2021年国有企业财务管理制度
2021年机关财务管理制度(8篇)
2021年机关财务管理制度(8篇)机关财务管理制度1根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，结合本单位实际，特制订本制度。
一、x按上级规定设立兼职会计、出纳人员，负责所有收支帐务，做到依法立帐、正确核算、严格管理。
二、经费管理1、经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行，实行统一管理，由局长“一支笔”审批。
2、建立健全会议报表制度，财务人员每月向局长报送财务报表及财务收支情况。
三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。
1、旅差费：工作人员因公出差，到办公室登记，差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。
2、文英复印费：由办公室统一管理，需要在外加工赶制的，由办公室在指定地点统一结算，办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。
3、通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销，超额部分自理;单位电话费、邮寄费凭正规发票和凭证报销，办公室具体承办。
4、招待费：各种接待，须事前向局长请示，经同意后由办公室主任经手在标准内开支;标准由局长确定。
凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。
5、小车修理费。
小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理，商定的修理昆山须事前向局长请示，同意后方可修理。
6、现金管理：工作人员因公出差需借用公款的，须履行借款手续，经局长审批后出纳方可借款，公事办完后回单位5天内必须结清手续。
出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负;出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”，违者予以纪律处分。
7、工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。
8、票据管理。
__使用的票据一律使用财政局统一印制的`专用据。
不得白条收款。
购买和使用票据必须建立台帐，登记经手人，每月结一次帐据，每年十二月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。
2021年企业财务管理制度
2021年企业财务管理制度2021年企业财务管理制度一、引言企业财务管理是企业经营活动中至关重要的一项工作。
财务管理制度的建立和执行可以确保企业的财务运作符合法律法规的要求，同时实现财务风险的控制和企业价值的最大化。
本文档旨在制定2021年企业财务管理制度，以适应当下复杂多变的市场环境和法规要求，为企业的财务管理提供明确的规范。
二、总体目标本企业财务管理制度的总体目标是确保企业财务活动的合规性、规范性和高效性。
具体目标包括但不限于：1. 合规性：确保企业的财务活动符合国家相关法律法规和会计准则的要求；2. 规范性：建立明确的财务制度和流程，保证财务数据的准确性和可靠性；3. 高效性：提高财务管理的效率，确保财务决策的快速、准确和科学。
三、组织架构1. 财务部门财务部门是企业财务管理的核心部门，负责财务数据的收集、处理、管理和报告。
财务总监：负责全面管理和监督财务部门的工作，参与重要财务决策；会计主管：负责会计核算和财务报告的编制；成本控制主管：负责成本核算和成本控制；税务主管：负责税务申报和税务筹划；资金管理主管：负责现金流管理和资金筹措。
2. 各部门协作各部门与财务部门密切合作，提供相关财务数据和信息，确保财务数据的真实、完整和及时。
四、财务流程1. 预算编制和执行预算编制是企业财务管理的基础，通过制定年度预算和相关部门预算，实现财务目标的具体化和明确化。
预算执行要经过审核、审批和监控，及时纠正偏差。
2. 财务核算和报告财务核算是财务管理的核心环节，主要包括会计账务的记账、总账的编制、凭证的备查和财务账簿的管理。
财务报告要按照国家相关法律法规和会计准则的要求，及时准确地编制和披露。
3. 成本控制和管理成本控制是企业财务管理的重要内容之一，要通过制定成本控制制度、预算控制和成本分析，实现成本的合理控制和降低。
4. 税务筹划和申报税务筹划和申报是企业财务管理的重要环节，要合法合规地进行税务规划和优化，并及时申报各项税费。
国有企业财物管理制度规范
国有企业财物管理制度规范第一章总则第一条为规范国有企业财物管理，提高财物使用效益，树立良好的企业形象，制定本制度。
第二条国有企业财物管理应遵循公平、公正、公开的原则，合理、规范、高效的要求，充分发挥国有资产保值增值的功能。
第三条本制度适用于国有企业所有单位和部门，包括总部、分公司、子公司等各个机构。
第四条企业财物指企业取得并加以使用的物资、货物、资金、知识产权等各类财产。
第五条企业财物管理应当统一规划，科学分配，有效利用，确保企业财物的安全、稳定和增值。
第六条国有企业财物应当符合国家法律法规和企业内部制度规定的标准、数量和质量。
第七条企业应当建立健全财物管理制度和内部控制机制，确保企业财物的安全和有效管理。
第八条企业应当建立完善的财物登记、盘点、清查、监督和检查机制，确保财物的流转和使用情况得到及时、准确的记录和监督。
第九条企业应当建立完善的财物使用和处置程序，严格按照规定程序进行，确保财物的安全和合理利用。
第十条企业应当建立完善的财物管理信息系统，实现财物的全程监控和动态管理。
第二章财物管理机制第十一条企业应当设立财物管理部门，专门负责企业财物的日常管理和监督。
第十二条财物管理部门应当制定和实施财物管理制度，明确财物管理的职责分工和工作流程。
第十三条财物管理部门应当设立财物监督人员，负责监督企业财物的使用情况和遵守制度的执行情况。
第十四条企业应当设立财物管理委员会，由企业领导班子成员和相关部门负责人组成，负责审议和决定重大财物管理事项。
第十五条企业应当设立财物审计部门，负责对企业财物的使用情况进行审计监督。
第三章财物管理流程第十六条企业财物管理流程应当包括财物的采购、领用、使用、保管、盘点、清查、处置等环节。
第十七条企业应当建立规范的财物采购制度，明确采购程序和标准，确保采购行为合法、公正、透明。
第十八条企业应当严格控制财物领用范围和数量，确保财物领用的真实性和合理性。
第十九条企业应当建立科学的财物使用计划，有效利用企业财物，提高企业经济效益。
国资委关于做好2021年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知-国资发财评〔2021〕97号
国资委关于做好2021年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于做好2021年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知国资发财评〔2021〕97号各中央企业：为做好2021年度中央企业财务决算管理与报表编制工作，如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息，更好服务中央企业发展改革监管党建工作，根据《中央企业财务决算报告管理办法》（国资委令第5号）及国家有关财务会计制度规定，我们研究制定了《2021年度企业财务决算报表》及编制说明，现印发给你们，并将有关事项通知如下：一、认真执行新修订会计准则按照财政部要求，《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述4个准则以下简称新金融工具准则）以及《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）和《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）等6个会计准则，自2021年1月1日起全面实施。
各中央企业要严格执行新修订会计准则，规范会计核算，做好科目转换等工作，认真核定2021年财务决算报表期初数，有关核定调整情况应在财务决算专项说明中予以披露。
2020年末，财政部、银保监会印发《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》（财会〔2020〕22号），明确了三种可推迟执行新金融工具准则的情形。
各中央企业如存在推迟执行新金融工具准则的情况，应在财务决算备案报告中说明原因，并在会计报表附注中予以详细披露。
二、确保会计信息真实可靠各中央企业要严格遵守会计法、企业会计准则等各项财经法律法规，严格规范各类经济业务事项的确认、计量、记录和报告，如实反映各项会计要素，保证会计信息真实可靠、内容完整。
财务管理制度建设完成情况
一、背景随着我国经济社会的快速发展，企业财务管理的重要性日益凸显。
为加强企业内部管理，提高财务管理水平，我公司根据国家相关法律法规和公司实际情况，于2021年启动了财务管理制度建设。
经过一年的努力，财务管理制度建设已圆满完成，现将具体情况汇报如下：二、制度建设过程1. 成立工作小组为确保财务管理制度建设顺利进行，我公司成立了由总经理担任组长，财务总监、各部门负责人为成员的财务管理制度建设工作小组。
工作小组负责制定制度建设的总体方案、组织协调各部门开展工作、监督制度执行等。
2. 调研与学习工作小组对国内外先进企业的财务管理制度进行了深入调研，结合我公司实际情况，学习了《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，为制度建设提供了有力依据。
3. 制度起草根据调研和学习成果，工作小组起草了《财务管理制度》初稿，并征求了各部门的意见和建议。
经过多次修改和完善，形成了《财务管理制度》正式稿。
4. 审批与发布《财务管理制度》正式稿经公司领导班子审议通过后，于2021年10月1日起正式实施。
三、制度建设成果1. 规范财务管理流程《财务管理制度》明确了财务管理的各项流程，包括预算管理、成本控制、资金管理、会计核算、税务管理、审计监督等，确保财务管理工作的规范化和标准化。
2. 提高财务管理水平通过制度建设，公司财务管理水平得到了显著提高。
财务人员依法合规操作，财务风险得到有效控制，资金使用效率得到提升。
3. 促进企业管理财务管理制度的建设与实施，有助于推动公司各项管理工作的规范化和科学化，提高企业管理水平。
4. 增强企业竞争力完善的财务管理制度有助于提升企业内部管理效率，降低运营成本，增强企业市场竞争力。
四、下一步工作1. 加强制度宣贯公司将持续开展财务管理制度宣贯工作，确保全体员工熟悉和掌握制度内容，提高制度执行力。
2. 持续改进根据公司业务发展和外部环境变化，我们将对财务管理制度进行持续改进，确保制度的有效性和适应性。
2021年机关财务制度管理规定
2021年机关财务制度管理规定为进一步规范机关财务管理工作，认真贯彻执行财经政策、法规、制度，加强监督，维护财经纪律，根据《___会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我委实际情况特制定本制度。
一、财务管理工作制度1、按照国家财经制度、法规要求，委机关各项财务收支活动都应纳入财会部门统一管理、统一核算，并接受监督。
各项支出均应严格遵守市行政单位经费规定执行。
2、认真___会计核算，办理会计业务;及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
3、委机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。
出差或因公借款须经领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。
自制原始凭证格式由财务部门统一规定。
4、加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约。
5、财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和___利益，又要维护职工的切身利益。
6、会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。
7、机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。
二、财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，委机关各项开支必须经主管财务主任审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。
(一)报批制度1、委机关各项开支均应实行计划管理，报委主管财务主任批准，___回来由财务按计划审核后，经委主管财务主任批准后方可予以报销。
开支数额较大的，还应由主任办公会研究后批准。
2、购买物品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等必须凭正式___(税务局统一监制的)报销，非正式___或非行政事业单位收据均不予报销。
3、千元以上的各项开支，必须通过银行转帐结算。
领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完必须在十日内凭正式___履行正常报批手续。
(二)审批权限1、职工因公外出开会、培训、必须严格按照国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定执行。
2021年最新财务管理制度(精选5篇)
2021年最新财务管理制度（精选5篇）财务管理制度11、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。
正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。
职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。
工作人员差旅费由主任签字支付。
2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。
现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。
两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。
3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。
4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。
道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。
5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。
具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。
如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。
出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。
6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。
要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。
对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。
财务管理制度2根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。
2021年“三重一大”之财务管理制度
财务管理制度一、会计职位责任（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,保护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。
（二）合理安排预算支出,按期分析预算执行情形,提高资金利用效益,保证统计业务工作顺利进行。
（三）准确利用会计科目。
正确处置会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。
（四）依照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各类会计报表。
（五）对每一年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。
二、出纳职位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原那么,忠于职守,严格按财务制度办事,关于不符合制度的一切开支要勇于抗击,拒绝报销。
（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。
（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的和没有按审批程序办理的凭证拒不受理。
（四）增强支票管理，成立支票领取、核消制度; 要及时到银行查询清楚。
（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。
三、财务报销制度（一）原始单据必需合理合法, 内容完整，大小写金额相符。
经财务分管领导审核，局长签批。
如有涂改一概不予报销。
（二）工作人员出差,差旅费报销标准,依照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。
因私事外出或擅自为外单位办事者,不予报销差旅费。
市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。
（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必需在一周之内办理结算手续，如无特殊情形,超期不办者,所借款项在工资中扣除。
（四）关于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,不然，不予报销。
（五）差旅费报销单的填写,一样一人填写一张,如多人一同出差一路报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，不然,财务人员不予办理报销手续。
（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事前编制会议费预算报经局领导审批执行。
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国有企业财务管理制度
第一条严格执行《会计法》、《审计法》及《关于印发<县党政机关差旅费管理办法>、<县党政机关会议费管理办法>、<县党政机关培训费管理办法>的通知》等财务管理有关制度，认真落实中央八项规定及省、市、县各类实施细则，厉行节约，压缩开支，勤俭办事。
同时，按照财政部门规定的开支范围和标准，规范票据审核，对不符合财务管理规定的票据坚决不予报销，杜绝一切不合理开支。
第二条财务支出实行“一支笔”审批、国库集中支付制度，按规定权限审批。
3元以下由公司经理直接审批;3元至1元经公司负责人同意后，上报粮食稽查大队领导批准后，方可支出;1元以上提交公司董事会议研究决定后，上报大队领导批准后，方可支出。
报销条据必须是符合规定的正规票据，由经手人签字，并说明支出事由，报账员初审，按支出权限审批后报销。
第三条凡能通过电话、信函办理的事务不派人出差，一人能办的事，不派两人，能合并办理的事不得分别办理;职工出差前要填写派差单，由派差领导签字后方可外出，出差期间的车船费、住宿费超过报销规定标准以外费用由个人自行承担。
第四条外出参加会议、培训，单位原则上不安排车辆，由参训人员根据具体情况选择往返交通工具，乘坐飞机要经稽查大队领导同意，按规定标准统一订票。
参训期间，由举办单位统一安排食宿的，不得报销会议、培训期间的食宿费和市内交通费，只报销往返会议、培训地点的差旅费。
第五条实行月报账制度，报账员提前通知干部职工整理上交报销票据，经分管领导统一审核后，汇报主要领导审定后，按程序报账。
第六条办公用品购置，由出纳定期统计制定采购计划，汇报公司经理签字同意后统一购买，属政府采购的按程序进行办理;个人未经同意在外购买的任何物品，一律不予报销。
第七条公司机关文件、资料，原则上在公司内部印制;需在外面印刷的，必须经公司经理同意后，方可在外印刷;大宗印刷的书籍、图册和喷绘的版面等，由公司董事会研究提出方案，汇报稽查大队领导同意后，安排印制;职工个人私自印刷资料产生的费用不予报销。
第八条按照“谁使用、谁保管，谁损坏、谁负责”的原则，报账员统一建立单位固定资产清册，逐项明确到人，每半年进行一次清理核对，做到账物相符;维修公物由人秘股统一负责办理，维修事项须经分管领导审批;需报废的公物，提请党组会议研究同意后，由报账员按国有资产管理部门规定的程序办理报废手续;职工调离或离退休时，须交清公共财物后，方可办理有关手续。