集团合并报表操作流程
合并报表关键操作流程（精简版）
合并报表关键操作流程（精简版）合并报表关键操作流程⼀、个别报表勾稽关系检查与审核；个别报表是合并报表的基础，请各单位在上报的过程中，请重点检查⼏个⽅⾯：1.报表任务选择是否正常，这⼀步⾮常重要，季度合并报表，所有单位都选择“单位会计主表（季报）”来报送；2.及时性：按集团合并报表规定，在季度次⽉7号之前（例如：⼀季度合并最晚报送时间为4⽉7⽇）上报，并将个别报表输出成EXCEL⽂件备案；3.完整性：季度主要报表及省公司合并抵销需要的数据（含股权投资、往来、内部交易、资⾦结算）是否全部上报表；是否从报表系统和纸质分别报送；4.准确性：上报的报表是否平衡，内部计算关系是否正确，表间勾稽关系是否正确；股权投资、往业内部交易与省公司及其他路段公司相符（重点检查与省公司、管委会、结算中⼼、省养护及下属16家单位的往来是否正确），本公司与下属基层单位的内部往来及拨付所属是否已抵销完毕；5.规范性：主要检查上报的报表的合并与抵销是否规范，是否由系统⾃动对单，抵销分录是否由系统⾃动⽣成，列⽰的科⽬（报表项⽬）是否合理；⼆、投资关系查看与维护本步骤如果股权关系未发⽣变动，只须设置⼀次即可永久⽣效，主要涉及的股权关系抵销之⽤，重点检查上下级⾪属关系、合并级次及抵销关系是否正确、完整；三、合并范围设置本步骤每季度进⾏合并前都必须进⾏设置；主要设置内容，并表单位选择与参与合并的报表类型选择；详细操作见操作⼿册四、涉及到并表范围内的内部交易表的采集1、内部交易数据填报单位为实体单位（即在NC总帐中有凭证的帐套），且交易类的数据核对时，只要是并表范围内的单位，都能穿透对帐，因此⼀般为路段公司机关本部；1、(季会企内01表)路段公司与基层交易采集表备注说明：本表主要是针对路段公司与基层单位往来款的抵销之⽤，不⽤上报省公司1、路段拨付所属与基层单位上级拨⼊资⾦抵销_(对应抵销模板季度_00⾮股份系统_001_路段与基层拨付抵消)2、路段与基层单位通⾏费收⼊（含路政收⼊）期末余额抵销_(对应抵销模板季季度_00⾮股份系统_002_通⾏费及路政收⼊抵消)3、“内部往来”仅作为对帐之⽤，由于单位间“内部往来”科⽬，⾦额相等，借贷相反；所以不⽣成抵销分录，合并时⾃动抵销4、本表可以直接点击“计算”，对⽅单位编码会⾃动展开对应路段公司所有直接下级单位使⽤说明：最后点击[保存]确认五、对帐及对帐数据查询：此步骤，主是针对路段与下属基层单位的内部往来抵销：1、拨付所属与上级拨⼊的抵销；2、通⾏费收⼊（含路政收⼊）的抵销；选择的抵销模板有三个：对帐的原理：路段公司数据来源于上述内部交易表，基层单位的数据来源于资产负债表的附注内容，两两进⾏勾稽对帐，应保证所有数据都能对符，才可进⾏下⼀步的操作；六、根据对帐结果⽣成抵销分录此步骤为必选项，根据对帐结果⽣成抵销分录，选择的范围与上⼀步骤相同，在此不累赘，特别说明，如果存在特殊业务，如⾮常规的抵销事项⽬，可⼿⼯录⼊抵销分录；⽣成的抵销分录，可到查询抵销分录；看该抵销分录的内容是否抵销完整与正确；七、`根据个别报表及抵销分录⽣成合并报表；`选择合并报表⽣成及查询；点击合并会⾃动⽣成合并报表及相关的⼯作底稿与抵销表等内容，此步骤重点检查，合并的⼯作底稿是否正确，抵销的内容是否完整，表与表之间的勾稽关系是否正确；如有异常应按顺序从上⽽下逐个查错；上述步骤检查完毕，应将合并报表，⼯作底稿、抵销分录，对帐报告等合并过程⽂档，导出成电⼦表格，并打印出来备案；⼋、与省公司、养护公司、其他路段报表的内部交易表的采集与上报本步骤主要是为省公司⼤合并提供对帐的依据；请各路段将数据采集后，应与相关单位进⾏逐笔对帐确认；若对帐双⽅数据有出⼊，应及时调整及修改；以保证省公司合并顺利完成；本部分内容与协同凭证应⼀致；1、(季会企内06表)路段与养护公司往来表(路段公司填报)备注说明：1、本表由路段公司计算，并上报省公司，集团合并抵销之⽤2、本表可以直接点击“计算”，会⾃动展开省养护及其下属单位2、(季会企内10表)下属单位与省公司往来表(路段公司填报)备注说明：1、本表由路段公司填报，反映路段与省公司机关（含省公司机关，管委会、结算中⼼的）的往来情况，须上报省公司，集团合并之⽤2、本表可直接计算，对⽅单位编码⾃动展开为“(1)福建省⾼速公司有限责任公司(集团)”，不可修改为其他编码3、(季会企内02表)并表单位内部债权债务明细表备注说明：1、本表有两个⽤途，⼀是针对本公司及下属的除拨付所属及通⾏费收⼊外的其他往来事项的采集与抵销之⽤；⼆、本表另⼀功能主要是与其他路段间的债权债务往来关系，可根据总帐的辅助余额表⼿动增加对⽅单位的编码（剔除与省公司、管委会、结算中⼼、省养护及下属单位的往来）；2、本表须右键⼿⼯增加对⽅单位编码，再点击“计算”，能⾃动计算出本单位与其他单位的往来数据。
合并报表操作流程
合并报表操作流程财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。
合并报表系统的操作包括集团公司操作和子公司进行合并报表客户端操作两部分。
1集团公司合并报表操作合并报表界面如下：1.1 系统管理在进行报表合并前，首先需要进行合并报表的系统设置。
1.1.1主要流程合并报表系统主要设置流程如下：1.1.2操作在金蝶K/3主控台中，选择〖集团合并〗→〖合并报表〗→【系统管理】，进入合并报表【系统管理】界面,展开【系统管理】节点，如图:1.1.2.1 公司清单选择【公司】节点，进入公司清单界面，点击【新增】,增加公司清单，输入必要的公司信息，如图：1.1.2.2 股权关系选择【股权关系】节点，进入【股权关系】界面，如图：点击【新增】按钮，新增股权关系：1.1.2.3 合并方案指根据集团企业或其下属子集团的上报需要或管理需要，定义的不同合并范围的方案。
有关合并方案的新增分三步走：●新增合并方案类型●新增合并方案●新增所需合并的子公司1．新增合并方案类型：首先定义合并方案类型，选中【合并方案】节点，在右边空白区单击鼠标右键弹出弹出式菜单，选择【新增】->【合并方案类型】,弹出【新增方案类型】窗口，如图：输入方案类型代码和方案类型名称，合并方案类型新增完成。
2．新增合并方案：树型结构中选中新增好的合并方案类型，右边空白区鼠标右键单击弹出弹出式菜单:选择【新增】->【合并方案】，弹出窗口，如图：输入方案代码、名称、控股公司、生效日期等信息，合并方案新增完成。
注意：生效日期必须选择所需合并月份之前的日期，比如合并月份为2005年11月份，则生效日期必须为11月初或11月之前的日期。
3．新增所需合并的子公司：选中所新增的合并方案，鼠标右击单击，弹出弹出式菜单，如图：选中【新增】->【子公司】,弹出窗口，如图:选中需合并的子公司，按【确定】，新增合并方案的子公司完成。
合并报表全流程讲解
合并报表全流程讲解合并报表是指将多个报表或数据表格整合在一起，形成一个完整的汇总报表。
它通常用于分析和比较不同数据源的信息，从而帮助决策者做出准确的决策。
合并报表的全流程可以分为以下几个步骤：第一步，收集数据：收集需要合并的各个报表或数据表格。
这些报表可以来自于不同的部门、不同的系统或不同的时间段，需要根据具体情况进行调整和整理。
第二步，清洗数据：对收集到的数据进行清洗和整理。
这包括删除重复数据、处理缺失值、统一数据格式等。
清洗数据是确保后续分析准确性的重要步骤。
第三步，标准化数据：对不同数据源的报表进行标准化处理，使其具有一致的数据格式和数据结构。
这样可以确保在合并过程中数据能够正确对应。
第四步，确定合并规则：根据具体需求，确定合并报表的规则。
比如，按照某个关键字段进行合并，或者按照某个时间段进行合并等。
合并规则的确定要考虑到数据的一致性和准确性。
第五步，合并报表：根据确定的合并规则，将各个报表或数据表格进行合并。
可以使用Excel等电子表格软件进行操作，也可以使用专业的数据分析工具进行合并。
第六步，验证合并结果：合并报表后，需要对合并结果进行验证。
可以通过逐行核对、逐列核对或逐个指标核对等方法，确保合并结果的准确性。
第七步，分析和解读合并报表：在合并报表的基础上，进行数据分析和解读。
可以对比不同数据源的差异和趋势，发现问题和机会，并做出相应的决策和行动。
总结来说，合并报表的全流程包括数据收集、数据清洗、数据标准化、确定合并规则、合并报表、验证合并结果以及分析和解读合并报表。
通过合并报表，可以将多个数据源的信息整合在一起，为决策者提供准确的数据支持。
这是一个关键的数据分析工作，需要仔细、认真地进行，以确保数据的准确性和可靠性。
合并报表8大步骤
提到合并报表，小伙伴们绝对头疼，不论是CPA考试还是实际工作应用，都是很多人心中的一个坎。
一般在面对合并报表的时候，大家会遇到下面这些问题∶1.合并报表抵消分录的基本原理 2.合并报表内部交易抵消 3.合并报表实操 4.合并报表抵消分录5.合并报表怎么学 6.合并报表编制 7.合并报表底稿首先，三步搞定合并财务报表的前期准备事项。
第一步，统一母子公司的会计政策会计政策是指企业进行会计核算和编制财务报表时所采用的会计原则、会计程序和会计处理方法，是编制财务报表的基础。
统一母公司和子公司的会计政策是保证企业集团的财务报表中各项目反映内容一致的基础，只有统一了母子公司的会计政策，才能对母子公司的财务报表进行汇总，编制合并财务报表。
为此，在编制合并财务报表前，应当尽可能统一母公司和子公司的会计政策，统一要求子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
第二步，统一母子公司的资产负债表日及会计期间财务报表是反映一定日期的财务状况和一定会计期间的经营成果，母公司和子公司的个别财务报表只有在反映财务状况的日期和反映经营成果的会计期间一致的情况下，才能进行合并。
为了编制合并财务报表，必须统一企业集团内所有的子公司的资产负债表日和会计期间，使子公司的资产负债表日和会计期间与母公司的资产负债表日和会计期间保持一致，以便子公司提供相同资产负债表日和会计期间的财务报表，能够与母公司对应的报表进行合并处理。
第三步，收集编制合并财务报表的相关资料合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表以及其他有关资料为依据，由母公司合并有关项目的数额编制。
为编制合并财务报表，母公司应当要求子公司及时提供下列有关资料，如下图所示。
接着，五步搞定合并财务报表的具体编制程序，分别是设置合并工作底稿、将个别财务报表数据过入合并工作底稿并算出合计数额、编制调整分录与抵销分录、计算合并财务报表各项目的合并数额，以及填列合并财务报表。
第四步，设置合并工作底稿。
合并报表编织流程
合并报表编织流程一、基础数据收集。
咱们先得把母公司和子公司的各种财务数据都找齐咯。
这就像是做菜前要把食材都准备好一样。
母公司的财务报表那是肯定不能少的，像资产负债表、利润表、现金流量表这些。
子公司呢，也得乖乖把它们自己的这些报表交出来。
这里面的数据可多啦，什么固定资产的价值、存货的数量、应收账款的金额等等。
这一步要是有遗漏或者数据不准确，那后面可就像盖房子地基没打好一样，会出大问题的。
二、统一会计政策。
母公司和子公司可能在会计政策上有些小差异。
比如说折旧的计算方法，一个可能用直线法，另一个可能用加速折旧法。
这可不行，得把它们统一起来。
就好像大家要一起跳舞，得先把舞步规定好一样。
这一步需要仔细核对每一项会计政策，要是发现不一样的地方，就得按照母公司的会计政策来调整子公司的数据。
这就像是让大家都穿上一样的舞鞋，才能跳出整齐的舞蹈。
三、调整个别报表。
子公司的个别报表可能存在一些特殊的情况需要调整。
比如说内部交易，子公司卖给母公司一批货物，这在各自的报表里都有记录，但是在合并报表里，这就是一家人内部的事儿，不能重复计算。
就像你不能把从左手拿到右手的东西算成两次收入一样。
要把这种内部交易产生的影响给消除掉。
还有一些未实现的利润或者损失，也得进行调整。
这就好比把家里乱七八糟的东西都整理好，才能让家看起来整洁美观。
四、编制合并工作底稿。
这可是个大工程。
把调整后的母公司和子公司的报表数据都搬到这个工作底稿上。
就像把不同的拼图碎片都放在一起准备拼起来。
在这个底稿上，要对资产、负债、所有者权益、收入、费用等各项进行汇总。
这时候就会发现有些数据加起来是合理的，有些可能就会出现一些小问题，比如说内部往来的抵消等。
这就需要我们耐心地去查找原因，把数据调整正确。
五、抵消内部交易和往来。
内部交易和往来的抵消可是合并报表编制的关键步骤。
比如说母公司对子公司的投资和子公司的所有者权益部分，这其实是一家人的内部关系，在合并报表里要抵消掉。
财务合并报表的四个流程及注意事项
财务合并报表的四个流程及注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!财务合并报表的四大流程及注意事项解析财务合并报表是企业集团管理的重要工具，它能够全面反映集团的整体运营状况和财务状况。
集团公司合并报表的步骤
集团公司合并报表的步骤集团公司合并报表啊，这就像是一场盛大的家庭聚会，要把各个家庭成员的情况汇总起来呢。
咱先说说这数据收集。
这就好比每个家庭成员都得把自己的收入、支出、资产啥的整理好拿出来。
集团公司下面有好多子公司，每个子公司都要把自己的财务数据仔仔细细地梳理一遍。
什么资产负债表啊，利润表啊，现金流量表啊，就像家里人要把自己的工资条、存款单、消费记录都找出来一样。
这可不能马虎啊，要是有个数据错了，就像在家庭聚会上报错了自己的收入，那可就乱套了。
每个子公司都得像一个诚实的孩子，把自己的真实情况反映出来，不能藏着掖着，也不能虚报。
这一步就像是盖房子打地基，地基不牢，这合并报表的大楼可就建不起来了。
数据收集好了，那就要统一会计政策了。
这就像家里定了一个规矩，大家都得按照这个规矩来办事。
集团公司内部各个子公司可能之前有自己的会计处理方法，这时候就得统一了。
比如说，对于固定资产折旧，不能有的子公司按直线法折旧，有的按双倍余额递减法折旧，这就乱了套了。
就好像一家人吃饭，不能有的人用筷子，有的人用勺子，有的人直接用手抓，得统一用餐具的规矩一样。
统一会计政策之后，数据就像被整理成了同样规格的积木块，才能更好地拼凑起来。
接着就是要抵消内部交易了。
集团内部子公司之间的交易啊，就像是家庭成员之间互相借钱或者互相送东西。
比如说，子公司A把一批货物卖给子公司B，对于集团整体来说，这就像是左手倒右手，不能算成真正的对外销售。
就像你在家里，你把你的玩具从这个房间拿到那个房间，这玩具还是在家里，并没有增加或者减少家庭的财产总量。
所以要把这种内部交易产生的影响给抵消掉。
这一步可复杂了，要找出所有的内部交易，像侦探找线索一样，一笔一笔地核对清楚，然后按照规定的方法进行抵消。
再之后就是汇总数据了。
这时候就像是把各个家庭成员的东西都堆到一起。
把子公司的各项财务数据按照对应的项目加起来，资产加资产，负债加负债，收入加收入，费用加费用。
不过这可不是简单的数字相加，前面做的那些准备工作都是为了这一步能准确进行呢。
合并报表操作步骤及顺序
合并报表U861 操作指南包括操作步骤和操作数据两部分。
1.0操作步骤1.1初始设置合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。
例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。
1.安装、启用2.在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。
3.在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。
◆注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
4.设立实体公司：在U8【企业平台】－【基础档案】－【企业目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
5.设立用户数据权限：在U8【企业平台】－【数据权限设置】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
6、登陆合并报表系统◆注意：第一次登陆时，应该以具有建立私有数据库、分析公司管理权限的用户身份登陆。
7.建立私有数据库8.分析公司管理➢分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。
在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个私有数据库。
➢非分析公司：他在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。
1.2公司分类在U8"基础信息"中，集团公司目录是以列表的形式建立的；在合并报表系统中，您可以根据需要将集团公司列表中的企业进行多种类别的分类，使其成为多个类别的集团"树"，进而构成将报表数据按公司分类统计和管理的基础。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
集团合并报表操作流程：2.7合并报表操作流程第一步系统初始
1.
产品安装及基础设置，详细操作请先参阅《系统管理手册》。
1）建立集团账套：在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin 的身份登陆建立。
2) 设立实体公司：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【基础档案】－【集团目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
3) 设立权限：权限包括功能权限、数据权限两类。
l
设立功能权限：进入【用友ERP-U8】-【系统服务】－【系统管理】进行用户及功能权限的设置。
注意
l
在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
l
设立数据权限：选择【用友ERP-U8】-【企业应用平台】－【数据权限】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
2.
登录合并报表系统：选择【用友ERP-U8】-【集团应用】-【合并报表】，输入用户信息登录系统，要先在【操作公司选择】中选定所在公司。
合并报表要由母公司和子公司共同完成。
在本系统中，集团本部母公司的角色由分析公司担任，其他公司角色由非分析公司担任。
u
如果采用的是完全集中式生成合并报表的方式，那么分析公司与非分析公司始终使用的是同一套系统，非分析公司没有自己的数据。
u
如果采用的不是完全集中式生成合并报表的方式，那么非分析公司可以用UFO为离线端，离线录入个别报表、内部交易数据后，在线传输或磁盘传报给分析公司。
以下步骤中，分析公司有对应权限的操作员登录时可以操作所有功能；在合并报表系统集团树上始终处于末级节点的非分析公司只具有填报、对账的功能，逐级合并中如果在集团树上处于不是末级节点的非分析公司，即是一个公司分类时，这样的非分析公司还可以完成数据权限范围内的填报管理和合并功能。
第二步确定分析公司
3.
设置分析公司：先创建私有数据库，再选定分析公司，并将分析公司与私有数据库关联。
这时，用户在合并报表系统中的权限确定。
第三步简易应用流程与方案
这时您可以启用系统预置的简易应用流程与方案，这是一个预置了成套初始工作的模板。
它可以使初学合并报表的用户和一些象会计师事务所这样具有较规范合并业务的机构能够快速实施应用用友合并报表。
l
如果需要启用，则以后步骤中的4.定义、启用合并科目
5.设计样表格式
11.合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系
的工作就不需要您定义了，系统已经预置好了。
l
如果不需要启用，则您根据实际情况完成以后各步骤的工作。
第四步确定数据采集格式
4.
定义、启用合并科目。
5.
设计样表格式。
6.
定义审核公式、取数函数。
7.
下发：将样表的审核级别控制和文字填报说明下发到内部各公司。
第五步填报期报
8.
在线填报时：登录系统，选择操作公司，填报、审核、上报期报。
填报样表时，只能输入显示为白色的单元格，如单元格显示为灰色，表明这里是分析公司给予的项目提示或定义的计算公式，样表中已定义单元公式的，数据录入后将自动运算显示运算结果。
数据录入完毕后，执行审核、上报。
9.
离线填报时：请阅”离线应用”。
第六步合并、汇总、检索前的初始工作
10.
如果以后需要按公司分类合并和统计报表数据，请定义并且启用集团树。
11.
合并前的初始：定义工作底稿、定义抵销关系
12.
汇总前的初始：如果需要查询展开式汇总报表，请定义基础指标
13.
检索前的初始：定义基础指标、检索指标
第七步编制合并报表
各公司数据上报完毕后，就可执行生成合并报表的相关操作。
14.
定义合并分类：合并分类是按集团树进行管理的，在一棵集团树中合并分类根据实际需要设定，可以是一个或多个。
15.
新增合并实例：在合并分类中确定生成合并报表的会计期间及合并范围。
合并实例每期都需新增。
16.
编制抵销分录：系统可以依据设定抵销关系自动生成，用户也可根据个别情况手工编制。
17.
生成合并报表：系统将数据归集根据预定算法自动生成。
18.
数据查询：可以进行合并报表、工作底稿、抵销分录、投资与权益表的查询。
第八步查询汇总表、检索表
各公司数据上报完毕后，分析公司执行查询汇总表、检索表的相关操作。