保险中介机构违规经营现象及对策分析
产险公司财务违规问题原因分析及建议
产险公司财务违规问题原因分析及建议【摘要】经过调查研究发现，产险公司在会计信息质量的检查之中普遍存在着不同程度的问题，在产险公司迅猛发展的今天，其财务违规也如雨后春笋般层出不穷，大多数产险公司都存在着虚增管理费用、伪造应收保费、违规进行理赔等问题。
这样会导致产险公司增加经营风险和财务风险，也会影响财产保险市场的有效性和规范性，给社会和人民的经济带来损失。
【关键字】产险公司，问题，原因分析和建议一、产险公司财务违规问题的表现形式首先表现为财务违规问题处处存在。
在市场不规范的前提下，主要存在以下违规情况。
第一，虚增业务及管理费。
部分产险公司通过列支会议费、招待费、办公经费等方式，支付业务拓展费用或手续费，导致财务报表不实。
第二，虚构中介业务。
与外部中介机构联合，将直销业务变更为代理业务，通过中介机构虚开中介业务发票，套取手续费。
第三、虚构业务、虚假赔案。
通过虚假批单退保或编制假赔案的方式套取保险资金。
其次表现为会计信息虚假不实。
前述现象主要由于市场环境不规范、恶性业务竞争造成。
各产险公司为了业务规模，不计成本拼价格、拼手续费，主观上虽非财务人员故意为之，但企业所有经济事项，最终都会反映在财务报表中。
由于前述的财务违规问题的存在，会造成产险公司保费收入、资产负债金额和成本费用支出都存在会计信息失真的问题。
此外有的保险公司还会利用会计核算方式的选择进行会计信息操纵。
比如，利用准备金评估的专业性，通过调整准备金评估参数或改变评估方法，达到操作会计利润的金额目的。
还有一些保险公司内部控制制度缺失，或内控监督和评价流于形式，导致企业内部操作手续不健全，账外资产大量存在，使会计信息严重不实。
二、产险公司财务违规问题原因探析笔者认为，上述问题产生的原因有如下几个方面：一、产险公司的经营考核机制不健全和存在片面性。
多数产险公司过于注重考核分支机构保费规模，并根据保费指标的完成情况计算下级公司可用费用额度，忽视对利润指标的考核。
关于2020年保险中介市场乱象整治工作方案的通知——保险公司应采取的对策
关于印发2020年保险中介市场乱象整治工作方案的通知——保险公司应采取的对策1. 通知发布背景随着我国保险行业的高速发展，保险公司展业模式不断推陈出新，中介机构成为保险销售的重要渠道；而保险中介市场存在的风险防范意识弱、管控责任落实不到位、编制虚假的报表等乱象，监管也是在密切关注的。
通过数据统计，以2020年5月为例，银保监会发出142张保险业务罚单，其中与保险中介相关业务共计62张，占比约44%，处罚金额高达904.9万元，占比约41.5%；在与保险中介业务相关的罚单中，8家保险公司收到罚单19张，共计罚款586万元；保险中介机构收到罚单42张，共计罚款318.9万；处罚事项集中于“给予投保人/中介机构合同约定外利益”、“虚列中介渠道/业务”和“利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益”等。
分析可见，我们了解到监管对于保险公司中介业务的处罚力度日益趋严，并且保险公司中介业务管理整治，提高内部风险管理及合规要求，应当重点关注“给予中介机构合同约定外利益“、”虚列中介渠道业务套取费用“、”利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益“等乱象。
同时，由于受疫情影响，保险公司同比经营业绩下降，而中介机构为保险销售的重要渠道，可能由于业绩压力产生一些不合规的操作行为，现阶段保险中介市场存在比以往更大的被处罚隐患。
中介业务相关42%其他58%2020年5月监管处罚金额统计中介业务相关44%其他56%2020年5月监管罚单数量统计20092009年《保险公司中介业务违法行为处罚办法》2009.0920112011年《中国保险监督管理委员会关于进一步加大保险公司中介业务违法行为查处力度清理整顿保险代理市场的通知》2011.01《中国保险监督管理委员会关于召开保险公司中介业务违法违规问题处理工作座谈会的通知》2011.0620142014年《中国保险监督管理委员会关于务必做好保险中介市场清理整顿摸清底数工作的紧急通知》2014.0720152015年《中国保监会关于深化保险中介市场改革的意见》2015.0920202020年《关于印发2020年保险中介市场乱象整治工作方案的通知》2020.0520192019年《中国银保监会办公厅关于加强保险公司中介渠道业务管理的通知》2019《中国银保监会办公厅关于印发2019年保险中介市场乱象整治工作方案的通知》20192010《中国保险监督管理委员会关于依法严肃处理保险公司中介业务违法违规机构和责任人员有关问题的通知》2010.03《中国保险监督管理委员会关于保险公司中介业务检查中代理人、经纪人佣金监管有关问题的通知》2010.05《中国保险监督管理委员会关于加强保险公司中介业务管理的通知》2010.122010年监管动态时间轴：自2009年起，原保监会陆续下达《保险公司中介业务违法行为处罚办法》、《中国保监会关于深化保险中介市场改革的意见》等指引文件，但保险公司公司通过中介业务虚列费用、提供虚假财务报表等行为方面受到的监管处罚依然居高不下。
保险中介市场发展中存在的问题及对策
各项 制度 建设不太完 善 ，规童制度执行
不 严 ．个 别 中开 机构 存在 着 违 法 违 规 经 营 现 象 ．给 社 会 带 来 了 消投 影 响 ，破 坏 了 中 介机 构 在 社 会 中 的 形象 。
保险经纪机构 和保险公估机构等管理规 定 ．但 与之 配 套 的 相 关 管 理 规 定 实施 细 则 、保险中舟机构执业管理办法 、操作 实务 、佣 金和寄询费标准 、税收等法律
保 险 经 纪 公 司 年 用 自身拥 有 的殴 东业 务 Ⅱ
员过 多，集约式经营的观念不强 ，对成
本 核 算 不 细 ，认 为通 过 保险 代 理 人 保 险 经 纪 人 间 接 展 业 ， 不 如 公 司 直 接 展
业 ，免得 多了一个讨价还价的对象 ，最 后还要支付过高的手续费和佣金 ，似乎 直接 的展业成本较低。但从保险检查的 结果看 ，个别公司的个别险种高额退费
乏 监 管 部 门 的 监 督 ，给 保 险 市 场 带 来 了不 良影 响 。 鉴 于 保 险 中 介 市 场 在 发 展 中 存 在
好 、更 快 地 得 到 发 展 。而 目 前 我 国 中 介 经营主 体 还是 非常 有限 ，缺乏 有效 的 竞 争 ，因 而 其 市 场 作 用 还 没 有 充 分 地 发 挥 出来 。只 有市 场主 体 充 实 了 ，
＜ 吉赫 金 融唧 究）２Ｏ Ｏ ２弃 苇 ５期
７
维普资讯
秩 序带来不 良影响。
四 、保 险 中 介 市 场 人 才 匮 乏 。 保 险 公 怙 人 和 经 纪 人 在 我 国 已 消 失 了 几 十 年 ，所 以 无 论 在理 论 还 是 实 务 方 面 ，
保险中介市场行业分析
保险中介市场行业分析A、2013年1季度保险专业中介机构经营情况一、机构情况截至2013年1季度末，全国共有保险专业中介机构2520家，同比减少33家。
其中，保险中介集团公司5家，全国性保险专业代理机构108家，区域性保险专业代理机构1652家，保险经纪机构433家，保险公估机构322家。
全国保险专业中介机构注册资本169.38亿元,同比增长49.15%；总资产239.96亿元，同比增长38.51%。
二、经营情况2013年1季度，全国保险公司通过保险专业中介机构实现保费收入277.78亿元。
全国保险专业中介机构实现业务收入48.29亿元，同比增长23.54%。
（一）保险专业代理机构经营情况2013年1季度，全国保险专业代理机构实现保费收入167.60亿元。
其中，财产险保费收入122.84亿元；人身险保费收入44.76亿元。
图1：2013年1季度全国保险专业代理机构实现的保费收入构成情况2013年1季度，全国保险专业代理机构业务（佣金）收入29.49亿元，同比增长22.77%。
其中，财产险佣金收入20.69亿元；人身险佣金收入8.80亿元。
（二）保险经纪机构经营情况2013年1季度，全国保险经纪机构实现保费收入110.18亿元。
其中，财产险保费收入92.67亿元；人身险保费收入13.78亿元；再保险业务类保费收入3.73亿元。
图2：2013年1季度全国保险经纪机构实现的保费收入构成情况2013年1季度，全国保险经纪机构业务收入15.07亿元，同比增长24.75%。
其中，财产险佣金收入11.12亿元;人身险佣金收入1.69亿元；再保险业务类佣金收入0.31亿元；咨询费收入1.95亿元。
（三）保险公估机构经营情况2013年1季度，全国保险公估机构业务收入3.73亿元，同比增长24.75%。
其中，财产险公估服务费收入3.59亿元；人身险公估服务费收入263.69万元；其他收入1084.70万元。
B、2014年上半年北京保险中介市场运行情况一、保险专业中介市场情况1（一）保险专业中介机构总体情况截至2014年6月末，在京保险专业中介法人机构393家,同比增加11家。
安徽省保险中介市场发展现状、问题及对策研究
安徽省保险中介市场发展现状、问题及对策研究作者：王西雅王苗苗来源：《科学与财富》2020年第01期摘要：保险中介一直是推动保险行业发展的重要力量，保险中介的健康发展对保险市场体系的完善具有重要的作用。
以安徽省保险中介市场为研究主体，分析了安徽省保险中介的发展现状，归纳总结了安徽省保险中介市场发展中存在着保险中介市场发展不成熟;保险中介市场的违法违规行为较多;保险中介市场人才匮乏;中介机构粗放式增员，独特核心能力短缺等问题，提出建立健全保险中介制度，推动市场专业化发展;建立行业自律和行政监管体系相结合的管理体制;培养保险专业人才;立足技术服务，创造核心价值等建议。
关键词：安徽省;保险中介;市场结构;互联网化保险中介是保险产业内部分工的产物，是介于保险经营机构之间或保险经营机构与投保人之间，专门从事保险业务咨询与销售、风险管理与安排、价值衡量与评估、损失鉴定与理算等中介服务活动，并从中依法获取佣金或手续费的单位或个人。
保险中介为保险业的发展起到了重要的作用，本次研究安徽省保险中介发展中存在的问题和对策有利于保险中介行业的健康发展，虽然存在着诸多问题，但是随着行业的不断进步，众多优秀人才的不懈努力，安徽省保险中介行业必将拥有美好的明天。
一、安徽省保险中介发展现状截至2017年12月31日，安徽省总共有保险专业机构66家，有2家全国性保险专业代理公司、37家区域性保险专业代理公司、6家保险经纪公司、11家保险公估公司。
其中39家专业代理公司中有34家公司位于合肥，11家保险公估公司有7家公司位于合肥，保险经纪机构一共6家，有4家位于合肥，一家位于芜湖，主要集中在合肥等经济水平较高地区，其他地区极少甚至没有保险中介分支机构。
安徽省保险中介行业协会在2017年7月中旬成立，主要是为了行业团结共进、加强行业自律、协调各方关系、加强保险行业的在社会上的普及度。
二、安徽省保险中介市场发展存在的问题1.保险中介市场发展不成熟首先保险中介市场并未形成完整的体制机制和监管系统，安徽省保险中介行业协会于2017年7月成立，成立时间较晚，协会内部权责不明确，笔者在查找相关资料时发现关于安徽省保险中介市场的统计数据依旧滞留在2016年，并未及时的进行数据更新。
中国保险业中中介市场存在的问题及解决对策
中国保险业中中介市场存在的问题及解决对策作者：曹祥涛来源：《中国民商》2023年第12期摘要：在我国保险业日益激烈的市场环境下，我国的保险中介在我国的发展非常迅速。
保险中介的存在对于保险资源的合理配置，降低保险成本，保护保险合同当事人的利益，促进保险企业经营模式的转变，加快与国际保险市场接轨具有重要意义。
政府、保险行业以及相关各方，都要加快建立和健全监管制度与规则，注重加强行业的正面指导，不断地优化保险中介市场，不断提高保险中介的专业水平，建立保险中介与保险公司的新型合作关系。
关键词：保险中介；保险市场；发展策略保险中介具有非常强大的功能，对于保险产品的买家来说，他们能够为买家提供对于保险消费的理解，让买家更好地认识自己的需求，并且详细地向他们讲解不同产品的优缺点，以及索赔和赔付等，以便他们能够选择合适的产品。
其次，对一家保险公司来说，将自己的核心业务进行进一步的划分，可以让自己的企业更加专业化，将自己的发展重点从市场的管理和产品的营销，转移到新产品的研发和市场的开发上，并增加了自己的资本，从而提高了企业的整体运营能力。
总的来说，利用保险中介，可以在保险人和被保险人间形成一个双向平衡，使得二者的交易更加顺利，实现双赢。
一、中国保险业中中介市场存在的意义伴随着我国经济的快速发展，人们对于保险的需求也在不断增加。
近些年，保险中介机构也随之快速发展，尤其是在保险销售方面，越来越多的保险代理人也加入了保险中介行业，成为了中国保险业中的重要力量。
中介市场在我国经历了一个从无到有、从有到强的过程，主要经历了四个阶段。
第一阶段，1980年代以前，保险中介市场的发展比较缓慢，主要是一些保险公司的内部机构或个人的经纪人为投保人提供保险咨询、代办投保手续等服务。
第二阶段，1980年代到1990年代中期，这一阶段中介机构开始逐渐进入人们的视野，保险中介市场开始发展。
第三阶段，1990年代中后期到21世纪初，这一阶段是中国保险中介市场发展最为迅速的时期。
保险行业整改报告促进保险中介市场发展提升服务水平
保险行业整改报告促进保险中介市场发展提升服务水平近年来，我国保险行业快速发展，保险中介市场也随之壮大。
然而，随着市场规模的扩大和业务增长的同时，也暴露出一些问题和挑战。
为了进一步促进保险中介市场的发展，并提升服务水平，保险行业整改显得尤为迫切。
本报告旨在深入分析当前保险中介市场的现状与问题，并提出相应的整改措施和建议。
一、保险中介市场的现状分析1. 市场规模扩大，发展迅猛近年来，我国保险中介市场规模不断扩大。
保险中介机构数量增加，服务范围不断扩展。
各类中介机构通过引进先进技术和提供专业化服务不断提升市场竞争力，吸引着越来越多的投保人。
同时，保险中介市场也为保险公司拓展客户群体提供了渠道，推动保险业的快速发展。
2. 存在问题亟需整改尽管保险中介市场发展迅猛，但也存在一些问题亟待解决。
首先，一些保险中介机构存在资质不全、经营不规范等问题，给市场秩序带来一定的混乱。
其次，保险中介市场信息不对称现象较为突出，消费者在选择保险产品时面临信息获取不全或不准确的问题。
此外，部分保险中介机构缺乏专业化、精细化服务，无法满足投保人多样化的需求。
二、保险行业整改的必要性1. 提升消费者保险意识加强保险行业整改，有助于提升消费者的保险意识。
通过规范市场秩序，加强宣传教育和培训，提高消费者对保险的认知度和理解能力，帮助其更好地选择适合的保险产品，提高保险产品的保障效果，进而增强市场的稳定性和可持续发展性。
2. 建立健全监管机制整改保险行业有助于建立健全的监管机制，加强对保险中介市场的监管和监督。
通过完善法律法规，加强对中介机构的注册和准入条件管理，建立考核评级制度，强化对市场行为的监测和惩戒机制，推动中介机构规范运作，提升市场透明度和行业信誉度。
三、保险行业整改的措施和建议1. 完善中介市场准入条件加强对保险中介机构的准入管理，提高市场准入门槛。
建立起中介机构登记备案制度，对资质齐全、经营规范的中介机构进行准入审查，剔除不符合条件的机构，优化市场环境。
保险中介机构违规经营现象及对策分析
目前 ， 国保 险 中介 市 场 仍 长 、 经理 、 我 总 法定 代表人 等直接 负 保 险 中介机 构 提 供 的财 务 数据 、
处于发 展 的起 步 阶段 ， 很不 成熟 ， 责人达 ２ ７名 。 与保 险业发展 和经济 社会需 要还 问题 ， 一 定程 度 上 制约 了保 险 在 有很 大差 距 ， 还存 在 不少 突 出 的 为 的主要表现
当事人 委托办理 有关保 险业务 的 性有 待提 高 ， 险 中介 市 场 秩序 提交 的任职 资格 审核请示 补正材 保 保 险公估 等机构 。保 险 中介是 连 亟待进一 步规范 。
接 保险公 司和广 大投保 人 的桥 梁
口。但 在 中国保 险业快 速发 展的
料中， 毕业 证 书及 毕 业学 院证 明 立 分支机 构或变 更高管 。如江 苏
主要 与保 费收 入挂钩 ， 售后 服 务 台账 。 保 险代理 业务 。如广 西某保 险代 付 、
理 有限 责任 公 司 ， 向从 事 保 险 务与其 收 入 关 系 不 大 ， 观 上 使 仅 客 ４ ．保 险 中介 机 构 合 规 意 识 个 人代理 业 务 的 ９ ７人 发 放 了执 其重 眼前 利 益 、 长远 发 展 。有 薄弱 。中介机 构 内部 还没 有建立 轻
益， 代替 被保 险人领取 赔款 ， 自 场秩 序混 乱 ， 违 规 经 营 提 供 了 求保 费规 模 的迅 速增 长 ， 的保 擅 为 有
修 改保 险单证 。
可能 和动机 。现行 营销佣 金 提取 险公 司甚 至利用兼 业代理 机构 违
通 ５ ．无证经 营 或委 托无 证 、 非 机制 在一定 程度上 也可 能引 发 中 规走账 ， 过 支 付 手续 费 等 形式 不 法 从事保 险经纪业 务 的个人 开展 介机构 的短期 行为 。佣金 递减 支 违 规退 费 ， 建 立 专 门 的 代 理业
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( 三) 保险中 介机构 违规行 实承担起对自身兼业代理机构的
扰乱市场秩序。个别保险中介机 为的主要原因
管控职责。保险公司依法经营意
构假冒保险公司名义, 招募业务
1. 保 险中介市场秩 序不规 识不强、内控制度不严, 为中介违
人员时进行虚假宣传, 采用涉嫌 范。经纪公司和公估公司发展相 规行为提供了可乘之机; 对兼业
同时, 也有的保险 公司委托不具 务, 而是追求自身利益的最大化, 报、罚款、吊销许可证等。保险中
备兼业代理资格的银行分支机构 强调行使索要报酬的 权利, 却没 介违规成本低, 从而敢于铤而走
开展保险代理业务, 与中介机构 有尽法律要求的相应义务。
险。保险监管力量的不足也使得
的财务和业务关系不合法、不真
场机制等方面发挥了重要 作用。 责任, 不得唆使、诱导、纵容保险 利益。对保险中介机构的代理手
但由于起步晚、基础差, 发展初期 中介机 构从 事保险 违法违 规行 续费 ( 佣金) 必 须以转 账方 式支
在经营活动中存在的各种违规现 为。
付。
象必须引起高度重视。
( 1) 健 全管理制度。制定完
( 2) 加强保险代理手续费( 佣
( 一) 保险中介机构违规受 罚的总体情况
2010 年前 10 个月, 全 国共 有 70 家保险专业中介机构受到 监管系统的公开处罚, 其中包括 专业保险代理公司 64 家, 专业保 险经纪公司 5 家, 专业保险公估 公司 1 家。31 名专 业保险 中介 机构的高管直接被罚, 其中董事 长、总经理、法定代表人等直接负 责人达 27 名。
修改保险单证。
可能和动机。现行营销佣金提取 险公司甚至利用兼业代理机构违
5. 无证经营或委托无证、非 机制在一定程度上也可能引发中 规走账, 通过支付手续费等形式
法从事保险经纪业务的个人开展 介机构的短期行为。佣金递减支 违规退费, 不建立专门的代理业
保险代理业务。如广西某保险代 付、主要与保费收入挂钩, 售后服 务台账。
销、展业宣传、双方的权利义务及 执行发放、领用、核 销登记制度, 存在虚假批单退费、虚假赔案、贴
违约责任等重点内容; 委托代理 并定期与保险中介机构核销保险 补营业费用、虚挂应收保费、坐扣
合同不得违反法律、行政法规及 单证, 不得授权保险中介机构印 保费等方式支付手续费( 佣金) 的
保监会的有关规定。同时, 保险 制保险单证。
3. 经 营数据 不真实。有的 保险中介机构提供的财务数据、 监管报表不真实, 通过虚构中介 业务、虚构销售人员等手段套取 资金, 虚列业务管理费、私刻投保 单位印章。部分保险中介机构未 投保职业责任保险, 也未缴存营 业保证金。
42
上海保险 2011 年第 3 期
代理中介
4. 非法开展保险经营活动,
加, 业务规模快速增长, 市场体系 督, 及时制 止、纠正 违法 违规 行 代理人。不得对直接承保业务提 初步建立, 服务经 济社会的能力 为, 并对保险代理机构在展业过 取手续费、佣金或者类似费用, 不
有所增强, 在促进保险产品销售、 程中的虚假陈述、销售误导等损 得向投保人、被保险人支付保险
拓宽保险服务领域、完善保险市 害被保险人利益的行为依法承担 代理手续费、佣金或者其他非法
营亏损的重要原因之一, 也严重 险公司要监督通过保险中介机构 取得对方开具的∀ 保险中介服务
损害了保险消费者利益, 影响保 办理的业务, 使其完整地进入本 统一发票#。杜绝假发票入账, 不
险业的社会形象和可持续发展。 公司的核心业务处理 系统, 不得 得利用保险中介机构虚开发票、
1. 规范 代理协 议管理。保 纵容或默许保险中介机构账外经 非法套取资金。手续费( 佣金) 必
代理中介
保险中介机构 违规经营现象及对策分析
毛 ! 路 ! 陈建民
保险市场中介既包括活动于保 险人与投保人之间, 充当保 险供需双方的媒介, 把保险人和 投保人联系起来并建立保险合同 关系的保险代理和保险经 纪人, 也包括独立于保险人与投保人之 外, 以第三者身份 处理保险合同 当事人委托办理有关保险业务的 保险公估等机构。保险中介是连 接保险公司和广大投保人的桥梁 和纽带, 是保险业 服务社会的窗 口。但在中国保险业快速发展的 同时, 保险中介机 构的违规现象 也屡见不鲜。对其进行全面细致 的分析, 并探究相应的对策, 十分 必要。
传销的手段开展业务, 甚至涉嫌 对滞后, 专业保险代理公司发展 代理机构从业人员培训不到位,
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
非法集资。有的保险中介机构给 不够。保险中介机构的发展很不 兼业代理申报把关不严, 也导致
予投保人保险合同以外的其他利 均衡, 鱼龙混杂、恶性竞争导致市 兼业代理机构质量不高。为了谋
益, 代替被保险人领取赔款, 擅自 场秩序混乱, 为违规经营提供了 求保费规模的迅速增长, 有的保
公司等各类公司。
质的审查与监督, 尤其是没有切 构、公估机构进入门槛较低, 也在
SH A N GH A I I N S URA N CE ! M ar ch 2011
43
代理中介
一定程度上增加了对保险中介市 保险代理从业人员资格证书的银 管理等必须符合保险监管部门的
场的监管难度。
行销售人员, 不再允许保险公司 相关规定。
5. 保险中介机构 违规经营
许可证 的情况下开展保险兼业 烈竞争使保险代理人实际掌握了 成本低。此前, 我国针对保险中
代理业务。中国工商银行上海市 保险代理关系的主动权。保险代 介机构监管所制定的法律法规不
某支行被取缔非法保险兼业代理 理人关注的重点不是在代理合同 够完善, 监管不足、执行力和处罚
业务, 并 被罚 款人 民 币 5 万 元。 授权范 围内 代表保 险人开 展业 力度不够, 处罚手段往往限于通
理有限责任公司, 仅向从事保险 务与其收入关系不大, 客观上使
4. 保险中介机构 合规意识
个人代理业务的 97 人发放了执 其重眼前利益、轻长 远发展。有 薄弱。中介机构内部还没有建立
业证书, 尚有 309 人未发放执业 的兼业代理机构甚至放弃主营业 完善 的法人 治理结 构和 内控制
证书。
务, 把代理费作为主要收入来源。 度, 经营管理人才和专业人才缺
一、保险中介违规经营现象 简析
目前, 我国保险中介 市场仍 处于发展的起步阶段, 很不成熟, 与保险业发展和经济社会需要还 有很大差距, 还存 在不少突出的 问题, 在一定程度 上制约了保险 中介市场更好更快地发展。从外 部看, 保险中介的 社会认知度不
高, 保险公司专业化、社会化经营 意识比较差。从自身看, 保险中 介与经济社会和保险业发展需要 还很不适应。保险中介专业标准 尚未确立, 专业人才缺乏, 整体服 务水平低; 保险中介监管的方式 和手段还比较落后, 监管的有效 性有待提高, 保险中介市场秩序 亟待进一步规范。
险公司委托保险中介机构开展业 营。
须全额在∀ 手续费支出#科目中据
务, 必须签订书面委托代理合同,
( 3) 加 强单证管理。对保险 实列支。
明确授权范围、代理险种、手续费 中介机构发放的保单、保费发票、
( 3) 把握关键环节, 加强基础
比例、保 险费 解 付时 限、单证 核 保费暂收收据等重要单证应严格 工作。保险公司要高度关注是否
( 一) 保险公司要落实管控责 善保险中介业务管理的各项规章 金) 账务管理。严禁以直接冲减
任。保险公司中介业务违法行为 制度, 提高保险中介业务管理的 保费或现金、现金支票方式支付
是当前保险中介市场秩序混乱的 专业化水平。
代理手续费( 佣金) 。对保险中介
源头, 不仅成为一 些保险公司经
( 2) 加 强信息系统管 理。保 机构支付代理手续费( 佣金) 必须
受益人骗取保险金。
体是保险代理人和保 险人, 客体 优势还没有充分发挥, 服务质量
7. 兼业 代理机构未经 许可 是主体在履行权利与义务时的代 有待提 高。 展业 宣 传行 为 不规
擅自代理销售保险产品。一些兼 理行为, 内容是法律关系当事人 范, 单证和发票管理不严, 出单等
业代理机构参与制造假赔案牟取 的权利和义务。在市场无序竞争 重点环节管控不力, 为违规经营
行为。建 立 保险 中 介业 务 登记
公司也不得与未取得许可证的保
( 4) 加强资金管理。一方面, 簿, 详细记录保险中介业务保费
险中介机构签订保险代理 协议。 要定期 与保 险中介 机构结 算保 收入、手续费( 佣金) 金额等情况。
中国银监会关于进一步加强商 费, 严禁与所委托的保险代理机 不得 以保险 中介机 构未 回销单
非法利益。如 2010 年 8 月份广 的环境下, 作为保险代理关系主 行为提供了孳生的温床。基础管
东雷州市某邮政储蓄所、湛江市 体的保险代理人和保险人之间的 理工作薄弱, 经营数据真实性不
邮政局某支局等 7 家邮政分支机 关系发生了错位。出于扩大市场 高, 也使得问题不容易及时发现。
构在未取得 保险兼业代理业务 份额的需要, 保险公司之间的激
( 二) 保险中介机构要规范经
面追求 短期收 益而引 发销售 误
3. 加强手续费( 佣金) 管理。 营行为。保险代理公司要努力成
导, 在商业银行网 点直接向客户 手续费( 佣金) 的支付对象、支付 为保险产品销售和服务的重要网
销售保险产品的人员, 应是持有 方式、列支渠道、发票 管理、档案 络平台, 保险经纪公司要努力成
业银行代理保险业务合规销售与 构串通, 截留、侵吞保费。另一方 证、未解付或拖欠、侵占、挪用保 风险管理的通知 明确规定, 针对 面, 严禁与所委托的保险中介机 费等为由, 拒绝履行保险合同规
当前商业银行网点部分销售人员 构串通, 侵占、挪用、骗取保险赔 定的赔付义务。
流动性大等问题, 为防止由于片 款。