保障超市经济效益，规避风险，根据国家相关法律法规和上级部门关于超市财务管理的规定，制定本制度。
第二条超市财务管理制度是指超市为确保经济运行的正常、有序及合法性，制定的财务管理制度。
第三条超市财务管理制度适用于超市内部财务管理的全部活动。
超市的负责人必须严格执行超市财务管理制度，并严格遵守相关法律法规。
第四条超市财务管理的基本原则是合法、规范、透明、公正、及时、真实、准确。
第五条超市的财务管理部门应当根据超市的实际情况，制定详细的财务管理办法，并根据需要进行适时的调整。
第六条超市财务管理部门应当及时更新相关财务管理规章制度，保证财务管理制度的科学性和及时性。
第七条超市的财务管理部门应当加强财务管理制度的宣传，使员工充分了解并遵守财务管理制度。
第八条超市的各级领导人员应当加强对财务监督的重视，对违反财务管理制度的行为，严肃处理，确保财务管理制度的执行。
第九条财务管理部门应当对超市各方面的经济活动进行全面的监督和检查，发现问题及时处理。
第十条对于违反超市财务管理制度的人员，财务管理部门应当给予适当的处罚，情节严重的应当追究法律责任。
第十一条超市财务管理制度的具体条款、细则由超市财务管理部门根据实际情况制定，并交由超市领导审批。
第二章超市财务管理组织第十二条超市的财务管理组织包括财务管理部门、财务主管、会计人员。
第十三条超市的财务管理部门负责超市的财务管理工作，根据超市的实际情况设立财务管理人员。
第十四条财务主管是负责财务管理部门的主管，负责制定和实施超市的财务管理制度。
第十五条会计人员是负责超市日常会计工作的人员，负责超市的账务处理及财务报表的编制。
第十六条超市财务管理组织的各个部门之间应当密切合作，形成协同工作的局面。
第十七条超市的财务管理人员应当具备相应的专业知识和工作经验，不得有不法行为。
第十八条超市的财务管理人员应当严格履行职责，遵守超市的各项规章制度。
购物超市财务制度范本
购物超市财务制度范本第一章总则第一条为了规范购物超市财务管理，科学做好财务工作，保障超市经营的安全、高效，特制定本制度。
凡购物超市财务工作，必须按照本制度执行。
第二条本制度适用于购物超市的所有财务管理活动，各级财务人员必须遵守。
第三条财务工作必须遵循合法、公正、真实、准确的原则，确保资金安全和合理利用。
第四条财务工作应加强信息化管理，提高工作效率和透明度。
第五条对超市财务工作进行全面监督和内部审计，确保财务状况真实、合规。
第二章会计核算制度第六条超市应依法设立财务会计制度，进行财务核算、报告、监督和检查。
第七条超市会计制度包括会计政策、会计核算、财务会计、管理会计等内容。
第八条超市应按照国家相关规定，认真履行会计核算的各项义务，保证财务信息真实、完整、准确。
第九条超市应按照会计法规定，编制年度财务报告，并报送主管部门。
第十条超市财务会计应当采用独立核算原则，确保财务数据独立、真实。
第十一条超市应定期对各项财务数据进行审核，发现问题及时纠正。
第三章预算管理制度第十二条超市应制定年度或月度经济预算，包括收入、支出、盈余等内容。
第十三条超市预算管理应按照合理性、科学性、严密性的原则编制。
第十四条超市应对预算执行进行定期监督和评估，确保各项支出和收入符合预算安排。
第十五条超市应及时调整预算安排，根据实际情况进行调整。
第四章资金管理制度第十六条超市应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理利用。
第十七条超市应设立专门的资金监督部门，对各项资金支出进行监督和核对。
第十八条超市应建立资金银行账户，对收支进行专门管理。
第十九条超市应加强对现金、票据、存款等资金形式的管理，保证资金的安全。
第二十条超市应建立预算支出制度，对各项支出进行预算控制和审核。
第五章费用管理制度第二十一条超市应建立费用管理制度，对各项费用进行明细分类和控制。
第二十二条超市应建立费用审批流程，严格控制各项费用支出。
第二十三条超市应对费用进行及时核算和审计，保证费用支出合理、透明。
超市财务管理制度
1. 现金支出必须经过审批，出纳不得随意支出。
2. 所有现金收入（除营业款外）都必须开具收据，及时入账。
3. 财务部门集中办理现金收入，不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
4. 财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。
5. 严禁挪用现金或以个人名义借予他人。
6. 出纳现金库存限额最高为2万元。
7. 营业款当天及时送存银行，交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。
8. 出纳员应每日盘点库存现金，填制现金盘点表，由会计复核监盘，保证账款相符。
二、银行存款管理1. 财务部门应定期核对银行账户，确保账户余额准确无误。
2. 不得违规使用银行账户，严禁将公款转入个人账户。
3. 严格按照国家规定进行银行账户的开立、变更和撤销。
三、采购管理1. 采购部门根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可进行现金进货。
2. 借支现金时必须在借据上注明进货品种、金额和结账时间。
3. 货物到达后，立即办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结账。
四、销售管理1. 批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
2. 如有赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同。
3. 货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
4. 货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金。
1. 费用报销必须提供真实、合法的原始凭证。
2. 报销审批流程：部门经理、店长、公司主要领导审批。
3. 费用报销应在报销单上注明用途、金额、审批人等信息。
六、财务档案管理1. 财务部门应建立健全财务档案管理制度，确保财务档案的完整、准确、安全。
2. 财务档案的保管期限按照国家规定执行。
七、财务部门职责1. 负责超市的财务核算、预算、分析等工作。
2. 对超市的财务状况进行监控，确保资金安全、合规。
3. 对超市的财务活动进行指导、监督，提高资金使用效率。
八、职业道德管理1. 财务人员应具备良好的职业道德，严格遵守财经法规和公司制度。
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超市财务管理制度规定超市财务管理制度规定是为了加强财务管理，规范财务工作，促进超市经营业务的发展，提高公司经济效益而制定的。
下面是超市财务管理制度规定，欢迎参阅。
超市财务管理制度规定1 一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。
二、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时必须在借据上注明进货品种金额和结帐时间。
剩余现金必须当天归还财务部。
货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
三、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。
逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。
四、现金借支的管理。
公司严格控制借支现金。
1.差旅费借支的管理。
因公出差，根据工作需要，经总经理批准后可以借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐..备用金借支。
备用金是公司特许特定人员因指定工作需要而长期持有的一定限额现金。
备用金须单独存放，专款专用，备用金按出纳现金管理原则进行管理，财务部不定期检查备用金使用保管情况。
收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员.店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。
.其他借支的管理。
公司员工原则上不得私人借支现金，特殊情况，经总经理批准后，从财务部借款的，必须制定还款计划，严格按还款计划还款，逾期还款的从每月工资奖金中扣款，并按银行贷款利率计收利息。
超市财务管理制度规定2 为了加强财务管理，理顺规范公司工作关系，明确财务收支审批权限和工作权限，严格控制费用开支，依据国家及公司相关制度和规定，特制定如下规定及办法，以供参考执行。
财务开支审批签报程序的规定公司任何财务开支都应在相关事项所订立的合同、计划、预算和审批报告的基础上进行，也就是在“资金拨付有计划，费用开支有预算”的原则下具体实施。
公司所有对外签订的合同、预算、报告等必须由财务部进行事前审批后方可对外签订，否则财务部有权拒绝付款，由此引起的经济纠纷和经济损失由签订合同的有关人员负责，并追究签订合同的人员所属部门经理及分管副总的连带责任。
因此，请各部门严格执行把关，避免给公司造成损失。
公司财务开支主要包括：资本性资金开支、经营性开支、费用性资金开支和其他性质资金开支。
现按职务和管理权限制定以下审批签报程序;一、总经理1、公司总经理是一切财务活动的最高负责人。
在国家法律、法规、财务制度范围内和公司法人代表授权下，统一审批重大财务收支款项。
组织各项经营活动，完成确定的经营目标，听取和采纳财务部门的合理化建议，接受财政、税务、审计机关的监督，并对公司的经济行为承担法律责任。
、货币资金支付实行“一支笔审批制”，一律由总经理审批，或由总经理授权人审批。
、总经理因公出差或其他原因不在公司时，上述项目发生时，需暂缓办理。
如遇特急事项，必须及时办理的，应由总经理授权人审签并报知，以保证工作的顺利进行，事后应由总经理补签。
二、部门经理1、在总经理授权后方可行使审批签报权。
、正确作出本部门的各项开支计划，并报总经理及财务部门审批备案。
、在计划开支范围内认真审核签批本部门的各项费用开支。
三、业务经办人应在上报审批签报前，将审批的相关报告、表册和其他手续单据准备精准，按顺序依次审批。
资本性资金开支的管理规定资本性资金开支主要包括：固定资产的购建、改良和大修理费用的支出。
根据“费用开支有预算”的原则，工程部根据相关资产的购建、改良以及大修理情况，编制工程预算报告书，上报总经理及财务部审查签批，根据审批情况，对外联系签订工程购建及资产修理合同。
支付工程款时，根据合同规定和工程进度及质量，按审批顺序签批，到财务部领款支付。
工程款的支付，应严格按照工程预算执行，如需追加，工程部应提出书面报告及预算并报总经理审批。
审批后按前述程序支付款项。
工程部应在每月27日前，详细填报各项工程名称、工程单位、工程量、工期、本期预算资金开支额、结算期和追加预算金额等上报财务部，在经财务部报总经理审批下达后，严格执行。
经营性资金开支的管理规定本公司经营形式主要分为：经销、代销、联营三种，这其中代销、联营商品货款结算主要是以上期实际销售情况而确定的，而经销商品货款的结算则需视具体的经营情况而定，不论何种结算方式其资金开支要在“资金开支计划”的原则下执行。
所以本着加强公司资金管理和资金周转，提高资金利用率和使用效益，维护提高企业信誉和声望，现制定本管理规定，各部门应严格执行。
一、财务部是统管公司全部资金的职能部门，在财务总监的领导下，负责资金的筹措与调度，管理好、使用好资金，使有限资金发挥其最佳的经济效益。
一、所有经济合同及协议必须送财务部一份，以便掌握公司经营及资金的需求情况。
二、财务部对各往来账户要明细核算，要定期与供货厂商对帐，随时掌握资金结算情况，防止出现呆账、坏账和死账。
三、采购商品原则上不准许预付货款，特殊情况确需预付货款时，须经采购副总审批并报总经理和财务总监后，方可执行办理相关业务。
四、本公司商品经销付款方式主要包括：预付货款、货到付款、账期、压批、月结。
业务部应对经销商品设专人负责，并对该商品的进、销、存进行监控和管理，尤其是对经销商品中的预付、现款和账期15天以内的商品采购进行监控与管理，出现问题时应及时逐级上报，并形成处理结果予以执行。
五、每月25日至月底，采购部、业务部、企划部应将下月资金开支与计划上报财务部。
其中：1、采购部、业务部所属各部应将下月需支付的经销、代销、联营商品货款详细填列具体内容后附表格。
2、企划部应将下月所作的促销企划方案及相应资金需求详细列报。
六、财务部根据各部门上报计划和预算做出具体审核，在报总经理审批后，做出具体计划和预算执行数额，各部门应严格控制和执行。
七、财务部的商品货款结算的具体管理规定如下：1、经销商品货款的结算：结算是在“资金开支有计划”的原则下由财务部监督执行。
(1) 预付货款的结算：此种商品采购一般情况下是属于计划外开支，因此应先提出资金追加计划和相应的审批报告，在审批后填写“货款结算审批单”，按审批权限签批，然后持：资金追加计划、预付货款审批报告和货款结算审批单到财务部结算中心领取货款。
在商品入库后，采购人员应及时到财务部办理结算手续，同时打印结算单，并注销支票等结算手续。
(2) 货到付款的结算：采购人员应以“资金开支计划”和相关合同的规定，在商品入库后办理“货款结算审批单”的签批，然后持供货发票、商品入库单到财务部结算中心打印结算单，同时支付厂商货款。
(3) 账期、压批、月结等商品货款的结算：a、采购部应在账期到期前2天通知供应厂商到财务部对账，与此同时应查明该厂商商品销售情况，对滞销商品提出处理意见。
b、财务部结算中心根据厂商提供的单据详细核实准确无误后，加盖个人人名章，交采购部办理相关审批手续。
c、采购部应详细填列审批单，应将供应厂商的进、销、存等资料填明，填写时，字迹工整，不得有涂改、描画、错位等。
如出现，财务部有权拒收不符合规定的审批单。
d、采购部应在账期到期后2日内办理完审批手续交结算中心。
结算中心根据供货厂商提供的加盖收款单位印章的收款单或同供应厂商签订的付款协议支付货款。
销、联营商品货款的结算，财务部根据采购部的资金开支计划，具体实施结算业务。
(4) 财务部结算中心按计划在每月10日前将结算清单打印出，供应厂商根据付款结算表，到财务部提取结算单，回原单位开发票后交采购部办理审批手续。
采购部在详细填列审批单并办理审批手续后，于次日交财务部结算中心。
结算中心根据供应厂商提供的加盖收款单位印章的收款收据支付货款，或根据同供应厂商签订的付款协议直接支付货款、不论何种结算方式，在财务部对账时，如出现基础信息、税率、进价、进货数量、负毛利、负库存等问题，采购部应在2日内更改，否则财务部有权拒付该采购人员的货款，直至问题解决。
、采购部应通知代销商品的供应厂商于每季末提交一份对账清单将本季度该供应厂商的进、销、存的账目提供给财务部资金往来会计，进行对账，如出现不附，财务部有权责成采购人员在5日内核实。
、财务部货款结算的具体时间为：(1) 经销商品根据资金开支计划，在兼顾企业信誉和财务部内部工作的情况下，到期即付，但在每月25日到次月10日之间属于财务结账期，可能出现结算速度缓慢的情况，因此，采购人员应同供应厂商协商以防发生误解。
(2) 代销、联营商品货款结算期为每月10日至25日。
经营管理费用开支范围的规定经营管理费用开支范围的规定：一、办公室负责审批的费用开支项目：1、所有机动车辆日常维修、保养和所需各种燃料。
、机动车辆营运中所发生的各项税、费、保险、驾驶员体检、机动车辆的大修理等费用。
、所有报刊、杂志的征订费用、邮电费。
、各类会议所发生的费用，以及差旅费。
、档案管理所发生的相关费用。
、其他相关费用的开支。
二、人事部负责审批的费用开支项目：1、支付的各种工资、奖金及相关费用。
、公司员工的各种培训费用、教育经费的开支。
、办理劳动、人事调动、招聘手续所发生的相关费用。
、各类社会保险金、医疗保险等的支出费用、员工牌证的制作费用。
、公司员工工装的订制费用。
、其他相关费用的开支。
三、企划部负责审批的费用开支项目：1、各类广告费、公司形象宣传所涉及的费用开支。
、企业优惠卡片、POP等的制作费用。
、公司内部各种报表、传票订作费用。
、其他相关费用的开支。
四、电脑部负责审批的费用开支项目：1、购置各类计算机、电子监控设施开支费用、软件费用。
、计算机网络日常维修和保养费用。
、计算机软件开发费用。
、电子监控设备的维修与保养费用。
、购置计算机、电子监控设备相关备件配件的开支。
、其他相关费用的开支。
五、财务部负责审批的费用开支项目：1、与税务、银行等职能部门接洽时所发生的各项费用开支。
、财务专业性各种耗材办公用品的购置与专业性书籍的购买费用。
、企业各种资产(车辆除外)相关税、费、保险等费用的开支。
、其他有关费用的开支。
六、采购部负责审批的费用开支项目：1、在采购过程中发生的会务费、差旅费等费用的开支。