2021年公司财务信息系统管理制度

财务管理信息系统管理办法

目录

第一章总则

第二章人员分工及岗位职责制度

第三章软硬件管理制度

第四章操作管理制度

第五章信息安全保障制度

第六章档案管理制度

第七章财务管理信息系统推广制度

第八章代替手工记帐

第九章培训与奖励制度

第十章附则

财务管理信息系统管理办法

第一章总则

第一条为了加强**财务管理信息系统管理，增进公司财会电算化工作持续健康发展，依照财政部《会计电算化管理办法》《会计电算化工作规范》，结合**财务管理信息系统工作特点，特制定本办法。

第二条**财务管理信息系统是指在财务工作中，运用通信技术、网络技术、计算机技术和当代信息技术而建造和运营能对财务、资产及其关于数据进行收集、传送、加工、解决、存储和管理各种系统总和。

第三条公司**财务管理信息系统工作目的是：以会计核算为基本，逐渐建立我司统一、科学、经济合理，并具备辅助预算、支持决策和办公自动化功能财务信息网络系统。

第四条公司财务部负责管理全公司**财务管理信息系统工作。基本任务是

（－）研究制定**财务管理信息系统发展规划，并组织实行；

（二）制定**财务管理信息系统管理办法、规章制度；

（三）组织制定**财务管理信息系统公司原则、规范，并组织实行

（四）管理公司内会计软件使用；

（五）组织和管理**财务管理信息系统人员培训工作；

（六）总结、交流推广**财务管理信息系统经验，指引各单位开展**财务管理信息系统工作。第五条各单位财务、资产部门，要依照公司各项规定、原则和规范并结合本单位实际状况，开展**财务管理信息系统工作

第六条**财务管理信息系统是公司财务、资产工作重要工作内容之一，各单位应把它做为建立当代公司制度、提高工作质量，加强公司内部管理一项重要工作。要把**财务管理信息系统工作同其她工作有机地结合起来，逐渐过渡到以**财务管理信息系统为基本和手段工作方式上来。要重点做好普及工作。使绝大某些财会、资产人员理解和掌握**财务管理信息系统。

第二章人员分工及岗位职责制度

第七条**财务管理信息系统实行标志着会计工作方式转变，各单位要切实做好组织工作。单位负责人和财务经理应亲自组织领导**财务管理信息系统工作，主持拟定本单位**财务管理信息系统工作规划，协调单位内各部门之间关系，并按照本办法，结合本单位实际，做好人员分工和职责权限贯彻。

第八条实行**财务管理信息系统单位必要设立会计电算化岗位。已建立**财务管理信息网络系统单位要设立专职导统管理员、数据库管理员和网络管理员。

第九条实行**财务管理信息系统后，新增工作岗位有系统管理岗和电算审查岗，原有工作岗位工作方式和工作职责也相应发生变化。岗位安排可以采用一人一岗、一人多岗、一岗多人方式。但是，出纳人员不得兼系统管理岗和电算审查岗。

第十条新增工作职责划分。

（一）会计主管（电算主管）：负责协调**财务管理信息系统总体运营工作。详细职责涉及：

1、负责会计电算化岗位设定和分派，结合本单位状况拟定每个人员职责；

2、组织**财务管理信息系统实行工作，对工作进度、数据安全负总责；

3、负责组织**财务管理信息系统普及工作。

4、研究本单位需求，组织**财务管理信息系统工作向深度、广度发展。

（二）系统管理：负责**财务管理信息系统技术管理工作，该岗可下设系统管理员、数据库管理员和网络管理员。职责涉及：

1．负责**财务管理信息系统与本单位详细应用相结合。依照软件功能及公司原则编码，拟定本单位系统应用模式；

2、负责系统软件、硬件、网络、数据库及财务软件所有技术问题．保障系统正常运营；

3、掌握网络服务器及数据库超级口令，负责服务器硬软件资源分派．监控网络运营；

4、掌握系统管理员权限，按会计主管书面规定，为其她人员分派使用权限。对财务数据安全保密负责；

5．管理财务数据，负责进行数据备份、恢复；

6．负责软、硬件所有管理和维护工作；

系统管理岗人员应当具备很强工作责任心，坚持原则，廉洁奉公。要具备计算机于会计知识，系统管理员应相对稳定，各单位要更换系统管理员必要报上一级财务部门批准。

（三）审核记帐：负责对输入计算机会计数据（记帐凭证和原始凭证等）进行审核。登记机内帐簿，对打印输出凭证、帐簿、报表进行确认。

（四）核算、管理等会计各岗：负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，输出记帐凭证、会计帐簿、报表及其她辅助资料。运用基本数据辅助进行财务分析、管理工作。

（五）电算审查：负责监督计算机及会计软件系统运营，防止运用计算机进行舞弊详细涉及：1、定期审查机内数据与书面资料（凭证、帐簿、报表等）一致性；

2、监督历史数据调节等功能使用，保证修改成果在当期书面资料中反映出来。

3．监督历史数据保存方式安全性、合法性，防止对已存档数据非法修改；

4．防止其他影响会计数据其实性问题发生。

此岗规定具备会计和计算机知识，达到会计电算化中级知识培训水平。

第十一条系统管理员在变动前必要办理交接手续，接替人员应认真接管移送工作。

详细规定如下：

（一）由会计主管（电算主管）负责监交；

（二）交接完毕此前系统管理维护工作由现任系统管理员负责；

（三）交接完毕后由监交人员及交接双方签字，并作为会计档案存档；

（四）移送清单涉及内容：

1．网络服务器口令；

2．数据库超级口令；

3．**财务管理信息系统管理员口令；

4．每年历史数据备份；

5．本年所有数据备份；

6．系统维护记录本；

7．所有版本**财务管理信息系统软件；

8．所有版本数据库管理系统软件及版本授权证书和序列号；

9．基层单位系统管理员名单；

10.其她应交接内容。

（五）对交接内容应进行上机测试，保证交接质量。上述几项口令应最后交接。一旦交接，接替人员应及时更换所有口令，并开始承担系统管理员所有工作。

第十二条普通操作人员岗位交接，应在移送清册中列明操作员口令及密码，会计数据媒体及关于资料、实物等。

第三章软硬件管理制度

第十三条**财务管理信息系统硬件、软件选用由主管该项工作领导和系统管理员共同负责。第十四条各一级单位要对**财务管理信息系统所用硬件设备进行统一管理，并建立设备卡片，对硬件设备配备状况、使用单位、使用状况、起用时间、厂家品牌等信息进行记录。第十五条**财务管理信息系统所用设备、软件购买应坚持技术先进和经济合理原则，注意解决好采用新技术与节约辨证关系。既不能使引进设备不久被裁减，又不能一味追求最新技术而投入过高。对于已有设备应进行合理调配，最大限度发挥设备效益。应尽量选用统一型号设备、软件，设备及软件引进时必要获得良好质量保证及售后服务。

第十六条硬件设备比较多单位可以设立计算机室。硬件设备操作使用要严格执行各单位设备操作管理规定，要经常对关于设备进行保养，保持机房和设备整洁，禁止违规违章操作，保证机房硬件设备安全。

第十七条在获得正版软件后，应对其功能改动某些进行认真测试研究，拟定新增功能在本单位用法，防止工作盲目性。

第十八条正版软件应注明其功能后备份存档。要维护不同版本完整性、独立性．确切掌握各基层单位、各顾客版本使用状况，防止浮现版本混淆。

第十九条要认真组织软件升级工作。普通应在同一种会计期间内一次性更换所有在用软件，升级前应书面告知各基层单位、各顾客，对功能改动某些加以阐明。

第二十条要严格保护所有在用正版软件版权，涉及网络、数据库、操作系统、财务软件、资产软件等。总公司推广**财务管理信息系统范畴限于总公司范畴内各级财务、资产部门，禁止将软件以任何形式出售、转让或赠送给该范畴以外任何单位或个人。

第二十一条各单位要制定详细防病毒办法。所有来历不明媒体介质在使用前必要通过病毒检测，对所有在用计算机必要定期进行清病毒检测。使用网络单位要严防病毒通过网络传播。办公用计算机不能装入各种游戏软件。

第四章操作管理制度

第二十二条会计岗位权限涉及软件功能权限、科目使用权限、报表使用权限及其她权限。各单位应依照各会计岗位工作内容制定会计岗位权限原则，暂时性赋予荣岗位其权限以外权限应由会计主管签字；"历史数据调节"、"数据恢复"等对会计信息对的性商决定性意义功能权限不能作为任何岗位永久性权限；上级单位有穿透查询规定．将其视同一种岗位，进行岗位权限设定。

第二十三条系统管理员负责根据会计主管签字通过会计岗位权限原则，对各会计岗位分派权限。暂时性赋权在完毕会计主管所批准任务后及时收回。

第二十四条操作人员必要设立自己唯一懂得口令，并定期更换口令。口令安全由操作人员自己负责，操作人员发现自己口令被修改或删除应及时向会计主管报告，会计主管可委托系统管理员会同电算审查员，查明因素后再做解决。网络服务器及数据库口令安全由本地系统管理员负责。

第二十五条操作人员离开系统时应退出系统或进行系统封锁，操作人员对自己帐号下所有操作负完全责任。

第二十六条原则上由解决一项业务会计人员本人将数据输入计算机，特殊状况下也可以委托她人代为输入，但必要将业务交代清晰，并且使用输入者本人名字及口令。

第二十七条所有机器产生凭证、帐簿、报表等会计资料，必要以书面形式打印出来，打印成果必要清晰。所有打印出凭证、帐簿、报表，要按会计工作规范规定．经制单人员、审核人员、记帐人员、会计主管签字或盖章后生效。审核人员对打印件签字或盖章，必要与机器内数据核对一致后进行。打印帐页或报表作为档案保存时必要经会计主管逐页签字或盖章。第二十八条每天发生业务，应当天登记入帐。日记帐原则上应每天打印输出．业务发生量少不能满页打印，可按周或旬打印。普通帐簿应依照实际状况和工作需要按月或按季按年打印，并保持帐页持续性。