信开本信用证
信用证培训课程79页PPT
3、承兑信用证
含义：
承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以 开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票， 在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信
用证。
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4、议付信用证
含义：议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人， 即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规 定的汇票/单据权利行为的信用证。
1、即期付款信用证（by payment at sight）
2、延期付款信用证 （by deferred payment at xx days after sight）
3、承兑信用证（by acceptance ）
4、议付信用证 （by negotiation）
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Main content
Definition and types
信用证的定义和种类 Content 信用证的内容 SWIFT 电开本信用证
Check and Modification
信用证的审核及修改
技能要求：小组讨论课后的信用证范例，
并制作审核单
第二页，编辑于星期一：二十点 四十二分。
第一节 信用证(Letter of Credit，L/C)
3、假远期信用证
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1、即期信用证
即期付款 –受益人立即100%货款，付款
行 : 借记开证行帐户，贷记受益人帐户
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2、远期信用证
对进口商来说：
其好处是可以利用出口商的资金，有利于他本身的资 金周转。
对出口商来说，
有利于成交和扩大出口，收汇也较托收方式安全。但双方都 要承担汇价变动风险。
跨行国内信用证业务基本流程与操作方法
跨行国内信用证业务基本流程与操作方法一，跨行国内信用证的开立、修改与传递1，跨行国内信用证的开立可釆用电开和信开两种方式。
1）电开信用证，业务流程为：开证行通过双方银行均认可的电子渠道（以下简称“电子渠道”）将缮制的信用证发送至通知行。
2）信开信用证，即釆用“信开加证实电”方式。
业务流程为：开证行缮制信开信用证，并加盖业务用章，寄送通知行，同时以电子渠道向通知行发送证实电。
证实电可比照参考报文文本（见附件）发送，内容包括但不限于开证日期、开证金额、信用证编号等。
如证实电与国内信用证内容有不一致，开证行应主动或者在收到通知行的查询后，向通知行发出信用证修改书或证实电修改书。
2，跨行国内信用证应使用中文开立，并表明“本信用证依据《国内信用证结算办法》开立”。
3，跨行国内信用证的修改原则上应与开证方式相同。
开证行发出的信用证修改书中应注明本次修改的次数。
二，跨行国内信用证的通知、交单与议付1，跨行国内信用证应根据《国内信用证结算办法》规定确定通知行。
通知行收到电开信用证或电开信用证修改书时，系统自动校验；通知行收到信开信用证正本或信开信用证修改书正本时，应结合证实电对基本要素进行核对。
2，经核对无误通知行同意通知的，应于收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内通知受益人；不同意通知的，应于收到信用证或信用证修改书的次日起三个营业日内通过电子渠道告知开证行。
开证行发出的信用证修改书，应通过原信用证通知行办理通知。
3，受益人委托交单行交单，应向交单行提交信用证交单委托书，并提交单据和信用证正本及信用证通知书、信用证修改书正本及信用证修改通知书（如有）。
交单行应根据《国内信用证结算办法》的规定办理寄单索款手续。
4，交单行在交单时，除提交信用证要求单据外，应随附一份交单面函（寄单通知书，下同）。
（1）交单面函应注明单据金额、索偿金额、单据份数、寄单编号、索款路径、收款账号、受益人名称、申请人名称、信用证编号等信息，并注明此次交单是在正本信用证项下进行并已在信用证正本背面批注交单情况。
信用证的填写
信用证(Letter of Credit，简称L/C)又称信用状，是银行（开证行）根据申请人（一般是进口商）的要求，向受益人（一般是出口商）开立的一种有条件的书面付款保证。
即开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单据的条件下，向受益人或其指定履行付款的责任。
因此，信用证结算是依据银行开立的信用证进行的，信用证项下的所有单据是根据信用证的约定制定的。
信用证的开立可以用信函的方式，也可以用电文方式，因此信用证可以分为信开本和电开本两种形式。
信开本是指以信函格式开立、并用航空挂号等方式寄出给受益人或通知行的信用证。
信开信用证是早期信用证的主要形式。
电开本是指采用电文格式开立并以电讯方式传递的信用证。
通常采用的电讯方式主要有电报、电传和SWIFT。
电开信用证按照电文内容的详细与否，又可以分为简电本和详电本。
简电本是指电文内容较简单扼要的信用证；详电本是指电文内容详细完整的信用证。
目前，详电本信用证大多采取Telex、SWIFT两种形式开具。
Telex（电传）开具的信用证因费用较高，手结繁琐，条款文句缺乏统一性容易造成误解等原因，在实务中已为方便、迅速、安全、格式统一、条款明确的SWIFT信用证取代。
:27:SEQUENCE OF TOTAL(合计次序)如果该跟单信用证条款能够全部容纳在该MT700报文中，那么该项目内就填入“1/1”。
如果该证由一份MT700报文和一份MT701报文组成，那么在MT700报文的项目“27”中填入“1/2”，在MT701报文的项目“27”中填入“2/2”。
……，以此类推。
:40A:FORM OF DOCUMENTARY CREDIT(跟单信用证类别)信用证中必须明确注明是“可撤销信用证”还是“不可撤销信用证”。
若没有明示此点，则视该证为“不可撤销信用证”。
原则上，银行只受理不可撤销信用证。
该项目内容有六种填法：(1) IRREVOCABLE：不可撤销跟单信用证(2) REVOCABLE：可撤销跟单信用证(3) IRREVOCABLE TRANSFERABLE：不可撤销可转让跟单信用证(4) REVOCABLE TRANSFERABLE：可撤销可转让跟单信用证(5) IRREVOCABLE STANDBY：不可撤销备用信用证(6) REVOCABLE STANDBY：可撤销备用信用证详细的转让条款应在项目“47A”中列明。
《国际贸易单证操作实训》课件——项目2.1：审证和改证业务操作
采用会员制度
2
安全性高
4
传输速度快
1
格式标准化
3
费用较低
5
由于SWIFT电讯是采用计算机通讯的方式，同时必须方便银 行计算机系统自动处理相关业务，所以SWIFT电文的表示方式 与常规写法有所区别。现说明如下：
1）日期表示方式 SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日），如：2009年 5月12日，表示为：090512。 2）数字表示方式 在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，” 来表示。如：5，152，286.36 表示为：5152286，36；4/5 表示为：0，8；5% 表示为：5 PERCENT。
能力目标
1. 能读懂外贸合同条款； 2. 能读懂L/C条款； 3. 能审出L/C中的问题条款； 4. 能提出信用证修改意见； 5. 能处理信用证修改。
1.引导案例
信用证软条款骗局 2016年5月，小周的企业到广交会参展，展会期间与一家香港的公司有 了联系。该公司一个叫WILSON的下单员提出最近需要采购一批衬衫面 料，几轮下来，双方终于谈好了面料的款式、价格、和数量。随后， WILSON给小周发了一张美国银行开具的信用证（L/C）。 由于有使用信用证作为付款凭证的经历，小周开始还算谨慎，马上通过 国内银行查证，当得知这张信用证是真的后，便放心与对方谈好了订单， 并由WILSON指定的香港货代公司将价值27万美元的一货柜面料发往目 的港，小周也按照信用证上的要求递交了提单、装箱单、发票等资料， 等银行通过审核兑付货款。
Document Practices of International Trade
Document Practices of International Trade
国际结算英汉互译整理
国际结算英汉互译整理第一章国际结算导论有形贸易visible trade无形贸易invisible trade交货临界点critical point for delivery风险临界点critical point for risk跟单信用证统一规则UCP600托收统一规则UCR 522见索即付保函统一规则URDG 458环球银行金融电信协会SWIFT以下是国际商会出版的《2000年国际贸易术语解释通则》中规定的全部贸易术语的分类。
第一组:E组（卖方在其所在地点把货物交给买方）Ex Works (named place) 工厂交货（指定地点)第二组：F组（卖方须将货物交至买方指定的承运人）FCA：Free Carrier （named place) 货交承运人（指定地点）FAS：Free Alongside Ship （named port of shipment）船边交货(指定装运港）FOB：Free On Board (named port of shipment) 船上交货(指定装运港）第三组:C组（卖方必须签定运输合同，但对货物灭失或损坏的风险以及装船和启运后发生事件所产生的额外费用不承担责任）CFR: Cost & Freight (named port of destination) 成本加运费(指定目的港）CIF: Cost, Insurance and Freight （named port of destination）成本，保险加运费（指定目的港）CPT: Carriage Paid To （named place of destination) 运费付至(指定目的地）CIP: Carriage and Insurance Paid To (named place of estination）运费保险费付至（指定目的地）第四组:D组(卖方必须承担把货物交至目的地国家所需的全部费用和风险）DAF：Delivered at Frontier （named place）边境交货（指定地点）DES：Delivered ex Ship (named port of destination）船上交货（指定目的港）DEQ: Delivered ex Quay (named place of destination 码头交货（指定目的地）DDU: Delivered Duty Unpaid (named place of destination 未完税交货（指定目的地）DDP：Delivered Duty Paid (named place of destination）完税后交货（指定目的地）第四节国际结算中的银行机构Representative office 代表处Agency office 代理处Overseas sister bank，subbranch 海外分支行Correspondent Banks 代理行Subsidiary Banks 附属银行、子银行Affiliated Banks 联营银行Consortium Bank 银团银行Control document 控制文件Test key 密押Specimen signature 印鉴文本Terms and conditions 费率表Nostro a/c 往帐Vostro a/c 来帐To credit 贷记To debit 借记第二章国际结算中的票据票据：instrument汇票bill of exchange汇票是由出票人向另一个人签发的请求即期、定期或在可以确定的将来时间向指定人或者根据其命令向来人无条件支付一定金额的书面命令。
2023中信银行代理开立信用证合同.doc正规范本(通用版)
中信银行代理开立信用证合同1. 引言本文档是关于中信银行代理开立信用证合同的详细说明。
在这份文档中，将介绍信用证合同的定义、开立信用证的流程、信用证的有效期和解除方式等内容。
通过阅读本文档，您将对中信银行代理开立信用证合同有一个清晰的了解。
2. 信用证合同的定义信用证合同是一种在国内贸易或国际贸易中广泛使用的贸易方式。
简而言之，它是由中信银行代理开立的一种担保工具，用于保证出口商按照合同约定的方式履行交易。
信用证合同通常包括信用证文档以及购买合同等文件。
3. 开立信用证的流程中信银行作为代理开立信用证的银行，开立信用证的流程如下：步骤1：需求确认在进行信用证开立之前，出口商和进口商需确认交易细节，并达成一致。
这包括货物的数量、质量、运输方式、付款条件等方面。
步骤2：申请开立信用证出口商向中信银行提交信用证申请书。
申请书中包含关键信息：受益人（出口商）的名称和地质、开证金额、付款方式、货物描述等。
步骤3：信用证的开立与确认中信银行收到申请书后，会开立信用证，并将信用证的副本发送给受益人（出口商）。
受益人收到信用证副本后，需要确认信用证的内容无误，并做好相关准备工作。
步骤4：货物装运出口商在信用证规定的有效期内，将货物装运至进口商所指定的目的地。
步骤5：提供单据出口商将符合信用证规定的所有单据（如提货单、产地证明、发票等）提交给中信银行。
步骤6：付款和解付中信银行核对所提供的单据，并确认其符合信用证规定后，会向出口商付款并解付相应的货物。
4. 信用证的有效期和解除方式4.1 信用证的有效期信用证的有效期是指信用证自开证之日起到期的时间段。
在信用证的有效期内，出口商可以履行交货和单据准备的义务。
4.2 信用证的解除方式信用证的解除方式主要包括几种情况：•受益人在信用证有效期内索取解付，并在规定时间内未能提供符合要求的单据；•根据买卖合同的约定，出口商和进口商协商解除信用证；•中信银行接到进口商或出口商的请求，同意解除信用证。
国际结算方式-信用证方式
一、信用证的审核
• 4、保兑文句和限制性条款的审核 • 为了保证收汇安全，开证行应在信用证 上明确写明“保证付款”或“承担第一 付款责任”的责任文句。 • 另外，还要审核开证行或保兑行或付款 行对付款责任，是否加列了限制性文句。
一、信用证的审核
• （二）出口商（受益人）的审证重点 出口商（受益人） • 1、对信用证本身有关说明的审核 • 审核的主要内容是：信用证的种类、使用的 货币、金额、单价与总值等是否与贸易合同 相符。 • 2、对信用证有关货物记载的审核 • 审核的主要内容是：货物名称、品质、数量、 包装以及唛头等方面的要求与贸易合同的规 定是否相符；装运期、装运港、运输方式、 可否分批装运与转运等与贸易合同的规定是 否一致。
三、信用证的主要内容
• 4．对货物的要求 ．对货物的要求。 • 主要包括对货物的描述：规格；数量（重量）；单价； 包装；价格条件等内容。 • 5．对运输的要求 ．对运输的要求。 • 主要体现在航运项目的说明，包括有装运港、卸货港、 运输方式、是否分批装运、是否可转运等。 • 6．对其它的要求 ．对其它的要求。 • 主要包括有开证行承担第一付款人的保证条款、保证 行的保兑文句、开证行对议付行的指示条款，电报电 传密押、索汇方式、寄送单据的条款、使用跟单信用 证惯例的声明等。
二、信用证的修改（改证） 信用证的修改（改证）
• 如果发现信用证内容与贸易合同规定的 内容严重不符，且我方经与以上相关部 门协商后又难以办得到，出口商应立即 电告开证申请人向开证行申请改证。如 果修改护的信用证内容我方仍然不能接 受，应继续坚持要求对方改证，直至信 用证的内容与贸易合同内容完全相符后 才能发货，以免给自己造成不应有的经 济损失。
• （二）信用证项下处理单证不符的方法 • 1、表提 • 表提又叫“表书面提出单证不符点。 议付行通常要求付款人（即进口商）出 具担保书，以表示愿意接受单证不符点 内容，并承担由此而产生的后果。
国际结算方式之信用证概述
45A Description of Goods or Services（货物描述） 46A Documents Required: （单据要 求） 47A ADDITIONAL INSTRUCTIONS （附加指示） 71B Charges （费用） 48 Period for Presentation（单据提 示日期） 49 Confimation Instructions（保兑 指示）
本章内容
一、信用证概述 二、信用证当事人的权利与义务 三、信用证的种类 四、信用证实务
第一节 信用证概述
一、信用证的产生 二、信用证(letter of credit,L/C)
它是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和 指示向卖方(受益人)开立的、在一定期限内凭 规定的单据符合信用证条款，即期或在一个可 以确定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
④不是海港。
⑤信用证内规定一个到达日期是不正确的。
14．货物的描述；
①货物描述不要罗列过多细节，要简短通俗，多拟定常识 性条款。
②货物数量前面有about、approximately、circa 或类 似词语，则数量有10%增减付款。如以重量、长度、容积 作为数量，则有5%的增减幅度。
15．单据描述；
（2）开证申请人的责任和权利
按合同规定的时间申请开证 合理指示开证 提供开证担保 支付开证与修改的有关费用 向开证行付款赎单
2．开证行(issuing bank,opening bank)
接受开证申请人委托开立信用证的银行即 是开证行。开证行也被称作授予人。
遵照开证申请人指示开立和修改信用证。 合理、小心地审核单据。 承担第一性、独立的不可推卸的付款责任。
3、受益人(beneficiary)
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□CONFIRMATION OF TELEX/CABLE PER-ADVISED
TELEX NO.
DATE:
PLACE:
IRREVOCABLE DOCUMENTARY CREDIT（不可撤销）
CREDIT NUMBER: 01/0501-FCT（信用证号）
ADVISING BANK'S REF. NO.
贸易术语shipmentfrom起to目的地latest最迟装运期partialshipments能否分transshipment能否转运draftsnegotiationwithin15daysaftershipmentcreditalldocumentsonecoverairmailunlessotherwisestatedunderspecialinstruction
THIS CREDIT IS SUBJECT TO THE UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS (1993 REVISION) BY THE INTERNATIONAL CHAMBER OF COMMERCE PUBLICATION NO. 500.（固定要求）
COVERING SHIPMENT PF:
4 ITEMS TERMS OF CHINESE CERAMIC DINNERWARE INCLUDING:（货物描述）
DETAILS IN ACCORDANCE WITH SALES CONTRACT（合同）
[ ]FOB / [ ]CFR / [X] CIF/ [ ]FAXTORONTOCANADA.（贸易术语）
Yours Very Truly,
AUTHORIZED SIGNATURE（签字）
AUTHORIZED SIGNATURE（签字）
+INSURANCE POLICY OR CERTIFICATE FOR 130 PERCENT OF INVOICE VALUE COVERING: INSURANCE CARGO CLAUSES(A) AS PER I.C.C. DATED1/1/1982.（保险）
+BENEFICIARY’S CERTIFICATE CERTIFYING THAT EACH COPY OF SHIPPING DOCUMENTS HAS BEEN FAXED TO THE APPLICANT WITHIN 48 HOURS AFTER SHIPMENT.（受益人声明）
+THE VALUE OF FREIGHT PREP AID HAS TO BE SHOWN ON BILLS OF LADING.
+DOCUMENTS WHICH FAIL TO COMPLY WITH THE TERMS AND CONDITIONS IN THE LETTER OF CREDIT SUBJECT TO A SPECIAL DISCREPANCY HANDLING FEE OF US$35.00 TO BE DEDUCTED FROM ANY PROCEEDS.
+FULL SET CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING SHOWING FREIGHT PREPAID CONSIGNED TO ORDER OF THE ROYAL BANK OF CANADA INDICATING THE ACTUAL DATE OF THE GOODS ON BOARD AND NOTIFY THE APPLICANT WITH FULL ADDRESS AND PHONE NO. 77009910.（提单）
ADVISING BANK:（通知行）
APPLICANT:（申请人）
BENEFICIARY:（受益人）
AMOUNT:（金额）
（到期日）
（到期地点）
GENTLEMEN:
WE HEREBY OPEN OUR IRREVOCABLE LETTER OF CREDIT IN YOUR FAVOR WHICH IS AVAILABLE BY YOUR DRAFTS AT SIGHT FOR FULL INVOICE VALUE ON US ACCOMPANIED BY THE FOLLOWING DOCUMENTS:（单据要求）
DRAFT MUST BE MARKED AS BEING DRAWN UNDER THIS CREDIT AND BEAR ITS NUMBER; THE AMOUNTS ARE TO BE ENDORSED ON THE REVERSE HERE OF BY NEG. BANK. WE HEREBY AGREE WITH THE DRAWERS, ENDORSERS AND FIDE HOLDER THAT ALL DRAFTS DRAWN UNDER AND IN COMPLIANCE WITH THE TERMS OF THIS CREDIT SHALL BE DULY HONORED UPON PRESENTATION.
SPECIAL INSTRUCTION: ALL BANKING CHARGES OUTSIDECANADAARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY.（特别指示）
+ALL GOODS MUST BE SHIPPED IN ONE 20'CY TO CY CONTAINER AND B/L SHOWING THE SAME.
+SIGNED COMMERCIAL INVOICE AND 3 COPIED.（关于发票）
+PACKING LIST AND 3 COPIES, SHOWING THE INDIVIDUAL WEIGHT AND MEASUREMENT OF EACH ITEM.（装箱单）
+ORIGINAL CERTIFICATE OF ORIGIN AND 3 COPIES ISSUED BY THE CHAMBER OF COMMERCE.（）
SHIPMENT FROM（起运பைடு நூலகம்）
TO（目的地）
LATEST（最迟装运期）
PARTIAL SHIPMENTS（能否分批）
TRANSSHIPMENT（能否转运）
DRAFTS TO BE PRESENTED FOR NEGOTIATION WITHIN 15 DAYS AFTER SHIPMENT, BUT WITHIN THE VALIDITY OF CREDIT. ALL DOCUMENTS TO BE FORWARDED IN ONE COVER, BY AIRMAIL, UNLESS OTHERWISE STATED UNDER SPECIAL INSTRUCTION.（关于交单）