内控自我评价
行政事业单位内部控制自我评价报告
行政事业单位内部控制自我评价报告篇一：24-行政事业单位内部控制评价-1内部监督与评价（1）第一节内部监督概述内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评估控制的设计和运作情况，评价内部控制的有效性。
内部监督是内部控制体系中不可或缺的一部分，是内部控制得到有效实施的有力保障，具有非常重要的地位。
内部控制本身也存在其固有的、不可避免的局限性，主要表现为：1. 设计良好的内部控制可能由于单位内部行使控制职能的人员滥用职权、相互串通、蓄意营私舞弊而失去作用。
2. 内部控制是由人建立、行使的，如果单位内部行使控制职能的人员在心理和技能上未能达到实施内部控制的基本要求，对控制的程序、措施经常误解、误判，那么再好的内部控制也很难充分发挥作用。
3. 单位在设计和实施内部控制时，通常会考虑成本效益的原则。
当实施某项业务的控制成本大于控制效果时，就没有必要设置控制环节或措施，这样某些小错弊的发生就可能得不到控制。
4. 内部控制一般都是针对常规业务设置的，且具有相对稳定性，因此对于不经常发生或未预计到的业务，原有控制可能不适用。
为此需要对内部控制运行情况实施必要的监督检查，发现其不足和问题乃至于缺陷，从而完善内部控制，提高内部控制的有效性。
第二节内部监督的方式单位应该制定相应的管理规定，对内部控制监督检查进行规范，以保证内部控制体系安全、稳健、有效地运行。
单位应当加强对内部控制及其实施情况的监督。
内部监督的施行方式包括日常监督和专项监督两种。
一、内部监督的施行方式（一）日常监督（持续性监督检查）日常监督，即持续性监督检查，是指单位对建立和实施内部控制的整体情况所进行的常规的、连续的、全面的、系统的、动态的监督检查。
（二）专项监督（个别评价）专项监督，即个别评价，是指在单位发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一或者某些方面进行有针对性的监督检查。
日常监督和专项监督检查应当有机结合。
单位内部控制自我评价报告
单位内部控制自我评价报告说起单位内部控制自我评价报告，大家肯定第一反应就是：这又是啥？一听这名字就感觉高大上、严肃死了。
其实呢，咱们也别太担心，说白了就是给自己单位做个体检，看看有没有哪里能改进的，哪里做得好，哪里还得加把劲。
要是你还以为这就是单纯的“检查”工作，那你可就大错特错了！这不仅仅是个“看病”那么简单，更像是自我审视、自我反思的一场“自我革命”，让咱们的工作环境变得更好，流程更流畅，效率更高。
所以，这个报告一写出来，其实就是给单位注入了新的活力，嗯，简单来说就是“自己给自己打打气”呗！大家都知道，单位工作千头万绪，各种事情繁杂，像是“乱麻一团”。
不过呢，在这么多事儿当中，最重要的就是内部控制，也就是咱们常说的“底线”。
没有好的控制，什么事儿都能出乱子。
想象一下，如果你单位的财务管理松松垮垮，支出的审查不严格，收入的记录也不清晰，那就得大大扣分了！这个时候呢，内控自评报告就出来了，它不就是帮我们把这些“漏洞”查一查，找找问题，指引方向，给大家一个“安全提醒”嘛。
再来看看这个报告到底要怎么写。
必须得认真。
啥意思呢？就是说别草草了事，马马虎虎的，拿出“今天不写，明天再说”的心态，肯定不行！这可是给自己做体检，怎么能不重视？写的时候要真诚，要敢于面对问题。
比如说，过去的流程有没有做得不够到位？有的工作是“表面光鲜”但是“底子不牢”吗？这都得一一拿出来剖析，不怕丢人，只有暴露问题，才能真正解决问题。
这就像医生给你做检查一样，发现有病，才能开药，才能治得了。
然后呢，得有点创新的精神。
是的，我知道，大家可能觉得这是一个“老生常谈”的话题，但在具体操作中，能不能够结合实际情况，做出一些符合本单位特色的改进措施，这就特别考验智慧了。
别光说不练，光喊口号可不行。
我们可以从简单的小事做起，比如加强员工培训，定期举办一些内控相关的讲座，或者完善文件管理制度，确保每个环节都不出问题。
别看这些小事，累积起来就能形成强大的控制网，让单位的整体运行更加顺畅。
内部控制自我评价报告完整版
内部控制自我评价报告完整版一、引言内部控制是指组织为实现企业目标，保护企业资源、确保财务信息的可靠性以及合法合规运营的过程。
本报告旨在对公司当前的内部控制情况进行自我评价，并提出改进意见，以进一步提升公司内部控制水平。
二、内部控制评价结果1.控制环境：评估结果为较好。
公司高层对内部控制的重要性有清晰的认识，建立了完善的内控制度和组织架构，员工的内控意识较强。
2.风险评估：评估结果为一般。
公司能够较全面地识别、评估和应对可能存在的风险，但在风险管理过程中还存在一些漏洞，需要进一步完善。
3.控制活动：评估结果为优良。
公司建立了一系列的内部控制活动，确保了各项业务操作的合规性和规范性，流程较为完善。
4.信息与沟通：评估结果为较好。
公司内部信息的共享与沟通较为畅通，各部门之间的配合和协作较好。
5.监控与改进：评估结果为较好。
公司设立了独立的内部审计部门，能够及时发现问题并追踪改进情况，但还需要加强对改进措施的跟踪和评估。
三、改进意见1.风险评估：公司应进一步完善风险管理机制，包括定期对风险进行更新和重新评估，加强对外部环境变化对风险的敏感度，以及对风险应对策略的规划和实施。
2.控制活动：公司应进一步加强对关键控制点的监控，并建立更为详细的操作规程，以确保控制活动的有效性和规范性。
3.信息与沟通：公司应建立更为完善的信息共享机制，确保各部门之间信息的即时传递和共享，以便更好地协调和配合。
4.监控与改进：公司应加强对内部控制改进措施的跟踪和评估，组织定期的内控自审、内审和外审，及时发现问题并采取措施进行改进。
四、结论通过对公司当前内部控制情况的自我评价，我们发现公司整体上具备较好的内部控制水平，但也存在一些问题和改进空间。
面对日益复杂的经营环境和风险，公司应进一步完善风险评估和管理机制，加强对关键控制点的监控和操作规程的制定，提高信息共享和沟通效率，加强对内部控制改进措施的跟踪和评估。
只有不断完善和提升内部控制水平，才能更好地保护公司资源，确保财务信息的可靠性和合法合规运营，进一步提升公司的竞争力和可持续发展能力。
国企内控自我评价报告范文
国企内控自我评价报告范文一、引言国企作为国家资产的管理者和运营者，其内控体系的健全与否直接关系到国家经济安全和资产保值增值的实现。
本报告旨在通过对我国某国企内控体系的自我评价，客观地分析和评估该体系在制度设计、执行效果、运行稳定性等方面的优势与不足，为进一步完善和提升内控体系提供参考和指导。
二、内控体系制度设计1. 内控目标明确我国某国企的内控体系制度设计较为完善，内控目标明确具体，包括风险管理、资产保护、运营效率和合规性等多个方面。
这有助于企业明确内控体系的核心目标，并在实施过程中有针对性地进行调整和优化。
2. 内控政策规范该国企在内控体系制度设计中，设立了一系列的内控政策与规范，包括内部审计制度、风险管理与控制制度、财务管理与报告制度等，细化了内控工作的具体要求和流程。
这有助于规范企业内部行为，减少风险和漏洞。
3. 内控制度运行机制该国企建立了内控制度运行机制，包括内控责任制度、内控工作机构和人员配备等。
这有助于明确内控职责和权限，确保内控工作的有效运行，并及时对内控风险进行预警和处理。
三、内控执行效果评估1. 信息披露透明度该国企在内控执行方面表现出色，信息披露透明度较高。
公司年度报告和财务报表等信息全面、准确地反映了企业财务状况和经营绩效，有利于投资者和利益相关方对企业的风险状况和内部控制工作进行评估。
2. 风险管理与控制该国企在风险管理和控制方面表现出一定的成效。
通过建立完善的风险管理制度和风险评估机制，企业能够及时发现和评估潜在风险，并采取相应的风险控制措施。
这为有效应对和控制各类风险提供了有力保障。
3. 合规性管理该国企在合规性管理方面较为注重，建立了一系列合规性制度和流程，确保企业经营活动符合法律法规和公司内部规章制度。
特别是在涉及商业行为的合规性方面，有明确的指导文件和标准，提高了公司业务运营的合规性水平。
四、内控运行稳定性评估1. 内控自查自评该国企开展了定期的内控自查自评活动，通过内部审核、独立审计等方式对内控工作进行整体评估，发现和解决存在的问题和风险。
内控自我评价报告
内控自我评价报告
作为一名企业内控人员，我深知内控对企业的重要性，也深刻理解内控工作的责任和使命。
因此，我将自己的内控工作进行了全面的自我评价，并对自己的工作进行了总结和反思。
首先，我认真负责地完成了内控工作的各项任务。
在日常工作中，我严格按照内控制度和流程开展工作，确保内控工作的规范性和有效性。
我及时跟进内控工作中的问题和风险，并提出了相应的改进措施，确保内控工作的顺利进行。
其次，我注重内控工作的细节和精准性。
在内控工作中，我对企业的各项业务进行了全面的了解和分析，确保内控工作的全面性和全局性。
我对内控工作中的数据进行了精准的分析和核对，确保内控工作的准确性和可靠性。
另外，我还注重内控工作的创新和提升。
在内控工作中，我不断学习和提升自己的专业知识和技能，不断改进内控工作的方法和手段，以适应企业发展的需要。
我积极参与内控工作的改革和创新，为企业的内控工作注入新的活力和动力。
最后，我还要承认自己在某些方面还存在不足。
在内控工作中，我有时会因为工作繁忙而忽视了对细节的把控，导致出现了一些失误和差错。
在未来的工作中，我会更加注重内控工作的细节和精准性，确保内控工作的全面性和可靠性。
综上所述，我将继续努力，不断提升自己的内控工作能力，为企业的内控工作做出更大的贡献。
我相信，在不断的学习和实践中，我会成为一名更优秀的内控人员，为企业的发展和稳定做出更大的贡献。
内控工作是一项重要的工作，我会继续努力，不断提升自己的内控工作能力，为企业的内控工作做出更大的贡献。
上市公司内控自我评价报告
上市公司内控自我评价报告内控是指公司为实现经营目标而确保风险管理、运营效率和合规性的一系列活动和控制措施。
作为上市公司，内控尤为重要，其质量直接关系到公司的稳定经营和投资者的信任。
因此，对内控进行自我评价是一项必要的工作。
本报告将围绕我们公司的内控体系进行评价和反思，提出存在的问题并提出改进方案。
一、内控制度的完善度评价公司的内控制度应该是建立在公司治理的基础之上，由公司高层领导制定、执行和监督。
本公司建立了一套完整的内部控制制度，包括风险管理、运营控制、信息披露和合规性等方面。
但是，在实际执行中存在一些问题，比如部分员工对内控制度的认识不足，导致执行不到位。
因此，公司需要加强内控制度的宣传和培训，提高员工的认知度和执行力。
二、风险管理能力评价风险管理是内控体系的重要组成部分，公司应该根据自身经营特点和环境，识别、评估和管理各类风险。
公司的风险管理框架较为完善，但是在操作层面存在问题。
比如，公司在产品研发和市场推广过程中，缺乏前瞻性的风险预警机制，导致了一些业务风险的发生。
因此，公司需要建立健全的风险管理体系，加强对各类风险的识别和评估，及时采取相应措施降低风险。
三、内部控制的有效性评价内部控制是指公司为实现经营目标而制定的一系列控制措施和程序，用于确保公司资产的安全、财务信息的真实和财务报告的完整性。
公司的内部控制体系相对较为完善，但在执行过程中存在问题。
比如，公司在财务核算和报告方面存在一定的漏洞，导致经常出现一些财务数据不准确的情况。
因此，公司需要加强内部控制的监督和检查，建立健全的内部审计制度，确保内部控制的有效性。
四、信息披露的透明度评价公司的信息披露是与公司治理、内部控制密切相关的，是对外部投资者传递公司情况和决策的重要途径。
公司在信息披露方面做得相对较好，但仍存在一些不足之处。
比如，公司在业绩预测和信息披露的透明度方面有所欠缺，导致投资者对公司的信任度下降。
因此，公司需要加强信息披露的规范性和及时性，提高投资者对公司的信任度。
公司内控体系监督自我评价报告
公司内控体系监督自我评价报告全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：公司内控体系监督自我评价报告一、概述：自从公司制定了内控体系监督自我评价制度以来，我们不断加强对内控体系的监督和评价工作，以确保公司运营过程中的合规性、高效性和风险控制。
本报告将对公司内控体系的情况进行全面评价，并提出改进建议，以提升公司内控体系的有效性和适应性。
二、内控体系监督机制的建立与完善：公司内控体系监督自我评价制度是根据国家相关法律法规和公司实际情况制定的，主要包括内控基本要求、内控目标、内控措施、内控流程和内控监督等内容。
在过去一年中，公司在完善内控体系监督机制方面取得了显著成效，建立了一整套规范的监督程序和评价标准，确保了内控体系监督工作的正常运转。
三、内控体系监督工作情况：1.内控目标的设定与实现情况：公司内控目标主要包括风险防范、资源保障、业务合规、信息安全等方面。
在过去一年中，公司着重加强了对财务风险和信息安全风险的防范措施，制定了详细的内控方案和措施，有效降低了风险发生的概率。
2.内控措施的落实情况：公司通过内控培训和考核，加强了员工的内控意识和能力，建立了一套有效的内部控制流程和机制，严格执行内控政策和规定，并对内控措施的执行情况进行及时监督和反馴。
3.内控监督和评估情况：公司设立了专门的内控监督部门，负责监督公司内控体系的运行情况，并定期对内控体系进行自我评估。
通过内控监督和评估，公司可以及时发现内控漏洞和问题，制定改善措施，确保内控体系的有效性和可持续性。
四、存在的问题与改进建议：1.内控人员的培训水平还有待提高，公司应加强内控培训计划，提升员工的内控意识和技能。
2.公司内部控制流程有待优化，建议公司对内控流程进行全面评估，并根据评估结果进行调整和改进。
3.公司内控监督部门的人员配备不足，建议增加监督人员数量，加强内控监督力度。
五、结语：公司内控体系监督自我评价报告仅是公司内控监督工作的一个部分，我们将继续加强内控体系建设和监督工作，不断提升公司的内控水平和能力，确保公司的稳健运行和可持续发展。
公司内控管理自我评价报告
你说这事儿逗不逗？咱们公司啊，平时看起来挺正经八百的，规规矩矩地做生意，但你知道吗？在内控管理这块儿，我们其实也挺“接地气”的，偶尔会有些小状况，就像家里那台老电视，时不时就给你来个“雪花屏”。
不过呢，咱们今天不是来吐槽的，而是来个“自我吐槽”大会，看看咱们的内控管理到底是个啥情况。
首先啊，得夸夸咱们公司的内控体系，那可是相当“健全”的，各种规章制度、流程文件堆得跟小山似的，看得人眼花缭乱。
不过呢，就像你家里的那本厚厚的菜谱，虽然啥菜都有，但真正动手做的时候，还是得靠感觉和经验。
咱们的内控也是这样，虽然制度齐全，但在实际操作中，还是得靠大家的自觉和智慧。
说到自觉和智慧，这里就得提提咱们的员工了。
你说咱们的员工吧，个个都是“身怀绝技”，有的擅长搞定客户，有的擅长搞定项目，但在内控这块儿呢，有时候就显得有点“呆萌”了。
比如啊，有时候审批流程走得慢了，不是因为制度有问题，而是因为大家太忙了，忙着赶项目、赶进度，结果就把内控的事儿给“晾”在一边了。
这时候啊，咱们就得赶紧“敲黑板”，提醒大家别忘了内控这根“弦”。
再来说说咱们的风险管理吧。
咱们公司啊，就像个大家庭，每个部门、每个岗位都有自己的小九九，有时候啊，这些小九九就会“撞车”，产生点风险。
不过呢，咱们的风险管理可不是吃素的，它就像个“家庭医生”，时刻关注着公司的“健康状况”，一旦发现有啥不对劲的地方，就赶紧“开药方”，把风险给“消灭”在萌芽状态。
当然了，咱们的内控管理也不是完美的，有时候也会“掉链子”。
比如啊，有时候信息传递不及时，导致决策失误；有时候流程设计得太复杂，让大家头疼不已。
不过呢，咱们不怕问题，就怕没问题。
因为问题就是咱们进步的阶梯，只要咱们敢于面对问题、解决问题，咱们的内控管理就能越来越完善。
所以啊，这场“自我吐槽”大会啊，其实就是咱们的一次“自我反思”和“自我提升”。
咱们得看到自己的优点和长处，也得看到自己的不足和短板。
只有这样，咱们才能不断进步、不断成长，让咱们的公司越来越“健壮”、越来越“接地气”。
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内控自我评价最新内控自我评价范文无论在学习、工作或是生活中，许多人都需要写自我评价，自我评价是进行自我教育、自我完善的重要途径之一。
大家知道怎么写自我评价才是正确的吗？以下是小编整理的内控自我评价范文，欢迎大家分享。
为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情况进行自我评价。
一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
（一）公司内部控制的目标1、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整。
2、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
（二）公司建立与实施内部控制遵循的原则1、全面性原则。
内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
2、重要性原则。
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。
内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。
内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。
内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
（三）公司建立与实施内部控制应当包括的要素1、内部环境。
内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
2、风险评估。
风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
3、控制活动。
控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
4、信息与沟通。
信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。
5、内部监督。
内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
二、内部控制建设情况的认定（一）控制环境公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有关监管部门的要求及《xx股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
按照《公司章程》的规定，股东大会的权力符合《公司法》、《证券法》的规定，股东大会每年至少召开一次，在《公司法》规定的情形下可召开临时股东大会。
董事会由七名董事组成，其中包括独立董事三名，董事会经股东大会授权全面负责公司的经营和管理，负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制定基本管理制度等，对股东大会负责。
公司在董事会下设立审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
公司监事会由三名监事组成，其中包括一名职工监事，监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，对董事会建立与实施内部控制进行监督。
公司管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核，并根据实际执行情况分析结果对计划作出适当修订。
公司建立的决策机制能较正确地、及时地、有效地对待和控制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会计信息的准确性。
公司结合自身业务特点和内部控制要求已设置相应内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到内部各责任单位。
通过内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
公司设立审计部，其机构设置、人员配备和工作与公司各业务部门保持独立。
审计部结合内部审计监督，对公司内部控制的有效性进行监督检查。
监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告。
对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向公司董事会及其审计委员会、监事会报告。
（二）风险评估公司建立业务风险预警系统，由财务总监牵头，财务中心、稽核部门及相关业务部门组成风险预警小组，每季度对公司重大业务项目、内部经营管理情况的重大变化、国家宏观微观经济政策、法律、法规的变动可能对公司造成的影响进行分析预测和评估，提出防范各种风险的方案，建立有效的应急应变措施。
公司尚未就公司风险承受度、识别和分析风险的具体方法制订专门的工作制度和工作流程。
（三）控制活动公司已对内部控制制度设计和执行的有效性进行自我评估，现对公司主要内部控制制度的.执行情况和存在的问题一并说明如下：1、货币资金方面的内控制度本公司在货币资金控制方面，严格遵循不兼容岗位分离原则，建立了货币资金业务岗位责任制和严格的授权批准制度。
经办人员在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
出纳作为独立的岗位，与稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作严格的分离。
货币资金支付业务按照请款、审批、复核、支付的程序严格执行。
本公司按规定限额使用现金，库存现金逐日盘点，每个月末，在会计部人员监督下一起盘点现金，确保现金余额无误。
由不接触资金的会计部人员获取银行对账单，核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，并由会计部主管进行审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。
公司明确了各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录。
本公司按照规定管理印章，法人印鉴由负责银行业务的资金部职员保管，财务印鉴由资金部经理保管，公章由行政部保管，并备有用章登记簿。
2、采购与付款循环方面的内控制度本公司物资采购实行总体控制，分工负责。
公司下设采购部负责公司采购事务。
（1）请购与审批控制：本公司生产产品之请购分主要原材料、辅助材料、包装材料等，均通过用友ERP系统加以管制，请购与审批人员均有其独立的帐号及权限。
公司建立了严格的请购审批制度。
（2）询价与确定供应商：公司制定了询价、议价制度，建立了详细的供应商评鉴资料，以合理选择最佳供应商。
公司建立了供应商报价档案，每次采购中报价如有变化即需重新审批。
（3）采购控制：在用友ERP系统中，制造中心发出采购请求，采购部据此进行采购，并依照采购单确定的交期主动跟催供应商按时交货。
（4）验收控制：公司制定了严格的验收制度，由品管部根据经批准的订单、合同等采购文件，对所购物品的品种、规格、数量、颜色、质量和其他相关内容进行验收，出具验收单。
（5）对账：对于经常性供应商，财务部门于每月末根据当月验收的物品的品名、规格、数量，结合报价单的单价或所收到的发票金额，编制对账明细，与供应商对帐确认。
对于极少发生业务往来的供应商则不进行对账。
（6）付款控制：公司财务部根据与供应商约定的付款条件办理付款业务时，对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格的审核。
对预付款建立了三级审批制度，由申请人员递交申请，经所属部门经理、总监、财务总监审批，由资金部付款。
公司建立了退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款的回收等做出了严格的规定，及时收回退货货款。
3、销售与收款循环方面的内部控制本公司下设市场营销中心、区域营销中心和财务中心，负责本公司的销售与收款业务。
本公司建立了销售与收款的岗位责任制，明确了相关部门和岗位的职责、权限、确保办理销售与收款业务的不兼容岗位互相分离、制约和监督。
（1）销售预测及计划控制:每年由营销总监起草下年度销售计划，在年度经营会议讨论并通过销售计划，并把销售计划分解到各个品牌事业部、分销事业部、区域营销中心，下达任务以后，每个品牌事业部、分销事业部，区域营销中心根据历史数据和经验，把销售任务分解到每一个门店或分销商。
（2）客户授信额度及资信管理控制：新分销商下定单后需预付约30%的货款作为订金公司才排期生产，以后每次发货都需预付全额货款，财务审核货款到账后方可发货，最初支付的订金作为最后一笔货款结算。
长期合作且信用评级为A级的分销商允许赊购，但每次赊购须由负责该分销商的客户经理提交赊销申请并由营销总监和财务总监审批，仓库收到经审批的单据方可发货。
（3）订货、报价作业控制：公司每年举办订货会，大区经理根据市场销售情况和预测下订单，业务员确认经事业部经理审批。
分销商下订单业务员确认经分销事业部经理审批。
（4）订单处理作业控制：1）自营：业务部门接到客户原始订单确认后，送事业部经理核准。
订单确认后，数据员将订单内容录入存货系统作为后续出货及应收、预收款项之跟催与监控。
订单经审核无误后安排生产事宜。
2）分销：业务部门接到客户原始订单确认后，送分销事业部经理核准。
订单确认后，数据员将订单内容录入存货系统作为后续出货及应收、预收款项之跟催与监控。
订单经审核无误后安排生产事宜。
（5）出货作业控制：1）自营发货：区域营销中心所订货品到库后，总公司仓管员根据订单手写发货单（一式两联），一联交仓库保管（和系统数据核对无误便不再保存），一联交给数据员，由数据员将发货单数据录入存货系统（转仓单），同时把转仓单打包上传到系统。
仓管员打印转仓单装箱，并把转仓单放入货箱同货品一并送到区域营销中心。
货物送到区域营销中心后由仓管员签收，并把随箱的转仓单交给数据员，数据员下载总公司上传的转仓单，两张单据核对无误后录入系统，有差异须即时找出。
2）分销发货：分销商所订货品到库后，总公司仓管员根据订单手写发货单（一式两联），一联交仓库保管（和系统数据核对无误便不再保存），一联交给数据员，由数据员将发货单数据录入存货系统（转仓单）。
财务核对该分销商是否已预付该订单的全额货款，若充足财务审核发货，仓管员打印转仓单装箱，并把转仓单放入货箱同货品一并送到分销商。
若货款不足且要发货则需负责该分销商的客户经理提交赊销申请并由营销总监和财务总监审批，仓库收到经审批的单据方可发货。
（6）开立发票及应收账款作业：自营：各店店长登记销售日报表并提交给区域营销中心数据员，数据员将销售日报表数据录入系统（出库单）并上传总公司，月底各区域营销中心汇总销售同时估算商场折扣并将数据录入系统上传总公司，下月对账之后按估算差异调整。