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当前账套无效处理方案总结
当前账套无效解决方案总结本期概述●本文适用于K/3 WISE V12.1。
●学习完本文档以后，可以了解出现“当前账套无效”错误提示时，问题的分析思路和处理方案。
版本信息●2012年3月25日 V1.0 编写人：卢锦煌●2012年3月30日 V2.0 审核人：杨吉版权信息●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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目录1. 问题描述 (3)2. 原因分析 (3)3. 解决方案 (4)3.1 所有账套操作异常 (4)3.1.1 数据库服务未启动 (4)3.1.2 中间层组件丢失 (5)3.1 部分账套数据库实体置疑 (8)1. 问题描述在K/3账套管理的账套列表中，选择账套并单击工具栏上的【用户】按钮，打开【用户管理】功能时，出现错误提示“当前账套的系统账号无效，请在账套属性中更改！”，如图-1所示。
图-1 账套系统账号无效错误提示通过K/3主控台登录该账套，错误提示为“无法建立数据连接。
”，查看高级提示信息中包含“Source：Microsoft OLE DB Provider for SQL Server”的内容，如图-2所示。
金蝶K3材料成本差异汇总和明细表的取数原理
简述K/3 材料成本差异表的取数原理本期概述● ● 本文档适用K/3 V12.2.0 存货核算模块。
本文档具体阐述了简述K/3 材料成本差异汇总表和材料成本差异明细表的取数原理。
学习完本文档以后，可以材料成本差异报表取数原理有一个初步的了解。
版本信息● ● 2012 年06 月27 日2012 年06 月27 日V1.0V2.0版权信息第1页共7页目录1. 业务背景 (3)2. 材料成本差异表的取数来源 (3)2.1 2.2 2.3 2.4 期初字段来源 (3)收入字段来源 (4)发出字段来源 (5)结存字段来源 (6)3. 总结 (7)1.业务背景在日常业务中，客户会根据业务需求，部分物料的计价方法设置为计划成本法，得到计划价和实际价的成本差异报表。
2.材料成本差异表的取数来源【存货核算】-【报表分析】-【材料成本差异汇总表】，显示计划成本法物料的计划金额和实际金额的差异，如图-1 所示。
图-1 材料成本差异汇总表2.1 期初字段来源材料成本差异表中的期初结存等于上期期末结存，如图-2 所示。
图-2 期初结存来源材料成本差异明细表中没有期初结存字段。
2.2 收入字段来源材料成本差异表的本期收入中数量等于计划成本法物料的入库单合计数，单价等于物料的计划单价，金额等于入库单的合计计划金额，实际成本等于入库单的合计金额，差异=（实际成本-计划金额），如图-3 所示。
图-3 本期收入各字段来源材料成本差异明细收入字段中的数量等于入库单的数量，单价等于计划单价，金额等于数量乘以单价，实际成本等于入库单的实际成本，差异=（实际成本-金额），如图-4 所示。
图-4 收入各字段来源2.3 发出字段来源材料成本差异表的本期发出中的数量、单价、金额、实际成本的取数来源，与本期收入字段取数类似，如图-5 所示。
图-5 本期发出各字段来源材料成本差异明细表收入中的数量、单价、金额、实际成本的取数来源，与收入字段取数类似，如图-6 所示。
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金蝶K3系统学习资料—— ERP学习资料目录第1章系统概述 (3)第2章系统应用基础 (5)第3章公用功能 (1)第4章 BOM维护 (1)第5章 BOM查询 (1)第6章工程变更 (1)第7章基础资料 (1)第8章工厂日历 (1)第9章系统工具 (1)第10章附录 (1)第一章系统概述生产数据管理系统是企业进行生产管理的基础部分内容。
其中的BOM（物料清单）是进行生产任务管理及物料需求计划的基础。
1.1 关于本系统生产数据管理是用来建立与生产制造相关的基础数据。
对涉及产品设计、生产计划、加工制造、物料管理等需高度共享的基础数据进行集中统一管理，减少数据冗余，确保数据的完整性、准确性和可靠性，并对这些数据进行动态维护和更改控制。
生产数据管理包括物料清单（BOM），资源清单、工厂日历等基本制造数据，这些数据是进行计划管理，生产控制的应用基础。
因此本系统数据的准确性对保证系统的顺利上线和使用具有重要的意义。
生产数据管理系统提供了以下特色功能对生产的基础数据进行管理：●BOM灵活多样的查看功能●BOM的产品配置功能●物料替代管理1.1.1 BOM灵活多样的查看功能在日常的业务处理过程中，可能出于各种各样的原因需要对已有的BOM进行内容的查询，KIS旗舰版提供了BOM正查，反查，单级，多级查看等多角度的查询功能。
1.1.2 BOM强大的产品配置功能不同的客户可能对同一产品的某个配件的颜色要求不同，KIS旗舰版强大的产品配置功能可以提供对产品的单层，多层配置。
真正实现产品的客户化配置。
1.1.3 物料替代管理完善的物料替代处理可以解决紧急缺料的临时替代以及日常物料之间的替代关系，避免因物料短缺导致的生产线停工待料问题。
1.2 本系统在KIS ERP中的位置详细内容见图1-1：图1-11.3 与其它系统的接口1.3.1 与物料需求计划的接口BOM中的物料是物料需求计划正确运行，正确进行需求传递的基础，物料需求计划计算的过程中，根据物料清单进行需求的层层传递，计算出原材料的确切购买数量。
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KIS标准版7.6现金流量表的编制本期概述z本文档适用于KIS标准版7.6中现金流量表的编制z学习完本文档以后，对于编制现金流量表有了比较深入的了解，能够完成该版本中的现金流量表的编制。
版本信息z2006年12月27日 V1.0 编写人：张丽恒z2006年12月27日 V1.0 审核人：彭琴版权信息z本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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背景现金流量表是企业对外编制的主要报表之一。
随着经济的发展，企业管理者和投资者越来越关注现金的流入流出等经济信息。
通过对现金流量表的分析，可以很好的掌握企业全面财务状况的变动，并据以做出正确的投资决策、筹资和信贷等决策。
功案例金华电子公司当前会计期间是2006年12期，本期发生了如下经济业务：完成期末处理后进行现金流量表的编制。
步骤：1、在标准版打开账套的主界面中，选择“工具”下拉菜单中的“现金流量表”进入现金流量表系统，如下图1.01：应用流程图 1.01 进入现金流量表系统2、进入现金流量表系统，选择“系统”按钮下的“报表方案”，进行方案的设置，如下图1.02：图1.02 建立报表方案企业可以根据自己的业务建立不同的报表方案。
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金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第 1 页共12 页?? 本文档适用于K/3 11.0.1 应收款管理模块。
?? 本文档阐述了应收款管理模块各个系统参数的含义，学习完本文档以后，您将对如何正确设置应收款管理模块的系统参数有更清晰的认识。
?? 2009 年4 月25 日V1.0 编写人：柳金金?? 本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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本期概述版本信息版权信息金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第 2 页共12 页 1. 概述..................................................................... 3 2. 基本信息................................................................. 3 3. 坏账计提方法.............................................................. 4 4. 科目设置.................................................................5 5. 单据控制................................................................. 7 6. 合同控制................................................................. 8 7. 核销控制................................................................. 9 8. 凭证处理................................................................. 9 9. 期末处理................................................................ 10 金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第 3 页共12 页系统参数主要用于设置应收款管理系统的启用期间、坏账计提方法、单据对应的往来科目及单据控制与核销控制等重要信息，是应收款管理中最基础的参数，尤为重要。
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金蝶K3系统学习资料—— ERP学习资料目录第1章系统概述 (3)第2章系统应用基础 (5)第3章公用功能 (1)第4章 BOM维护 (1)第5章 BOM查询 (1)第6章工程变更 (1)第7章基础资料 (1)第8章工厂日历 (1)第9章系统工具 (1)第10章附录 (1)第一章系统概述生产数据管理系统是企业进行生产管理的基础部分内容。
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1.1 关于本系统生产数据管理是用来建立与生产制造相关的基础数据。
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生产数据管理系统提供了以下特色功能对生产的基础数据进行管理：●BOM灵活多样的查看功能●BOM的产品配置功能●物料替代管理1.1.1 BOM灵活多样的查看功能在日常的业务处理过程中，可能出于各种各样的原因需要对已有的BOM进行内容的查询，KIS旗舰版提供了BOM正查，反查，单级，多级查看等多角度的查询功能。
1.1.2 BOM强大的产品配置功能不同的客户可能对同一产品的某个配件的颜色要求不同，KIS旗舰版强大的产品配置功能可以提供对产品的单层，多层配置。
真正实现产品的客户化配置。
1.1.3 物料替代管理完善的物料替代处理可以解决紧急缺料的临时替代以及日常物料之间的替代关系，避免因物料短缺导致的生产线停工待料问题。
1.2 本系统在KIS ERP中的位置详细内容见图1-1：图1-11.3 与其它系统的接口1.3.1 与物料需求计划的接口BOM中的物料是物料需求计划正确运行，正确进行需求传递的基础，物料需求计划计算的过程中，根据物料清单进行需求的层层传递，计算出原材料的确切购买数量。
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新技术支持快递第一百六十六期撰稿：兰菁菁审核：彭琴本期概述当完成本快递学习之后，您将能够了解：●KIS专业版资产负债表中往来科目的取数规则●KIS专业版采用不同的科目体系下资产负债表往来科目的取数公式设置版权声明本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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背景资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表。
目的是通过如实反映企业资产、负债和所有者权益金额及其结构情况，从而有助于使用者评价企业资产的质量以及短期偿债能力、长期偿债能力和利润分配能力等。
由于该表主要是揭示企业在某一特定日期的资产、负债、所有者权益的情况，因而又称财务状况表，是反映企业状况的主要会计报表。
往来科目包括应收账款，预收账款，应付账款，预付账款等由于业务往来而未结清的科目，是企业会计记账的一项重要内容。
根据企业会计制度和新会计制度的要求，企业在出具财务报告时，应对往来类科目的余额进行调整。
例如预收账款的借方余额实质上是企业的一种资产，应归属到应收账款。
但是部分小企业仍然沿用小企业会计制度，例如应收账款科目根据所属各明细的期末借方余额合计，减去坏账准备科目中有关应收账款计提的坏账准备期末余额后的金额填列。
金蝶档案管理系统培训业务知识与应用技巧共51页文档
xiexie! 38、我这个人走得很慢，但是我从不后退。——亚伯拉罕·林肯
39、勿问成功的秘诀为何，且尽全力做你应该做的事吧。——美华纳
40、学而不思则罔，思而不学则殆。——孔子
金蝶档案管理系统培训业务 知识与应用技巧
41、实际上，我们想要的不是针对犯 罪的法 律，而 是针对 疯狂的 法律。 ——马 克·吐温 42、法律的力量应当跟随着公民，就 像影子 跟随着 身体一 样。— —贝卡 利亚 43、法律和制度必须跟上人类思想进 步。— —杰弗 逊 44、人类受制于法律，法律受制于情 理。— —托·富 勒
45、法律的制定是为了保证每一个人 自由发 挥自己 的才能 ，而不 是为了 束缚他 的才能 。—— 罗伯斯 庇尔
谢谢！
Байду номын сангаас
36、自己的鞋子，自己知道紧在哪里。——西班牙
37、我们唯一不会改正的缺点是软弱。——拉罗什福科
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浅析新会计准则下利润表的编制
本期概述
z本文档适用于KIS系列有新会计准则科目体系的版本；
z学习完本文档以后，能够掌握利润表的基本结构及各项目的编制方法。
版本信息
z2008年3月01日 V1.0 编写人：陈娇智
z2008年5月19日 V1.0 审核人：边正方
版权信息
z本文件使用须知
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背景
利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的财务报表，又被称为“收益表”、“损益表”。
它是反映企业财务成果的动态报表。
利润表必须按月编制，对外报送。
利用利润表揭示的财务成果信息，可以使报表使用者了解企业的经营业绩和盈利能力，预测利润趋势，通过分析利润增减变化的原因，有助于发现经营过程中存在的问题，采取改进措施，按照企业经营目标不断提高企业的盈利水平。
功
我国利润表采用多步式编制，将不同性质的收入和费用类别进行对比，从而可以得出一些中间性的利润数据，便于使用者理解企业经营成果的不同来源。
根据财务报表列报准则的规定，企业需要提供比较利润表，以便报表使用者通过比较不同期间利润的实现情况，判断企业经营成果的未来发展趋势。
所以，利润表还就各项目再分为“本期金额”和“上期金额两栏分别填列。
目前KIS系列版本中，有以下版本支持新会计准则：专业版9.0（需打补丁PT005318），专业版9.1，标准版及迷你版7.6SP1，商贸版1.0。
只要在建账时选择新会计准则科目体系，系统自带的利润表结构才能够完全符合新会计准则报表列表的要求。
慧通电子有限公司从08年1月开始执行新会计准则，根据准则要求，公司需按月编制利润表对外报送。
应用流程
一、 新会计准则下利润表结构
利润表的基本结构包括表首和表身两部分。
表首主要包括：报表名称、编制报表企业的名称、报表反映的日期、金额单位及报表的编号等。
表身包括：营业收入、营业利润、利润总额、净利润及每股收益。
如下图1-01：
图1-01 新会计准则利润表格式
在公司新建好账套后，软件中利润表表体的格式为系统自动设置好的。
而对于表首的相关内容需要企业根据实际情况手工设置。
表首的设置方法：打开利润表，选择[格式]菜单下的“表属性”，在弹出的“报表属性”窗口选择“页眉页脚”页签，选择相对应的页眉页脚后，单击下方的“编辑页眉页脚”，在弹出的“自定义页眉页脚”窗口进行相关内容的设置即可。
如本案例中需在“页眉3”中设置编制单位、报表日期、单位等内容，则在自定义页眉页脚处录入如下内容：“单位名称: &[SYSINFO("COMPANYNAME","")]|&[RPTDATE("YYYY-MM-DD")]|单位：元”。
同时在下方的显示条中会列示出相应的内容及格式。
如下各图所示：
图1-02 选择报表属性界面
图1-03 选择页眉页脚界面
图1-04自定义页眉页脚界面
在不同的版本中，自定义页眉页脚界面及所提供的函数不尽相同，下面列举两个常用的函数的设置公式：
单位名称：在专业版及商贸版中为：&[SYSINFO("COMPANYNAME","")]；在标准版及迷你版中需要手工录入。
报表日期：在专业版及商贸版中为：&[RPTDATE("YYYY-MM-DD")]；在标准版及迷你版中为：&[会计年度]年&[报表期间]月&[报表日期]日
二、报表的编制
在软件自带的报表表体中已预设好了相关取数公式，公司财务人员也可以根据企业的实际情况对公式进行修改。
不同版本也有不同的公式设置方法：在专业版及商贸版中通过选择[插入]菜单下的“fx函数”或直接单击工具栏中的“”函数按钮来进行设置，在标准版及迷你版中可通过选择[编辑]菜单下的“公式向导”或直接单击工具栏中的“向导”按钮来进行设置。
如下两图所示：
图1-05 选择函数界面
图1-06 选择公式向导界面
具体公式如何设置在此不再赘述。
相关参数说明可参考联机帮助。
新会计准则下利润表相关表体中各项计算方法内容列示如下：
（一）营业利润
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动损益+投资收益。
1、营业收入：该项目反映企业经营主要业务和其他业务所确认的收入总额。
根据“主营业务收入”和“其他业务收入”科目的发生额分析填列。
2、营业成本：反映企业经营主要业务和其他业务所发生的成本总额。
应根据“主营业务成本”和“其他业务成本”科目的发生额分析填列。
3、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失、公允价值变动损益及投资收益：反应企业发生的相关费用及收益等，应根据各自对应的相关科目的发生额分析填列。
（二）利润总额
利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出
1、营业外收入及营业外支出：反映企业发生的与经营业务无直接关系的各项收入及支出。
应根据“营业外收入”及“营业外支出”科目的发生额分析填列。
2、非流动资产处置净损失：此项目可根据：“营业外支”的明细科目分析填列，例如：假设慧通电子有限公司1月18日处理固定资产净损失为8250元，且没有其他非流动资产处理净损失，则该项目填列8250元。
（三）净利润
净利润=利润总额-所得税费用
1、所得税费用：反映企业应从当期利润总额中扣除的所得税费用。
应根据“所得税费
用”科目发生额分析填列。
（四）每股收益
每股收益包括“基本每股收益”和“稀释每股收益”项目，也就是每一股在一年内获得的净收益。
假设某股份公司当年净利润为22,020,232元，发行在外普通股为200,000,000股，没有优先股，不存在稀释成分，则基本每股收益=稀释每股收益=22,020,232/200,000,000=0.1101(元/股)，每个项目都填列0.1101。
三、新旧准则中利润表的对比
新旧准则利润表格式如下图所示（左边为旧准则下利润表表体内容，右边为新准则下利润表表体内容）：
图1-07 新旧准则下利润表对比界面
从上图分析得：1、从表体而言，旧准则列示为“本月数”和“本年累计数”，而在新准则下根据财务报表列报准则的规定，企业需要提供比较利润表，因为分“本期金额”和“上期金额”分别填列。
2、从列示项目来看：旧准则下分别为：主营业务收入、主营业务利润、营业利润、利润总额、净利润及补充资料。
而新准则下分别为：营业收入、营业利润、利润总额、净利润及每股收益。
在新准则下不再区分主营业务收入和其他业务收入。
虽然会计核算区分主营业务收入和其他业务收入，但现代企业的发展使得主营业务收入和其他业务收入在财务报告中加以区分的意义不再得大，二者的效果都是反映企业经营收入的情况。
总结
本文对新会计准则下利润表的基本结构及编制方法进行了较详细的阐述，对新旧会计制度下的利润表进行了比较分析，并介绍了不同版中利润表表首及表体的相关设置方法。
企业在实际工作中可能还会遇到较为特殊的情况，本文仅供参考使用。