金融企业内部控制现状及对策
金融机构内部控制中存在的问题及对策
金融机构内部控制中存在的问题及对策【摘要】金融机构内部控制中存在着信息系统安全风险、内部制度漏洞和人为因素造成的风险等问题。
为解决这些问题，需要加强信息系统安全控制、优化内部制度和流程，以及加强员工培训和监督。
金融机构应提高信息系统安全意识，完善内部制度，加强员工教育培训，从根本上提升内部控制水平。
通过采取这些对策，可以有效预防和应对各种潜在风险，保障金融机构的稳健运营和客户利益。
在未来，金融机构需要持续关注风险变化，不断完善内部控制机制，保持敏锐的风险识别能力，以应对市场环境的挑战。
【关键词】金融机构、内部控制、信息系统安全风险、内部制度漏洞、人为因素、风险、对策、员工培训、监督、总结、展望1. 引言1.1 背景介绍金融机构作为重要的经济组织，承担着资金的融通和风险的管理等重要职能。
随着金融市场的不断发展和金融业务的日益复杂化，金融机构内部控制面临着越来越多的挑战和问题。
信息系统安全风险、内部制度漏洞和人为因素造成的风险成为了当前金融机构内部控制中最为突出的问题。
信息系统安全风险是当前金融机构面临的一大挑战。
随着金融科技的迅猛发展，金融机构的信息系统变得越来越复杂和庞大，信息安全问题也变得日益严重。
黑客入侵、数据泄露等风险可能导致金融机构的财务信息泄露、资金流失等严重后果。
内部制度漏洞也是金融机构内部控制中存在的重要问题。
一些金融机构存在内部审批流程不规范、权责不清等问题，容易导致内部失控和风险的发生。
人为因素造成的风险也是当前金融机构内部控制中需要重点关注的问题。
员工的操作失误、疏忽大意等行为可能给金融机构带来严重损失。
金融机构需要加强信息系统安全控制、优化内部制度和流程，以及加强员工培训和监督，从而有效应对这些问题，提升内部控制水平，保障金融机构的稳健运行。
2. 正文2.1 问题一：信息系统安全风险信息系统安全风险是金融机构面临的一个重要问题。
随着科技的不断发展，金融业务日益依赖信息系统来进行操作和管理。
我国金融机构内部控制存在的不足及对策
我国金融机构内部控制存在的不足及对策随着我国金融业的不断发展，金融机构扮演重要的角色，但同时，金融机构的内部控制存在一些不足之处。
本文将从四个方面探讨我国金融机构内部控制存在的不足及对策。
一、内部管理制度不完善目前，许多金融机构的内部管理制度还有待进一步完善。
例如，一些金融机构的内部管理制度不规范，制定的制度不完备、执行不严格，缺少必要的内部监督与检查机制，导致在运作过程中出现漏洞和瑕疵。
针对上述问题，金融机构应该制定符合国家法律法规的内部管理制度，明确工作流程、权责分明、细节具备并落实到实际情况中，更重要的是将制度与企业文化相结合，不断完善内部管理制度，确保其稳付职能的发挥。
二、风险管理不够完善金融机构的运作涉及到众多金融风险，例如信用风险、市场风险、流动性风险等。
但当下，一些金融机构的风险管理还有欠缺。
尤其对于风险定价标准不统一，内部交易中涉及购买的资产质量控制不足，对投资者风险评估不准确等问题，均是主要问题之一。
为了保证风险的有效管理，金融机构需要积极加强内部控制，并制定相应专业的风险评估标准。
同时，金融机构还应注重信息化手段的运用，通过金融工具的开展，有效防范和管理风险。
三、内部合作与沟通不够顺畅相互合作和沟通是保持金融机构运行的核心要素之一。
然而，从点到线到面的内部合作不充分、沟通精神不够，直接导致了内部控制缺失漏洞严重。
针对这种情况，金融机构需要加强内部治理，建立有效的沟通渠道和机制，明确人员职责、加强团队协作，有效解决内部合作与沟通不足的问题。
四、员工教育培训不够到位金融机构的控制不仅仅是企业制度和风险运用，更重要的是员工的教育和精神层面的建设。
但当下，一些金融机构的员工教育培训还没有做到到位，员工们存在行为规范意识不够强烈、法律法规意识弱、信息安全防范意识差、保密意识薄弱等情况。
因此，加强员工的教育培训是一个很重要的措施，可以有效提升金融机构内部控制水平。
结论综上所述，我国金融机构内部控制存在多方面的不足，但是只有认真探讨并制定对应的改进方案，才能够保证更好的企业发展。
金融业内部控制制度存在的问题及对策
内控经纬INTERNAL CONTROL WARP/WEFT金融业内部控制制度存在的问题及对策华艳茹科信融资担保有限公司摘要：金融业内部控制制度的不完善是现阶段金融业存在的主要问题之一，由金融业内部控制制度存在的问题而导致金融业管理制度规范化程度的不足是当前金融业内部控制问题的主要表现形式。
如何有效的发挥内部控制制度的优越性是解决好金融业各种乱象的重要举措，这就需要金融行业管理人员从制度上完善自身的内部控制机制的设计、实施、检验、监督以及评估能各个流程。
并充分的结合先进的金融会计内部控制制度理论的基础上，加强和完善现阶段不完善的内部控制制度关系到金融行业管理水平的提升程度、现代化设施的建设以及服务质量的创新等各方面的内容。
本文在总结当下金融行业内部控制制度中存在的若干问题的基础上对金融行业内部控制制度存在的问题提出几点对策。
关键词：金融业；内部控制；对策金融业建立和完善内部控制制度对于金融管理水平和综合效益的提升有着重要的现实意义，这个过程中实施内部控制制度的优越性是金融业从业管理人员主要的工作内容和研究目标。
金融业内部控制制度在控制资金收入与支出关系的基础上对金融服务规范的提升同样发挥了不可估量的作用。
金融业内部控制制度的设计、评价以及监督的职能在金融运营环节中起到了管理控制资金实现效益最大化的职能，金融业建立和优化其内部控制制度不仅能够保障金融资金的利用率以及在经营活动符合国家金融法律规定等基本要求。
同时金融业内部控制制度的建设和完善对于金融业透明化提供了有效的前提。
而降低金融风险作为内部控制的根本目标在完善内控制度过程中起到了重要作用。
一、金融业内部控制制度存在的问题(一)缺乏足够的思想重视度金融业内部控制制度在现阶段没有能够有效的起到保障金融业活动透明化和资金收支平衡的作用，其根本原因在于金融业管理者缺少对金融业内部控制制度足够的思想重视度，缺少思想重视度普遍体现在设计和制定金融业内部控制制度的过程中，这个过程中缺乏对于促进金融业运行效率以及金融体制改革等方面内容的评估。
金融投资企业内部控制问题与对策分析--以新时代信托公司为例
金融投资企业内部控制问题与对策分析--以新时代信托公司为例一、问题描述信托公司作为一种重要的金融投资企业，其内部控制面临诸多问题。
以下是新时代信托公司内部控制存在的一些常见问题：1. 内部控制部门设置不合理新时代信托公司内部控制部门设置不合理，缺乏专业的内部控制人员和合适的职位设置，导致对内部控制的监督和管理失效。
2. 岗位职责不清新时代信托公司内部控制岗位职责不清，导致责任不明确，管理混乱，影响内控效果。
3. 内部控制流程不完善新时代信托公司内部控制流程不完善，缺少全面的内部控制制度和流程，使监控和管理效果不佳。
4. 内部控制人员的监督不到位新时代信托公司内部控制人员监督不到位，缺少内控监督和考核机制，导致内部控制疏漏、管理层失责。
二、对策分析1. 合理设置内部控制部门新时代信托公司应合理设置内部控制部门，设立专门的内部控制岗位，配备专业的内部控制人员，以提高内部控制管理的效果。
2. 明确岗位职责新时代信托公司应明确内部控制各岗位职责，建立相应的内部控制管理制度，有效监督和管理内部控制工作。
3. 完善内部控制流程新时代信托公司应完善内部控制流程，建立科学合理的内部控制制度和流程，全面遵循内部控制管理规范，夯实内部控制管理基础。
4. 建立内部控制考核制度新时代信托公司应建立内部控制考核制度，建立相应的考核考核评价体系，实施全员内控教育和培训，提高内控意识和监管能力，以确保内部控制工作有效开展。
三、结论对于造成新时代信托公司内部控制问题的原因，我们提出了相应的对策分析，以期在未来的内部控制管理工作中得到有效的改善和提升。
浅析融资平台内部控制存在的问题及对策
浅析融资平台内部控制存在的问题及对策融资平台作为金融行业的一种新兴业务模式，已经在近年来得到了广泛的关注和快速的发展。
在融资平台的快速发展背后也存在着一些内部控制方面的问题。
本文将从几个主要方面对融资平台内部控制存在的问题进行浅析，并提出相应的对策。
融资平台内部控制存在的问题之一是缺乏有效的风险管理机制。
融资平台作为金融机构，其经营活动涉及到大量的风险，如信用风险、流动性风险、操作风险等。
目前许多融资平台在风险管理方面存在着一些问题，比如在风险评估和风险控制上的不足。
这种情况下，融资平台可能面临着无法准确判断借款人的还款能力的风险，或者面临着无法及时调整资金流动性的风险。
对于这个问题，融资平台可以通过完善风险管理机制来解决。
需要建立完善的风险评估体系，对借款人进行全面的信用评级和还款能力评估。
融资平台需要建立流动性管理体系，对平台的资金流动进行实时监控和调整，以应对突发的资金需求变化。
融资平台还可以建立合理的风险分担机制，通过与合作机构开展合作，分散风险，降低单一机构的风险。
融资平台内部控制存在的问题之二是信息披露不规范。
融资平台作为金融机构，在信息披露方面应当遵循相关的法律和法规要求，为投资者提供准确、及时、完整的信息。
目前一些融资平台存在着信息披露不规范的问题，例如对于融资平台自身的财务状况和经营情况，披露的信息不够透明，往往存在一定程度的造假和虚报。
对于这个问题，融资平台可以采取一系列措施来解决。
融资平台需要建立健全的信息披露制度，包括制定信息披露的准则和规则，并明确披露的内容和方式。
融资平台应当严格按照相关要求进行信息披露，确保披露的信息准确、及时、完整。
融资平台还可以通过引入第三方机构进行信息核查和审计，增加信息披露的可信度和透明度。
融资平台内部控制存在的问题之三是运营机制不完善。
融资平台作为金融机构，其运营机制的完善程度关系到其稳定经营和健康发展。
目前许多融资平台在运营机制方面存在着一些问题，如内部管理混乱、缺乏有效的监督制度、违规操作等。
内部控制在金融行业的应用实践
内部控制在金融行业的应用实践在金融行业中，内部控制是保障企业正常运作、预防和发现风险、确保财务报告准确和合规的重要手段。
本文旨在探讨内部控制在金融行业的应用实践，以及如何有效地实施内部控制措施。
一、内部控制的概念和价值内部控制是指管理层为实现组织目标，通过内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与通信以及监督等五个组成要素来管理和控制组织内部的各项活动和资源。
它能够帮助金融机构预防风险、防范欺诈、提升内部管理效率等等。
内部控制的价值体现在以下几个方面：1. 降低风险：通过明确责任、权力与流程，内部控制能够降低金融机构的各类风险，如信贷风险、操作风险等。
2. 提高财务报告准确性：内部控制能够确保财务报告的准确性和合规性，包括核查账务、资产负债表的编制等。
3. 优化资源配置：通过内部控制，金融机构可以对其内部各项资源的使用和配置进行合理规划和控制，提高资源的利用效率。
二、内部控制的应用实践1. 建立完善的内部控制体系：金融机构应建立起完善的内部控制体系，包括明确的组织结构、职责和授权制度等。
这有助于形成良好的内控环境，加强对决策和运营活动的管理。
2. 风险评估与控制：金融机构应根据其业务特点，对各种可能发生的风险进行评估，并采取相应的控制措施。
例如，设立业务风险管理部门，建立风险防控体系，确保风险的控制在可接受的范围内。
3. 内部审计与监督：内部审计是对内部控制体系的独立评估与监督，是保障内控有效性的重要手段。
金融机构应建立自主、独立的内部审计机构，对财务报告和内部控制等方面进行监督，及时发现问题并提出改进意见。
4. 信息与通信：金融机构需要建立完善的信息系统，并确保信息的准确性和保密性。
同时，还要加强内外部沟通与交流，及时了解市场变化和风险动态。
5. 培养内部控制意识：金融机构应加强内部控制培训，提高员工的内控意识和能力。
同时，要引导员工依法合规、诚信经营，形成健康、风险可控的企业文化。
三、内部控制的挑战与对策尽管内部控制在金融行业中具有重要的应用价值，但也面临一些挑战，如：1. 复杂多变的业务环境：金融行业处于快速变革的时期，面临着复杂多变的业务环境。
金融机构内部控制中存在问题及对策
金融机构内部控制中存在问题及对策金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。
就银行机构而言，其内部控制主要包括银行机构内部组织结构的控制、授权授信的控制、信贷资金风险的控制、会计系统的控制、计算机业务系统的控制等。
目前，我国银行机构由于制度有待完善、对决策者的决策权和分支机构缺乏有效的控制、内部各部门之间缺乏必要的制约等诸方面的原因，内部控制难以全面地顺利实施。
为了有效地防范金融风险，保证金融业安全稳健运行，各金融机构必须建立科学完善的内控制度，并认真贯彻落实。
一、当前金融机构内控中存在的主要问题1.银行内部组织结构的控制应按照决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则来设置，但在实际操作中并未完全达到这一要求。
首先，内控本身有其固有的局限，它要受成本效益原则限制。
管理层在设置内部结构时，必然要权衡为强化内控而付出的成本和收益。
银行在设计制度时受成本的制约，不可能是最好的内控制度，只能是恰当的制度，既要考虑设计的经济性，又要考虑执行时的效益性。
如果某项设置投入多而当期并不能带来相应的效益，即使能强化内控，也很有可能会被放弃。
其次，部门之间相互割裂、相互抵触、牵制乏力的现象比较普遍。
如会计部门不能制约资金组织部门的资金成本，有可能造成存款“唯量是图”，存款结构越来越不合理，与银行利润目标严重背离。
很多银行上下级行各部门自成体系，各自为政，部门之间缺乏相互协调和监督功能。
如按要求计划信息部门可以通过报表、项目电报等监督制约信贷部门，会计部门可以通过账表制约计划部门。
但实际操作中无相互协调的责任机制，各部门之间的监督作用未能发挥，甚至出现了通过调整账表来隐瞒其它部门的违规行为，往往造成重大后果后才被发现。
2.银行内部授权授信的控制要求建立合理的以书面形式确认的授权授信制度，按照业务工作程序和授权，健全完善各种审批手续。
金融机构内部控制存在的问题及解决对策
浅谈金融机构内部控制存在的问题及解决对策【摘要】为了进一步提高金融机构的自律意识，加强防范金融风险并完成机构既定目标，金融机构必须健全和改善内部控制。
本文笔者从我国金融机构的内部控制入手进行粗浅的分析，以期为强化金融机构内部控制做出贡献。
【关键词】金融机构；经营目标前言：自我国金融业引入内部控制以来，在风险防范与化解上受到了人们的普遍认可。
同时，内部控制作为一种内部的管理技术及管理方法，益实现了其建立根本目，实现了对金融经营活动的全程管理，并保障经营目标的实现。
1．金融机构的内部控制中存在的问题1.1对内部控制思想重视不足有些金融机构认为只要建立了规章制度，就是实施了内部控制。
而实际上内部控制机制是贯穿于监督、执行和决策权过程中相互制约的机构风险控制机制。
而在建设内部控制制度中往往易出现重经营，而轻管理；着眼于眼前利益，未放眼于长远的利益，将内部控制当成金融行政管理的一种形式，对业务拓展的重视较高，但对思想防范却较为轻视，甚至存在这样的认知“认为某些制度制约着金融机构实现其盈利目标，并常以行政命令来替代政策，造成了内部控制制度缺陷的长期存在。
金融机构执行和制度相分家的现象较为普遍，致使制度成为摆设、执行不力，各个金融机构对不合理做法的承袭现象较为严重，强调过去，其根本原因是人们思想重视不足，对制度执行意识缺乏，没有充分认识到执行制度的重要性和必要性，为追求便利进而忽视整体利益，存在严重的侥幸思想。
1.2不循章程，进行违章操作，内部控制制度的执行不力内部控制作为一种系统工程，它涉及到金融机构的各个职能部门。
也就是说经营管理中的各个环节均涵括于金融机构内部控制制度中，本应不分主次，但在具体实施过程中仅有资金、会计、保卫和人事等作为事故的多发部位受到了关注，而对后勤服务保障部门等有所忽视，并人为地割裂了内部控制制度，降低了监管效果。
部分金融机构的内部管理失控，造成制度虚设，监督有效性严重缺乏。
从基层的金融机构组织管理模式可以发现，将内部控制作为约束他人的领导的意志，部门负责人或领导人总是有意或无意的凌驾于内部控制的制度之上，人的意志超越于单位的权利制衡之上，为了单位自身利益或眼前小利，指使或授意下属进行业务的违章处理，弱化了岗位、职能部门和上下级之间的制约机制，从而形成了制约的“真空”。
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浅谈金融企业内部控制现状及对策
摘要：在国际金融危机的大背景下，我国的企业在生存与发展方面都面临着严峻的形势，企业内部控制的意义在此时就显得尤为重要，尤其是金融企业，其自身存在着金融风险的内在诱因，如果没有一套完善的内部控制体系，则会造成企业管理不善，甚至是倒闭。
本文就针对金融企业内部控制的现状及改进措施进行简要的分析。
关键词：金融企业；内部控制；改进措施
当今社会，金融体系发展已经逐渐成为推动世界经济发展极其重要的一环。
然而，事物都具有两面性，在经济发展的大好形势下，金融自由化和经济全球化也造成了一定程度的金融风险，因此，我们要通过对企业的内部管理和控制来缓解企业所面i临的严峻形势。
从当前实际看，许多企业的内部控制问题非常突出，进而影响了企业的经济效益，阻碍了企业的发展，而在这篇文章中，我便为大家提出一些自己对加强企业内部控制的看法。
一、金融企业内部控制现状分析
1、对内部控制认识方面
内部控制在企业管理中的重要职能在于它能在组织环境迅速变
化和组织结构日益复杂的情况下，确保组织活动按计划进行。
而我国金融企业开展的内部控制活动却总是不尽如人意，这具体表现在：一是对内部控制的理解有一定的偏差。
大多数金融企业没有把内部控制当作一种机制，而把内部控制和各项工作制度和业务规章的汇总混淆，将二者等同起来，认为规章制度便是内部控制的全部，
这便曲解了内部控制的真实含义。
要知道规章制度是内部控制的一部分，二者具有鲜明的区别和紧密的联系。
而这种认识上的不到位便是造成一些金融企业在实践中未能建立起有效的内部控制的原因之一。
二是现行的内控规章制度不能紧跟时代的需要，不健全、不系统、不科学。
甚至有些规章制度已经过时，但是这一切并没有得到及时的修订；使得一些新兴的业务没有相应的制度与之匹配，从而造成了运作上的盲目性；还有些制度过于简单，操作性不强；有的又过于严格、机械，等等，这些都制约了金融企业的发展。
三是风险防范意识不强。
金融企业需要在竞争中寻求发展，但是假如违背市场竞争的正常规律，盲目竞争，这便会使得企业盲目追求利润，而使企业忽视企业内部建设的诸多方面，把发展业务、开拓市场与加强内部控制对立起来，造成企业内部管理与企业的业务发展形成脱节。
2、内部控制机制方面
金融企业内部控制机制也不是十分完整，主要表现在多个方面，主要是控制环节有疏漏，控制点不连贯，控制系统不严密等等。
其原因：一是金融企业决策程序和制度不健全。
决策的民主性和科学性严重缺乏，企业管理者的制约不充分完善。
二是各职能部门对内部各管理层次、管理岗位等内部控制点的控制的重要性没有充分了解，只注重具体业务操作环节的控制，从而使内部控制的整体效能削弱。
三是内控原则和要求没有充分贯彻到具体岗位的设置，忽视量化考核措施，不以具体直观的方式制定岗位责任制，一些特殊的
岗位设置不合理。
四是削弱了监督检查功能，基层行政管理人员不负责任，没有做到具体时间检查企业经营中的问题，致使一些错误的现象长期不能得到解决。
3、信息系统建设方面
信息系统建设落后，信息交流效率不高，也是金融企业内部控制的现状之一。
一是管理信息系统建设落后。
我国金融企业的计算机应用还主要停留在操作层面的会计信息系统，面向管理层面的管理信息系统建设落后，不能很好地辅助管理人员对信息做出准确的细节分析和综合把握，从而及时发现风险、化解风险。
二是信息的传递效率低下。
如我国国有商业银行的信息传递十分复杂，呈阶梯状结构，由总行到一级分行、二级分行等，最后到基层网点，层级多，致使信息上传下达过程中出现的人为拖延、理解偏差，导致高层与基层行动步调上的不一致的现象。
二、改进目前金融企业内部控制现状的对策
《会计法》明确提出各单位应当建立、健全本单位的内部会计监督制度的要求，并提出会计工作中职务分离、重大事项决策与执行程序、财产清查和定期内部审计等规定，这些要求和规定从其实质内容来讲，就是要加强各单位的内部控制。
从20世纪初至今，内部控制理论取得了长足的发展，特别是到了20世纪90年代，美国反对虚假财务报告委员会下属的发起人委员会(coso)，在报告中指出，内部控制是一个整体框架，即：内部控制是受企业董事会、管理当局和其他职员的影响，旨在取得经营效果和效率、财务报告的
可靠性、遵循适当的法规等而提供合理保证的一种过程。
以下便是改进目前金融企业内部控制现状的几点对策：
1、企业内控环境的建设
要重视人的因素和企业文化，自上而下构建良好的内部控制环境。
控制环境是内部控制的关键，是由控制行为、控制政策和控制措施组成的。
这些行为、政策和措施反映了金融企业最高管理当局、董事会和所有者对企业内部控制的态度和认识。
控制环境确定了一个企业的基调，它影响着整个企业内部所有人员的控制意识，是其它要素的基础，其中企业最高管理层对待风险的态度是十分重要。
企业风险管理的成功与否在很大程度上依赖于董事会，coso报告将组织的董事会、管理层、内部审计和其他职员看成是相关责任人，但新的erm框架赋予了董事会更重要的角色——承担企业风险管理的总体责任。
董事会要有强烈的风险意识，需要批准组织的风险偏好。
在此基础上，配以良好的经营管理观念和方式、合理的组织结构、适宜的授权和分配责任的方法、行之有效的人事管理政策，才有可能将制度真正执行起来。
2、科学内控机制的建设
企业的内部控制需要有一个科学的环境来保障，这便要建立科学的内控机制。
这是实现内控目标的重要保障，也是各金融机构管理层的基本职责。
目前，各金融企业应加大整章建制的力度，应根据财政部的《内部会计控制规范》，按照分工牵制、授权制约原则，结合自身经营的规模和业务特点，进行合理的内控机制建设。
制度
建设时，在思想上要树立三个观念：一是要以防止业务人员工作差错为主转变为以防范金融风险为出发点；二是要树立信息安全观念，使计算机信息安全管理成为内部控制的关键环节三是要有全局观念，各项制度既要相对稳定，又要能随环境与业务的变化能动应变，形成有机整体。
四是加大内控制度的执行力。
执行是内部控制的生命力，是内部控制失效的关键所在。
在进一步完善内部控制制度设计的同时更应该注重内部控制制度的执行，在执行中发现漏洞和缺陷时应及时改进，才能使之发挥应有的效能。
3、内控电子化的建设
加快内部控制电子化建设，使其适应业务发展的需要。
在银行业现代化、电子化的今天，落后的手段已经跟不上世界金融发展的要求，先进的工具和手段是内部控制的必然要求。
具体而言，就是要建立起一套先进的内部控制信息系统，实现内部控制信息的快速、准确传递，用现代化手段对数据进行整理分析。
对企业的计算机系统进行监督检查，在计算机使用部门和管理部门建立授权明确、职责分明的多人多部门分工责任制及严格的核对检查制度，建立完善的文字记录制度。
在软件开发中，业务处理程序设计时，要将制约、监督等风险控制功能融入其中，使操作人员必须按职责权限和有制约的、规范的操作程序才能进入系统处理业务，防范技术风险和计算机犯罪。
三、结语
世界经济高速发展的背景下，世界金融出现了一体化的趋势。
我
国的从金融企业正面临着前所未有的宽广的前景，而机遇总是伴随着各种各样的问题而来的，本文从内部控制的角度，分析了我国金融企业内部控制存在的问题，提出了完善我国金融企业内部控制的措施，而企业的发展更需要各位决策者在实践中不但总结经验，这样才能实现企业的长久发展。
参考文献：
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[2]侯梦家，商业银行内部控制制度建设探讨[j]，当代经济，2009(7).
[3]徐于林，商业银行内控制度建设构想[j]，金融会计，2006(5).。