财务分析自动计算表

80.78%
-8.40
资产负债率 流动比率 速动比率 应收账款周转率 应收账款周转天数 流动资产周转率 固定资产周转率 总资产周转率 总资产报酬率 净资产报酬率 产值净利润率 营业收入增长率 总资产增长率 固定资产成新率
指标及计算公式
与去年比 增减值
-1.43
-0.04
-0.04
各年资产负债 表数据汇总：
-9.71
-4.18
应收账款 减：坏账准备
应收账款净值 其他应收款 存货 其中：非流动资产 固定资产原值
减：累计折旧 固定资产净值 在建工程 无形资产
478 524 210
76 -447.7 -85% -133.3 -63.59%
1,291 1,268 496
475 -793 -63% -21 -4.24%
18,000 16,000 14,000 12,000 10,000
8,000 6,000 4,000 2,000
0
损益明细比较分析
2012年同期 2013年同期 本年同期预算 2014年7月
2012年 2013年
66.30% 66.78%
0.56 0.52
0.55 0.52
111.30% 104.67%
323
344
74.04% 74.43%
18.50% 22.21%
13.95% 16.33%
1.53% 1.28%
4.33% 3.82%
10.99% 7.82%
96.96% 37.92%
32.34% 6.93%
减：坏账准备
467 963 1,553 1,666 703.6667 73.10% 113.3333 7.30%
应收账款净值
7,555 12,128 16,316 17,444 5315.667 43.83% 1127.333 6.91%
其他应收款
786 1,112 1,087 1,616
504 45.34% 528.6667 48.64%
股本
7,200 7,500 7,500 7,500
0 0.00%
0 0.00%
资本公积
15,972 16,676 16,676 16,676 -8344.33 -50.04% -8344.33 -50.04%
盈余公积
310 361 376
376 -361 -100.00% -375.667 -100.00%
(三)利润指标 分析：
分析指标
指标计算说明
2012年 2013年 2014年
产值毛利率 产值净利润率 净资产利润率 成本费用净利润 比
（营业收入-营业成本）/总产值
净利润/总产值
净利润/平均净资产 净利润/（营业成本+管理费用+财务费用+销售费 用）
39.99% 10.99% 4.33% 13.35%
4
60
99
97 37.667
63% -1.333 -1.35%
1,258 1,996 2,454 2,339 343.33
17% -115 -4.69%
1,357 1,886 2,001 1,872 -14.33
-1% -129.7 -6.48%
0
0 117
106 106.33 #DIV/0! -10.33 -8.86%
35.91% 30.65% 7.82% 2.89% 3.82% 1.38% 8.85% 3.06%
利润指标各年对比分析
45.00% 40.00% 35.00% 30.00% 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00%
2012年
2013年
产值毛利率
产值净利润率
净资产利润率
一其年他内应到付期款非流动负 386
589
813 3,409
债
9,850 13,537 13,573 11,336
2820 479.05% 2595.667 319.27% -2201 -16.26% -2237 -16.48%
其中：非流动负债 22,312 27,878 23,398 17,010 -10868 -38.98% -6388 -27.30%
减：累计折旧
5290 10116.3 15714 19194.3 9078 89.74% 3480 22.15%
固定资产净值
55557 71449 74449 72269
820 1.15% -2179.67 -2.93%
负债总计
45210 63590.3 68487 65158.7 1568.333 2.47% -3328.33 -4.86%
89.18% 84.96%
2014年
与前年比 增减值
65.35%
-0.95
0.48
-0.08
0.48
-0.08
88.73% -22.57
406
82
70.14%
-3.90
22.36%
3.86
16.22%
2.27
0.47%
-1.06
1.38%
-2.95
2.89%
-8.09
1.25% -95.71
-2.78% -35.12
无形资产
387 514 761 1,082
568 110.43%
321 42.16%
负债总计
45,210 63,590 68,487 65,159 1568.333 2.47% -3328.33 -4.86%
其中：流动负债 22,897 35,712 45,088 48,148 12436 34.82% 3059.667 6.79%
其中：流动资产 11,814 19,921 23,620 23,159 3237.333 16.25% -461.333 -1.95%
货币资金
2,039 4,664 4,519 1,973 -2691 -57.69% -2545.33 -56.33%
应收账款
8,021 13,091 17,869 19,110 6019.333 45.98% 1240.667 6.94%
短期借款
5,640 9,710 12,070 8,979 -731.333 -7.53% -3091 -25.61%
应付票据 应付帐款
0 3,400 2,790 1,881 -1519.33 -44.69% -909.333 -32.59% 5,390 6,564 15,178 22,044 15479.33 235.81% 6866 45.24%
减：累计折旧 5,290 10,116 15,714 19,194 9078 89.74% 3480 22.15%
固定资产净值
55,557 71,449 74,449 72,269
820 1.15% -2179.67 -2.93%
在建工程
1,605
94 378
393 298.6667 317.73% 14.66667 3.88%
2014年 成本费用净利润比
与前年同 与去年同 期比增减 期比增减
-9.34 -5.27
-8.09 -4.93
-2.95 -2.43
-10.29 -5.79
（
四
序 号
指标类别
1 偿债能力分析
2 营运能力分析
成本费用净利润比
3 盈利能力分析
4 发展能力分析
序 号
指标类别
1 偿债能力分析
2 营运能力分析
长期借款
165 1,435 3,319 2,803 1368.333 95.35% -516 -15.55%
长期应付款
22,147 26,443 20,079 14,207 -12236 -46.27% -5871.67 -29.24%
所有者权益总计
27,271 32,328 34,075 34,549 2221 6.87% 474.6667 1.39%
与本年预算比较
增减数
增减比 例%
###### ###### ###### 16,406 203
1% -910.7 -5.26%
7,051 ###### ###### 11,378 994
10% -264.7 -2.27%
511 169 117
100 -68.67 -41% -16.33 -14.00%
长期借款
165 1435 3319.3 2803.33 1368.333 95.35% -516 -15.55%
长期应付款
22147 26443 20079 14207 -12236 -46.27% -5871.67 -29.24%
所有者权益总计
27271 32328.3 34075 34549.3 2221 6.87% 474.6667 1.39%
存货
180 161 187
226
65 40.37%百度文库39.33333 21.07%
其中：非流动资产 60,666 75,998 7,894 76,549 551.6667 0.73% 68655.33 869.72%
固定资产原值
60,847 81,565 90,163 91,463 9898 12.14% 1300.333 1.44%
(一)资产负债 分析：
项目
2011年 2012年 2013年 2014年7 较前年增 较前年增 较去年增 较去年增 末余额 末余额 末余额 月余额 减额 减幅度% 减额 减幅度%
资产总计
72,481 95,919 ###### 99,708 3789.333 3.95% -2853.33 -2.78%
减：坏账准备 466.67 962.667 1553 1666.33 703.6667 73.10% 113.3333 7.30%
应收账款净值
7554.7 12128 16316 17443.7 5315.667 43.83% 1127.333 6.91%
固定资产原值
60847 81565.3 90163 91463.3 9898 12.14% 1300.333 1.44%
3 盈利能力分析 4 发展能力分析
指标及计算公式
资产负债率=负债总额/资产总额 流动比率=流动资产/流动负债 速 应动收比账率款=周流转动率资=产销-存售货收/入流/动（负期债初应收账款+期末应收账 款）/2 应收账款周转天数=360/周转率 流动资产周转率=销售收入/平均流动资产余额 固定资产周转率=销售收入/平均固定资产净额 总资产周转率=销售收入/平均总资产 总资产报酬率=净利润/平均总资产 净资产报酬率=净利润/平均净资产 产值净利润率=净利润/产值收入*100% 营业收入增长率=本年营业收入增长额/上年营业收入总额 总资产增长率=本期总资产增长额/年初资产总额 固定资产成新率=平均固定资产净额/平均固定值产原值
资产总计
72481 95919 102562 99708.3 3789.333 3.95% -2853.33 -2.78%
货币资金
2039.3 4664.33 4518.7 1973.33 -2691 -57.69% -2545.33 -56.33%
应收账款
8021.3 13090.7 17869 19110 6019.333 45.98% 1240.667 6.94%
短期借款
5640 9710 12070 8978.67 -731.333 -7.53% -3091 -25.61%
应付票据
0 3400 2790 1880.67 -1519.33 -44.69% -909.333 -32.59%
应付帐款
5390.3 6564.33 15178 22043.7 15479.33 235.81% 6866 45.24%
(二)损益情况分 析：
项目
营业收入 减：营业成本 减：营业税金及附
加
减：销售费用 减：管理费用 减：财务费用 减：资产减值损 失 营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 利润总额 减：所得税费用 净利润
2012年 同期
2013年 同期
本年同 期预算
########
与去年同期比较
增减数
增减比 例%
项目
资产总计 其中：流动资产 货币资金
单 位：
2010年 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年 2017年 末余额 末余额 末余额 末余额 末余额 末余额 末余额 末余额
-15.94
62
-4.28
0.15
-0.11
-0.81
-2.43
-4.93
-36.66
第一 年请
未分配利润
3,789 6,125 7,856 8,331 -6124.67 -100.00% -8331.33 -100.00%
资产负债分析—内
部简易汇报
项目
2011年 2012年 2013年 2014年5 较前年增 较前年增 较去年增 较去年增 末余额 末余额 末余额 月余额 减额 减幅度% 减额 减幅度%
1,567 1,707 886
512 -1195 -70% -374 -42.20%
204
99 117
96 -2.333
-2% -20.33 -17.43%
3
14
50
58 43.333 302% 7.6667 15.33%
1,768 1,792 953
551 -1241 -69% -402 -42.18%