上海市创业税收相关优惠政策
创业政策上海失业人员创业政策
上海失业人员创业政策一、开业优惠政策成立非正规就业劳动组织选择以非正规就业劳动组织的形式进行创业，是降低风险、减少开支的有效方法。
据上海市相关政策，经认定的非正规就业劳动组织可享受以下7项优惠政策：1、减免税费：在3年内免缴营业税、所得税等地方性税收，并免缴除社会保险以外的行政事业性收费;2、社会保险缴费优惠：社会保险的缴费基数按上年从业人员实际工资收入计算，但不低于当年最低工资标准(目前为635元);3、贷款担保：一旦发生融资困难，可申请由上海市促进就业专项资金提供的开业贷款担保;4、免费培训：业主可参加政府补贴的创业培训，从业人员可参加政府补贴的技能培训;5、从业风险综合保险：从业人员可参加从业风险综合保险，保险费为每年30元，最高理赔金额为10万元;6、岗位补贴：对非正规就业劳动组织吸纳的就业特困人员，由政府给予一定的岗位补贴;7、免费服务：政府通过购买开业服务成果，鼓励开业服务社为非正规就业劳动组织提供免税申请、发票申领、代办保险以及各项推介服务等免费服务。
适用对象：本市户籍的创业者。
非正规就业组织是门槛较低的一种创业形式，因其能够享受一系列的税收、贷款优惠政策，特别适用于资金有限、抗风险能力较弱、缺少创业经验的创业者。
当然，非正规就业劳动组织也必须承担一定的义务，如按规定比例吸收本市失业人员等。
此外，上海相关部门还有针对归国留学人员创业的优惠政策，各个创业园区也有各自的优惠政策。
创业者在开业时，可对照自身情况，寻找对自身有利的开业方式和开业地点。
二、融资优惠政策申请开业贷款可获专项担保2000年8月，上海推出了促进就业专项资金担保开业贷款的政策。
开业者在向银行申请开业贷款时，因个人担保不足，在银行同意贷款的前提下，由市促进就业专项资金提供信用保证。
促进就业专项资金担保项目包括：开业资金贷款、流动资金贷款、设备贷款和购置生产经营用房贷款。
适用对象：创业培训班学员、非正规劳动组织的业主或合伙人代表、新办小企业的个人投资者或合伙投资人(自工商注册登记起1年以内的小企业)。
上海市创业优惠政策最新消息
上海市创业优惠政策最新消息在上海做创业是很常见的事情了，但是现在在上海做创业有哪些优惠政策可以享受的？小编为你带来了“上海创业政策”的相关知识，一起来学习吧！上海市创业政策及优惠补贴条件1、在本市注册登记18个月以内的小企业(不包括劳务派遣公司)、个体工商户、农民专业合作社、民办非企业单位;2、创业组织法定代表人或负责人是具有本市户籍的劳动者或毕业后两年以内的本市高校非上海生源毕业生;3、持有《上海市居住证》的劳动者在本市创办18个月以内的小微企业(不包括劳务派遣公司)、个体工商户、民办非企业单位和农民专业合作社，且吸纳本市失业人员、协保人员和农村富余劳动力不少于6人的(首次申请不少于6人);4、创业组织租赁独立、合法的经营场所满半年及以上;5、签订书面租赁协议并缴纳房租;6、吸纳本市户籍失业人员、协保人员和农村富余劳动力，并为其办理用工登记备案手续且按规定缴纳社会保险费。
政策优惠房租补贴以创业组织所在注册地实际发生的租金为限，补贴金额根据创业组织当年从业人员人均房租金额及从业人员中本市失业人员、协保人员和农村富余劳动力人数来确定，年度人均房租补贴最高不超过3000元。
补贴时间最长不超过自创业组织注册登记(认定)起的三年上海市科技企业孵化器补贴条件1、具有独立法人资格，申请时实际缴纳的注册资本不低于100万元(注册时间不一般少于6个月);2、组织机构健全，管理人员中需有企业管理经验者和相关专业技术人员，大专以上学历占70%以上;3、有可自主支配的孵化场地为创业者、创业团队和初创科技企业提供各类创新创业服务;4、孵化场地内在孵企业15家以上，专业孵化器内75%在孵企业与孵化器专业领域一致;5、孵化器建设与发展目标明确，有与其宗旨相称的完善的管理制度;6、具备较为完善的孵化服务功能，可为入驻企业提供商务、信息、咨询、培训、人力资源、技术开发与交流、投融资及市场拓展等孵化服务;7、专业孵化器应具备明确的专业方向以及与之相对应的专业服务队伍与专业服务平台。
博士上海创业政策
博士上海创业政策
作为国家级创新型城市，上海一直致力于为创业者提供优质的创业环境和政策支持。
尤其对于博士生创业，上海更是提供了众多的扶持政策。
首先，上海为博士生提供了创业园区和孵化器，如张江高科技园区、上海杨浦智慧城市创新中心等，这些园区和孵化器不仅提供了办公场所和各种配套服务，还可以享受政府提供的租金减免、贷款优惠等政策。
其次，上海还设立了专门的创业基金，为博士生创业提供资金支持。
例如，上海市“千人计划”创新创业项目，可获得100-500万元不等的资助，上海市科技创业项目则可获得50-300万元的支持资金。
此外，上海还为博士生创业提供了税收优惠政策，例如对创业企业的所得税、增值税、企业所得税等方面进行减免和优惠。
博士生创业还可以享受社保、住房公积金等方面的优惠政策。
总的来说，上海的博士生创业政策非常丰富，从资金、场所到税收、社保等方面都为博士生提供了很好的支持和保障，为创业者提供了更好的创业环境和平台。
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上海市国家税务局等关于本市支持和促进重点群体创业就业有关税收
上海市国家税务局等关于本市支持和促进重点群体创业就业有关税收优惠政策具体实施问题的公告【法规类别】招工与就业税收综合规定【发文字号】上海市国家税务局、上海市地方税务局公告2014年第5号【发布部门】上海市国家税务局上海市地方税务局上海市财政局上海市人力资源和社会保障局上海市教育委员会上海市民政局【发布日期】2014.12.15【实施日期】2014.12.15【时效性】现行有效【效力级别】地方规范性文件上海市国家税务局等关于本市支持和促进重点群体创业就业有关税收优惠政策具体实施问题的公告（上海市国家税务局、上海市地方税务局公告2014年第5号）为贯彻落实《财政部国家税务总局人力资源社会保障部关于继续实施支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2014〕39号）、《国家税务总局财政部人力资源社会保障部教育部民政部关于支持和促进重点群体创业就业有关税收政策具体实施问题的公告》（国家税务总局公告2014年第34号）精神，市财政局、市国税局、市地税局、市人力资源社会保障局联合发布了《关于转发〈财政部国家税务总局人力资源社会保障部关于支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知〉的通知》（沪财税〔2014〕77号）。
根据相关文件要求，现将本市支持和促进重点群体创业就业有关税收优惠政策具体实施意见公告如下：一、符合条件的企业吸纳符合条件的人员税收优惠申请、备案程序（一）对象范围符合条件的企业包括商贸企业、服务型企业、街道社区具有加工性质的小型企业实体（以下简称“企业”）。
服务型企业是指从事现行营业税“服务业”税目规定经营活动的企业以及按照《民办非企业单位登记管理暂行条例》（国务院令第251号）登记成立的本市民办非企业单位。
符合条件的人员是指在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业一年以上且持《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）人员。
（二）认定申请流程1.企业在新增岗位中新招用符合条件人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，可按规定向注册地所在区、县人力资源社会保障部门递交认定申请，并同时报送下列材料：（1）企业书面申请书（申请内容包括对新增岗位的描述）及申请表；（2）企业的营业执照副本或民办非企业单位登记证书、税务登记证副本（原件及复印件）；（3）新招用人员持有的《就业失业登记证》；（4）企业工资支付凭证（工资表）；（5）企业与新招用持《就业失业登记证》人员签订的劳动合同（副本）（原件及复印件）；（6）《上海市社会保险费缴费通知书》（原件及复印件）；（7）《持〈就业失业登记证〉人员本年度在企业预定（实际）工作时间表》（见附件）；（8）人力资源社会保障部门要求的其他材料。
关于上海创业补贴政策解读
关于上海创业补贴政策解读2023年上海创业各区的补贴政策一、黄浦区补贴对象：申请并获得房租补贴的创业组织(不包括劳务派遣公司)补贴标准：1、符合条件的创业组织吸纳的失业人员、协保人员为黄浦户籍的，区促进就业专项资金再增加每人每年房租补贴最高不超过2800元。
2、以创业组织在注地实际发生的租金为限，本市失业人员、协保人员和农村富余劳动力在本创业组织办理用工登记备案手续，且按规定缴纳社会保险费满一个月可以计入补贴人数范围。
补贴期限：享受创业场地房租补贴的期限，最长不超过自创业组织注册登记(认定)起的三年。
二、静安区补贴对象：在静安区新创办的小企业(不包括劳务派遣公司)、个体工商户、民办非企业单位补贴标准：园区外——市级房租补贴：每人每年最高不超过3000元园区内(经区人保局认定)街道开业园区——市级房租补贴：每人每年最高不超过3000元;另享受区级房租补贴：每人每年最高不超过2023元静安创业园区——市级房租补贴：每人每年最高不超过3000元;另享受区级房租补贴：每人每年最高不超过2023元，符合带动就业标准的，另可享受叠加优惠政策补贴期限：期限3年(以实际支付房租为限)。
三、徐汇区补贴对象：本市户籍的劳动者在本区注册登记18个月以内的小企业(不包括劳务派遣公司)、民办非企业单位、个体工商户等经济组织。
补贴标准：根据创业组织在注册地实际发生的租金为限，以当年实际吸纳本市失业、协保人员和农村富余劳动力的人数和年度从业人员人均房租确定，但年度失业、协保人员和农村富余劳动力人均补贴最高不超过2800元。
同时区促进就业专项资金再给予房租补贴金额30%的补贴，最大补贴金额不得超过实际房租支付金额。
补贴期限：失业、协保、农村富余劳动力在本组织连续用工和缴费满1个月可以计入补贴范围，按实际月份计算，补贴期限最长不超过自创业组织注册(认定)起的3年。
四、闸北区补贴对象：对本区户籍青年(35周岁及以下)开办的初创期小企业，并入驻闸北青年创业园区，劳务派遣类小企业和非正规就业劳动组织除外。
上海市人力资源和社会保障局、上海市财政局、上海市教育委员会关于进一步完善本市创业扶持政策举措的通知
上海市人力资源和社会保障局、上海市财政局、上海市教育委员会关于进一步完善本市创业扶持政策举措的通知文章属性•【制定机关】上海市人力资源和社会保障局,上海市财政局,上海市教育委员会•【公布日期】2023.02.03•【字号】•【施行日期】2023.01.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】就业促进正文上海市人力资源和社会保障局、上海市财政局、上海市教育委员会关于进一步完善本市创业扶持政策举措的通知各区人力资源和社会保障局、财政局，各高等学校和中等职业学校：为加大促进创业工作力度，根据《人力资源社会保障部等八部门关于实施重点群体创业推进行动的通知》（人社部发〔2022〕81号）《上海市人民政府关于做好本市当前和今后一个时期稳就业工作的意见》（沪府规〔2022〕6号）等有关精神，结合本市创业工作实际，现就进一步完善本市创业扶持政策有关事项通知如下：一、初创期创业组织社会保险补贴本市户籍劳动者，以及持有《上海市居住证》《港澳台居民居住证》《上海市海外人才居住证》或办理留学人员来沪创办企业享受优惠资格认定的非本市户籍劳动者，在本市新创办的小微企业、个体工商户、农民合作社、民办非企业单位等创业组织，吸纳劳动者就业满6个月后，可按吸纳本市劳动者人数申请社会保险补贴。
其中，小微企业、个体工商户、民办非企业单位等创业组织按规定为吸纳就业人员缴纳城镇职工养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险的，按缴费当月职工社会保险缴费基数的下限作为基数计算的养老、医疗和失业保险缴费额中用人单位承担部分50%的标准给予补贴；农民合作社按规定为吸纳就业人员以集体参保方式缴纳城镇职工基本养老保险、医疗保险的，按缴费当月职工社会保险缴费基数的下限作为缴费基数计算的养老和医疗保险缴费额50%的标准给予补贴。
每个创业组织每月社会保险补贴人数以8人为限，补贴期限不超过注册登记之日起的36个月，补贴资金从注册所在区的就业补助资金中列支。
上海个体工商户税收标准
上海个体工商户税收标准
上海市个体工商户按照《上海市个体工商户税收优惠政策实施细则》的规定，税收标准如下：
1、经营非营业性收入：经营非营业性收入，按收入额3%征收企业所得税。
2、代扣代缴企业所得税：代扣代缴企业所得税，按月所得税额的20%征收企业所得税。
3、免税者：凡是收入不超过上海市企业所得税法规定的税率的，免
征企业所得税。
4、营业收入小额限额：营业收入适用小额限额收入税应纳时，按当
地税务机关设定的小额限额税率8%征收企业所得税。
5、应税收入大额限额：营业收入适用大额限额收入税应纳时，按当
地税务机关设定的大额限额税率25%征收企业所得税。
6、一般纳税人：符合税务机关规定的纳税条件和纳税义务的个体工
商户，均属于一般纳税人，按税法规定的税率25%征收企业所得税。
上海市创业补贴政策(人社部门)
上海市创业一次性补贴1：本市户籍且毕业两年以内，学信网可查询为高校毕业生（一般为全日制大专以上）。
2：或者是本市户籍，经人社部门认定的就业困难人口。
3：2018年12月1日后在本市范围内注册的小微企业、个体工商户、农民合作社、民非企业。
4：注册经营一年以上，且至少为一人缴纳社保满6个月以上。
补贴标准：一次性8000元补贴到单位账户，在对应区就业中心申请。
青年大学生初创期社保费补贴1：本市范围内注册成立三年以内的小微型企业。
个体工商户、农民合作社、民办非企业等。
2：吸纳本市户籍劳动者就业，缴纳社保满6个月以上。
3：创业组织的法定代表人（负责人）应35周岁及以下，具有大专及以上学历。
4：注册起三年内可向区就业促进中心申请社保费补贴。
补贴标准：按其带动就业的本市户籍人员缴费基数为下限，补贴50%，不超过2万元/年。
初创企业初创期社保费补贴1：本市范围内注册成立三年以内的小微型企业。
个体工商户、农民合作社、民办非企业等。
2：吸纳本市户籍劳动者就业，缴纳社保满6个月以上。
3：创业组织的企业法人或负责人为本市户籍，或者持有居住证（含港澳台、海外人才）及留学人员投资优惠资格认证证书的外省市户籍人员。
4：注册起三年内可向区就业促进中心申请社保费补贴，最多不超8人。
补贴标准：按其带动就业的本市户籍人员缴费基数为下限，补贴用人单位部分的50%。
初创期创业组织房租补贴1：本市范围内注册成立三年以内的小微型企业。
个体工商户、农民合作社、民办非企业等。
2：企业法人或负责人为本市户籍，或者持有居住证（含港澳台、海外人才）及留学人员投资优惠资格认证证书的外省市户籍人员。
3：经营场地合法独立、正常签订租赁协议且经营满6个月以上，吸纳本市户籍人员就业并缴纳社保4：补贴期不超过登记日起三年。
补贴标准：按带动本市户籍就业人数社保情况定，满1个月补贴一个月，年度人均房租补贴金额不超3000元/人的标准，在区就业促进中心申请。
创业团队孵化场地费补贴1：2018年12月1日以后，入驻到市级创业孵化示范基地孵化，需签订书面孵化协议2：在孵化协议期内开办小微企业、个体户、民非企业、农民专业合作社等中任一类型主体，负责人需担任法定代表人（负责人）或合伙人。
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上海市创业税收相关优惠政策
1、返税优惠政策
所谓返税，即在企业征税后，将所交纳部分税收，再返还给公司。
值得一提的是，这
种返税政策，在上海比较普遍，在外省市却是很少见的。
而上海的返税优惠政策，又主要
在郊区的开发区，市区少有。
据统计，上海返税优惠最高的是浦东南汇、闵行和崇明岛。
如此一来，企业所得返税，从营业税最高可达43%，所得税19%，增值税7%。
其他如奉贤、金山等区返税率较一般，而目前，整个上海市，金山园区注册的公司比较而言最容易申请
到一般纳税人资格。
上海市区返税最少，除非大型企业，才可以好的返税政策。
2、税收减免优惠政策
对于国家重点支持的产业或产品，可以享受所得税减免政策，比如高新技术企业，芯
片研发制造企业等。
综合以上，我们不难发现，政府政策对上海工商注册有相当的影响，上海公司注册该
如何选择?应该含有以下几个方面的全面考虑：
1、享受高额返税税收优惠政策;
2、享受经济园区可融资垫资注册公司;
有些创业者没那么多注册资本，或资金被股市、房市套住，资金周转有困难。
那么在
上海，利用相关经济区不同的优惠扶持政策，自已可以暂时不拿出注册资本，由其帮助融
资注册公司。
3、享受办公楼及注册地址的便利;
上海注册公司必须以办公楼作为注册地址，很多创业的小公司为节省创业成本，注册
在有相关优惠政策的经济园区，可以节省租赁办公楼的费用。
信基商务中心为广大企业提供小面积服务式办公室服务，可以节省相当一笔开支。
4、享受管理的宽松
公司的年检、纳税申报、申请一般纳税人资格等方面，管理是否相对宽松，对企业来
说可以节省去许多花在这方面的精力，也是值得考虑的因素，浦东注册公司注册医疗器械
公司。
浦东新区创业补贴政策
一：开办手续费补贴
本市户籍市民创业者创办的创业组织，正常开展经营且创业者本人和从业人员缴纳社
会保险满三个月的，给予创业组织每户一次性2000元的开办手续费补贴。
持有《上海市
居住证》或《上海市海外人才居住证》的创业者创办的创业组织带动就业效果明显的每1
人创业带动6名及以上本市户籍劳动者，下同，享受同等补贴。
由毕业5年内的本市大中专院校毕业生、持有《上海市居住证》的本科以上毕业生创
办的创业组织，正常开展经营且创业者本人和从业人员缴纳社会保险满三个月的，给予创
业组织每户一次性5000元的开办手续费补贴。
由35周岁以下本区户籍青年返乡从事涉农领域创业，正常经营并带动本市户籍6人
以上就业且缴纳社会保险满六个月的，给予创业组织每户30000元的补贴。
二：创业贷款担保
对确有资金困难的本市户籍市民创业者提供创业贷款担保，20万以下的贷款免担保，每笔贷款担保的最高金额不超过300万元。
三：创业贷款贴息
对申请上海市开业贷款和新区市民创业贷款，且在贷款期限内还清贷款本息或代偿后
还清本息的创业组织，按其吸纳本区户籍劳动力的人数及其稳定就业情况，给予每人每年
最高不超过3000元的贷款利息补贴，补贴最高不超过其实际支付的银行利息。
持有《上
海市居住证》或《上海市海外人才居住证》的创业者创办的创业组织带动就业效果明显的，享受同等补贴。
四：创业房租补贴
由本市户籍市民创业者新创办的创业组织，租赁符合条件的经营场地，开展合法经营，按其吸纳本区户籍劳动力的人数及其稳定就业情况，给予每人每年最高不超过4500元的
房租补贴，补贴最高不超过其实际支付的租金总额。
持有《上海市居住证》或《上海市海
外人才居住证》的创业者创办的创业组织带动就业效果明显的，享受同等补贴。
由毕业5年内的本市大中专院校毕业生、持有《上海市居住证》的本科以上毕业生创
办的创业组织，在创业园区、大学生创业基地或其他经新区人力资源和社会保障部门认定
的场所开展创业的，按其吸纳本区户籍劳动力的人数及稳定就业情况，给予每天每平方
2.5元的房租补贴，享受补贴的面积人均最高10平方米，总计补贴面积不超过60平方米。
房租补贴最高不超过其实际支付的租金总额。
五：社会保险补贴
由市民创业者新创办的创业组织更名、更换法定代表人企业除外，经新区人力资源和
社会保障部门认定，吸纳本区户籍劳动力就业，并按规定与从业人员签订1年以上劳动合同，缴纳社会保险半年以上的，按其吸纳本区户籍劳动力人数，在初创期内给予以上年度
上海市职工月平均工资的60%作为缴费基数的企业承担社会保险费50%的补贴。
单个组织
年补贴金额最高不超过10万元，每个从业人员补贴期限最长不超过36个月。
在创业园区、大学生创业基地或其他经新区人力资源和社会保障部门认定的场所开展
创业的持有《上海市居住证》或《上海市海外人才居住证》的创业者创办的创业组织带动
就业效果明显的，享受同等补贴。
闵行区创业补贴政策
一：一次性创业补贴
1、申请条件：1在闵行区范围内注册登记的创业组织，自成立之日起实际经营满6个月。
2安置一名及以上闵行区户籍的失业、协保和农村富余劳动力，与其签订一年以上劳
动合同并按规定缴纳社会保险满六个月。
2、补贴标准：给予创业者本人一次性创业补贴5000元。
二：带动就业奖励
1、申请条件：1在闵行区范围内登记注册、税基在闵行区的创业组织。
2吸纳闵行区
户籍的失业、协保和农村富余劳动力，与其签订一年以上劳动合同并按规定缴纳社会保险。
2、补贴标准：按吸纳的闵行区户籍人数给予创业者本人每人每年1000元的奖励，最
高不超过10万元，补贴期限最长不超过三年。
三：转制补贴
1、申请条件：1在闵行区范围内登记注册的非正规就业劳动组织成功转制为服务商贸型个体工商户、小企业工商注册，转制后稳定经营满6个月并交纳社保。
2安置对象人数
未减少。
3经开业指导专家评估通过。
2、补贴标准：给予业主一次性补贴10000元。
政府扶持项目非正规就业劳动组织转
制的企业，不享受此项补贴。
四：小额贷款担保和贴息
1、简介：
为加大融资支持，改善融资环境，上海市人力资源和社会保障局发布了小额贷款担保
政策，最高申贷额度50万元，最长贷款期限三年。
其中，15万元以下的贷款项目可免予
个人担保，同时，根据创业组织在贷款期间吸纳本市失业、协保人员和农村富余劳动力的
情况，并给予一定的贷款利息的补贴。
按市级贷款政策享受贴息后，实际支付利息大于市
开业贷款贴息额度的，可享受区级贷款利息政策，补贴额度补足至实际支付利息。
2、适用对象：
具有本市户籍，在法定劳动年龄段内，或者本市高校非上海生源毕业生毕业两年以内的，或持有《上海市居住证》且达到标准分值的劳动者，在本市注册的个体工商户、小企业、民办非企业、农民专业合作社、非正规就业劳动组织等小微创业组织可申请小额贷款担保。
感谢您的阅读，祝您生活愉快。