浪潮集团-资金管理模式介绍
浪潮GS资金系统基本业务流程说明
业务操作流程说明一、账户业务内部账户开户1）资金中心直接开户岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户开户】（内部账户）/复核注：初始化开户时，注意开户日期小于系统启用日期。
2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户开户申请】（内部账户）操作：增加-保存-提交审批岗位：资金中心管理岗菜单：工作平台——任务-待办任务操作：双击“账户开户01”栏，在弹开窗口中的左上角点击：通过流转；如果不通过可以回退。
双击：账户开户01，在弹开窗口中的右上角点：通过流转；或者在任务栏右下角有信息提示，打开接收的消息后点开相应的任务，再点通过流转。
如发现申请流程不合法，也可以在窗口左边选择：不通过。
注：凡是需要走审批程序的，上级单位都需要在待办任务中通过流转，才能进行后面的操作。
进入：柜台结算——账户管理——【账户开户】（内部账户、引入申请单）/复核银行账户开户1）资金中心直接开户岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户开户】（银行账户）/复核2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户开户申请】（银行账户）操作：增加-保存-提交审批岗位：资金中心管理岗菜单：工作平台——任务——待办任务-通过流转柜台结算——账户管理——【账户资料登记】——【账户开户】（银行账户、引入申请单）/复核银行开户：现金开户：银行账户注销1）资金中心直接注销岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户注销】2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户注销申请】岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户注销处理】银行账户延期(说明略)1）资金中心延期（资金中心自己账户）岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户延期】2）项目部申请岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——账户业务——【账户延期申请】岗位：资金中心管理岗菜单：柜台结算——账户管理——【账户资料登记】——【账户延期处理】二、结算业务资金下拨1）资金中心直接下拨制单岗位：资金中心管理岗菜单：网银结算——上划下拨——【下拨制单】——【下拨经办】柜台结算——凭证管理——【凭证复核】下拨制单：注：左边小框要勾选，结算方式根据实际情况选择，资金中心对财务部的可以选择“电汇”，是现金业务的要选择“现金”；不能使用银企直联的单位，发送方式选择“柜台办理”下拨经办：2）项目部申请(截图略)岗位：项目部出纳岗菜单：网上银行——基本业务——【下拨申请】岗位：资金中心管理岗菜单：网银结算——上划下拨——【下拨经办】在窗口左上角“修改”，选择“发送方式”。
浪潮erp主要系统功能简介
2.5系统功能简介2.5.1.固定资产管理固定资产日常业务包括资产增加、减少、调拨、清理、关键变动、价值、合并拆分、评估、盘点、折旧管理等。
系统提供了与帐务处理系统的接口，完成某项资产业务时，可以由系统自动生成帐务处理系统中的凭证。
对于这些业务的处理，系统提供了完善的功能。
每进入一项业务模块，系统都建立编辑和查看菜单，在这两个菜单中，系统提供了增加、增加多项、批量修改、分类汇总、导入、导出等数据处理工具和过滤、排序、显示列等辅助工具。
2.5.1.1资产增加这是固定资产生命周期的开始。
所有的新资产都通过本项功能来生成。
如果上级控制级别为“严格控制”，下级单位增加新资产时需对上级单位进行报批，上级单位根据下级单位资金预算情况、效益状况、资产用途、前景等因素来进行批复，决定是否需要添置资产。
这样有效控制了某些下级单位无计划的，随意采购并不急需的固定资产，大量占用流动资金，造成企业营运困难。
资产增加完毕生成相应的帐务凭证，以确定资产系统的数据与帐务系统中的余额数据是否一致。
2.5.1.2资产减少资产退出生存期一般要经过制单上报、处置批复、变卖清理三个步骤，本功能完成资产退出生存期的开始阶段，下级单位需填制准备减少的资产的清单，对上级单位进行报批，上级单位可根据下级单位资产减少的原因，如何变卖等决定是否批复，这样有效控制了下级单位随意处置固定资产，比如低于正常价格出售固定资产，不正常的捐赠登，造成集团资产流失。
资产减少完毕后生成相应的帐务凭证。
2.5.1.3.价值调整本项功能是完成日常业务中，固定资产可能会因为改良、更新等引起价值增加，或因为部分拆卸等引起价值减少，价值调整时需向上级单位报批，上级单位可以根据下级单位上报的报告（来源、减少原因、方式、调整原值、折旧等）来决定是否批复。
这样有效的避免集团资产的价值减小与虚增。
调整完毕生成相应的帐务凭证。
2.5.1.4.合并拆分本项功能主要完成单位有的资产由于管理的需要，需要拆分成更细的多项资产；有的资产在转资时是按照暂估价值入帐的，后来又需要按照明细清单二次入帐。
浪潮资金管理系统操作手册
中国航天科技集团公司资金管理系统操作手册-账户初始项目组二〇一七年十二目录※重点理解 (1)账户组 (1)重点注意： (1)1、系统管理员操作部分（同系统管理第一章） (2)1.1 账户组定义 (2)1.2 给人员分配特定的账户组权限 (4)2、业务用户操作部分 (6)2.1 账户初始 (6)2.1.1 账户信息初始 (6)2.1.2 账户余额初始 (10)※重点理解账户组业务场景：一个单位有A、B、C、D、E共5个账户，这个单位中有张三、李四两个人，现需要实现“张三”只能看到ABC三个账户信息，“李四”只能看到DE两个账户信息实现方式：由本单位系统管理员创建“甲”、“乙”两个账户组，将“甲”的数据权限分给张三，将“乙”的数据权限分给李四，这样张三在账户初始、账户申请等操作时只能选到“甲”账户组，在该组中开设账户，查询时也只能查到“甲”账户组中的账户信息。
李四同理。
具体操作详见操作手册1.1、1.2部分重点注意：账户不要开在合并单位上！注意事项：1、外币账户做初始时币种填写外币，余额按照外币计价，账户性质选择专用户；2、账户余额初始的余额填写是银行的余额；3、在报表范围内的账户都要填写，党委户、工会户如果不是单独账不进报表就不需要初始，注销的账户不需要做账户初始；4、 2017年新开的商业银行账户账户余额按照0初始，待财务公司查到归集成功时的余额统一由集团修改余额；5、财务公司存定期自动生成的2174的帐号合并在217账号中 217帐号的活期户和定期户要分开初始6、七天通知存款户账户性质选择专用户7、2017新开立的保证金账户，初始的时候账户性质选择专用户，如果还没使用可以不做账户余额初始化1、系统管理员操作部分（同系统管理第一章）1.1 账户组定义账户组是为了实现将一个单位中的多个账户进行分组，使该单位不同的人仅能看到指定分组内的账户信息。
账户组根据各单位需要可随意命名。
（如单位不需要进行账户组权限控制，可以直接进行1.2给人员分配特定账户组权限。
浪潮信息财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、各业务部门及子公司。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行公司财务管理制度，确保财务活动合规合法；3. 加强财务管理，提高资金使用效率；4. 保障公司资产安全，防止财务风险；5. 加强财务队伍建设，提高财务人员素质。
第二章财务管理体系第四条公司实行统一财务管理，设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部主要职责：1. 负责编制公司年度财务预算、财务报告和财务分析报告；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司成本控制，提高成本效益；4. 负责公司税务筹划，降低税负；5. 负责公司财务风险防范，确保公司财务安全；6. 指导、监督子公司财务管理工作。
第六条各业务部门、子公司应积极配合财务部开展财务管理工作，履行以下职责：1. 严格执行公司财务管理制度；2. 按时提供财务数据和信息；3. 配合财务部进行财务分析和审计；4. 遵守国家法律法规和财务会计制度。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全：确保资金安全，防止资金流失；2. 资金合理使用：提高资金使用效率，降低资金成本；3. 资金风险控制：防范财务风险，确保公司财务安全。
第八条公司资金管理包括以下内容：1. 资金筹集：根据公司业务发展需要，合理筹集资金；2. 资金运用：优化资金结构，提高资金使用效率；3. 资金支付：严格按照合同、审批程序进行资金支付；4. 资金结算：确保资金结算及时、准确。
第四章成本管理第九条公司成本管理应遵循以下原则：1. 成本节约：降低成本，提高效益；2. 成本控制：加强成本控制，防止成本虚增；3. 成本核算：准确核算成本，为决策提供依据。
(资金管理)浪潮GS资金系统操作手册(适用于成员单位用户)M
（资金管理）浪潮GS资金系统操作手册(适用于成员单位用户)M浪潮GS5.0资金管理系统操作说明书目录浪潮GS5.0资金管理系统 (1)操作说明书 (1)第一章总论 (3)一、文档适用的人员 (3)二、流程图图形说明 (3)三、账户类型以及说明 (4)四、阅读方式 (6)第二章系统登陆操作指南 (6)第一节首次登录系统，需要的操作 (6)第二节系统客户端的安装、登录和系统简要介绍 (7)第三章资金业务操作指南 (14)第一节资金计划 (14)第二节资金结算 (21)一、内转申请 (21)二、企业付款申请 (25)三、内部存款申请 (31)第三节内部贷款 (33)一、贷款申请 (33)二、放款申请 (35)三、还款申请 (38)四、展期申请 (40)五、虚拟计息 (43)第四节票据管理 (45)一、应收票据入库 (45)二、应收票据托收 (50)三、应收票据背书 (55)四、应收票据外部贴现 (61)五、应付票据开票 (72)六、应付票据兑付 (80)七、应收票据冲账和应付票据冲账 (83)八、应付票据拆票 (87)第一章总论该文档是为了规范洛钼集团资金管理系统操作人员的操作而写，该文档以描述功能和操作流程为重点，指导洛钼集团及内部成员单位资金管理系统的操作。
该操作手册详细说明了每个业务在系统中涉及的部门和人员，以及每个部门分工和人员操作。
该文档以每一个实际业务为主线，按照业务时间的先后顺序进行描述。
文档主体部分业务操作分四大部分，分别是：资金计划业务、资金结算业务、信贷管理业务、票据管理业务。
该文档属于内部文档，所有人员不得发给洛钼集团及其子公司之外的人员阅读。
一、文档适用的人员（一）适用于洛钼集团领导了解系统操作流程，规范和监督各级部门人员操作，分清各级人员工作职责。
（二）适用于洛钼集团各级操作员掌握系统操作流程，熟悉业务流程中的操作、单据的数据来源和去向，以便于分析、解决问题。
（三）适用于洛钼集团各成员单位系统操作员掌握系统操作流程，熟悉系统数据的来源和去向，以便于分析问题，解决问题。
浪潮资金管理解决方案
浪潮资金管理解决方案■解决方案概述浪潮myGS-Financing资金管理解决方案（以下简称解决方案）可为中国集团企业构建统一的知识化资金管理平台，提升综合竞争力。
该方案全面支持集团企业各种形式的资金运营和管理。
解决方案根据上述不同形式的资金管理机构的各种功能，开发设计了适合其不同功能的各个层次或模块，且每个层次或模块即可以单独使用，又可以无缝整合和统一使用。
■整体构架该方案是以工作流程为基础、业务处理为平台、管理监控为核心，充分体现了岗位组织、业务流程和系统管理的完美结合。
方案分为三个层面：集团管理控制层、业务执行管理层、应用层。
系统与网络部署■网络平台适用于不同的资金管理组织和管理模式目前，由于国内集团企业发展速度和环境不同，所以，设置的资金管理机构模式也不尽相同，从组织形式来看比较有代表性是资金结算中心和财务公司。
一般情况下，结算中心为隶属于集团总部的内部非法人机构，而财务公司则为独立的法人组织，其性质属于非银行金融机构。
■ 结算中心的主要职能结算功能：结算中心为所属公司开立结算账户，将分散在各家银行的账户统一集中管理。
对内部成员单位对内对外的资金统一结算，结算中心成为名副其实的资金枢纽。
内部资金调剂：结算中心通过集中集团企业资金，对成员单位的资金余缺进行内部调剂，降低集团企业的融资费用。
监控功能：集团总部通过结算中心的窗口观测所属成员的经济信息；通过资金预算、结算流程、实时查询等手段，掌握、控制下属单位的资金运营行为。
随时摸清整个集团的资金营运状况；透过现金流量的变化寻求管理的重点、难点和要害，帮助集团企业决策层加强微调整合。
■ 财务公司的主要职能财务公司除了具有上述结算、资金调剂功能外还具有如下功能信贷功能: 可以在企业内部办理信用贷款、买方信贷、融资租赁业务等；融资功能：可以发行金融债券、对外拆借等；中间业务功能：办理成员单位委托投资和委托贷款，承销成员单位企业债券、咨询、代理、担保、信用签证等。
出版传媒行业整体信息化解决方案-出版传媒集团管理信息系统应用方案
出版传媒行业整体信息化解决方案—出版传媒集团管理信息系统应用方案出版传媒行业整体信息化解决方案-出版传媒集团管理信息系统应用方案作为国内集团管理信息化领域的领导厂商～浪潮联合业内著名的出版发行业务管理系统厂商北京平章公司~推出面向出版发行集团的“纵向贯通、横向集成"的全面管理信息化框架～该框架既满足了集团对进一步强化集团管控的要求～又满足了推动业务精细化管理的要求。
1。
1 出版发行行业的体制改革新闻出版业“十一五”发展规划~明确提出了要推进出版发行体制改革～解放发展新闻出版生产力的目标。
同时～国家明确要求要抓好集团化战略~指明了以资产为纽带的企业集团化是调整结构、实现新闻出版业集约化发展的主要途径。
按照中央确定的改革路线图和时间表～在两年内完成中央党政部门在京出版发行集团、高校出版发行集团以及所有地方的出版集团、出版单位的转企改制任务～一部分还要完成股份制改造任务~在转制、脱钩之后进一步推动产业集中和企业重组~组建中国出版的旗舰。
到目前为止～已经成立的出版发行集团基本都形成了以投资控股为组织模式、以多元化产业为经营内容的集团型企业～比如山东出版集团、辽宁出版集团、安徽出版集团、广东出版集团等～都以资本为纽带～通过全资或控股投资的方式对下属的编、印、发、供子公司进行管理。
1.2 出版发行集团管理现状研究表明～我国的出版发行集团尚处于扩大规模的阶段～对出版和发行主业的关注使得投资控制型的管控模式现阶段还难以实现～而基本上处于一种介于投资控制型和经营控制型之间的管控～即“集团总部不仅是投资中心～还是主营业务的管理中心和服务中心”.对于目前这种混合型的管控模式～集团总部既需要在横向上对主营业务的各个关键控制点进行管理和服务～又需要在纵向上对人力资源、财务管理等各项职能进行跨度和深度的把握.很明显～这种介于投资控制型和经营控制型之间的管控模式相对来说较为复杂~必须借助信息化手段才能实现有效管控。
浪潮ERP介绍
涉及行业多，经营业务多样化 不同业务经营形态不同，重点不一
高成长期、快速发展期或稳定期兼顾 企业转型、升级、并购、管理模式变化等较多
不同财务视角对会计数据的要求 不同管理诉求要求会计数据支撑
13
2.1综述-浪潮ERP-GS技术架构(基于开发平台和631模型)
1
浪潮产品介绍
浪潮集团有限公司
2
目录
一、浪潮集团情况介绍 二、浪潮ERP-GS产品介绍 三、浪潮军工解决方案
3 浪潮集团基本情况
400
300
232
200
193
175
152
150 单位：亿
125 RMB
125.8
105.8
100 82.9
75
50
25 0
401亿 366
305
272
人数：16213
上市公司
浪潮软件（600756） 沪市 浪潮信息（000977） 深市 浪潮国际（596.HK） 香港
浪潮集团营业额稳步增长
4
浪潮集团产业分布
中国云计算领导厂商
5 浪潮云产业介绍
浪潮云计算建设核心能力
云计算 标准
云架构 IT规划
云运维 服务
云计算中心
云安全 体系
云核心 装备
云实施 方法
自2008年以来浪潮在云计算基础架构、 节能体系、安全体系等领域主导起草了 七个国家级标准。
信息发布
P
供应商自助
I
采购协同
VMI
社会化网络 微博 用户行为分析
云应用
智能搜索
商务智能与战略绩效
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付款：借：成员单位内部存款户－其他应付款或往来款 贷：集团银行总账户－银行存款
成员单位： 收款：借：结算中心存款或往来款 贷：其他应收款或应收帐款
付款：借：其他应付款或应付帐款 贷：结算中心存款或往来款
二、 统收统支模式
一、 监控模式
账户开立 分子公司自行在商业银行开立自身的结算账户，集团并不干预分子公
司的账户如何开立，只参与指导性意见，分子公司对外的支出与收入，根 据开户的银行进行自营管理，集团通过ERP系统收集各单位资金信息，仅 仅进行余额监控与查询，做到“你的钱，我看着花”，根据监控情况参与 指导性意见。
帐务处理 付款：借：应付帐款或其他应付款 贷：银行存款 收款：借：银行存款 贷：应收款或其他应收款
管理特点 现金收支的批准权高度集中在资金中心；最有效的集中开户单位资金
，提高资金流转效率 ，有效的控制资金流出；但与账户实名制相违背，当 开户单位一旦发生法律纠纷时，将导致整个集团的 银行账户被封存，不利 于发挥开户单位的积极性。
适用范围 适应于集团对同城全资分公司的资金管理或垂直管理的行政、保险等
行业。
二、 统收统支模式
GS资金管理产品实现—账户设置
统收统支模式
是否开立 是否企业账户 参与平衡检查 记账方式
集团公司
银行账户
内部账户
是
无要求
否
是
记账自身
成员单位
银行账户
内部账户
否
是
二、 统收统支模式
GS资金管理产品实现—业务实现
付款流程
集团资金管理部门
录入/修改付款申 请单
付款申请
发送审批否
否
否
审批付款申请单
审批通过否
作废
是
成员单位
录入/修改付款申请单
资金管理部门对应 的核算单位
发送审批否
否
否
是
审批付款申请单
作废
审批通过否
付款审批
付款单据经办
付款单据录入/修改
付款复核
取消复核
是否银企直联
否
是
打印付款凭证
发送银行
否
柜台办理
银行接收否
否
是
银行付款
付款通知
银行接收
银பைடு நூலகம்付款
付款成功否
是
付款回单
适用范围 适应于集团对本地和异地全资分公司的管理模式。
资金管理模式介绍
10/30/2019
2
目录
资金管理模式及其描述 GS资金管理产品实现 模式对比分析
资金集中模型
一、监控模式 二、统收统支模式 三、统收分支模式 四、收支两条线模式 五、子账户零余额模式 六、限额集中模式 七、比例集中模式 八、现金池模式 九、代理支付模式
一、 监控模式
模型
资金中心的概念
预算记账
结算凭证
到账通知
凭证接口或现 金银行接口 财务凭证
凭证接口 财务凭证
收款记帐
三、 统收分支模式
模型
三、 统收分支模式
账户开立
分子公司在银行开设支出账户，该账户只能用于对外支出，不能收款， 收款只能定向接手总公司归集户的下拨款项；分子公司不开立收入账户， 由集团在银行开立统一的总账户（归集户）用来进行统一收款及根据计划 进行支出款项的划拨。同时，分子公司在集团对应的资金管理部门开设内 部账户，用来记录每个成员单位的余额情况，并可进行内部结算。 帐务处理
一、 监控模式
GS资金管理产品实现—账户设置
监控模式
是否开立 是否企业账户 参与平衡检查 记账方式
银行账户 无要求
集团公司 内部账户 无要求
银行账户 是 是 否 不记账
成员单位 内部账户 否
一、 监控模式
GS资金管理产品实现—业务实现
付款记帐
付款申请
付款流程
成员单位
录入/修改付款申 请单
发送审批否
付款帐务同监控，收款帐务同统收统支的收款。
下拨款项：
资金管理部：借：成员单位内部存款户－其他应付款或往来款 贷：集团银行总账户－银行存款
成员单位： 借：银行存款 贷：结算中心存款或往来款
三、 统收分支模式
管理特点 集团较大限度的集中下属单位资金；对开户单位账户有较高控制权 ；能
较大限度的防范资金风险 ；能够有效的调剂资金，开展内部贷款，形成企 业现金池 ；支出不违背账户实名制原则，但可能形成资金沉淀；需依靠资 金计划与预算进行管理和控制。
核销记帐 付款结束
凭证接口或现 金银行接口
财务凭证
凭证接口 财务凭证
付款记帐
二、 统收统支模式
收款流程
集团资金管理部门
成员单位
银行收款
银行收款通知单
银行电子回单
核对收款情款
收款信息登记
也可成员单位 录入
收款登记
收款审核 审核通过否
结束
否
收款完成
调整预算
资金管理部所属核算单位
收款审核
是否预算记账
是
是
一、 监控模式
管理特点 全面集中集团资金信息，为集团决策提供支持；进行集团资金监控，
可适当避免违反财务制度的支出；不改变开户单位的资金所有权，不影响 开户单位的生产经营活动； 不改变开户单位的资金管理权，账户风险分离 ；但只解决了开户单位资金信息透明的问题，对其他资金管理问题缺乏有 效的手段。
适用范围 适用于集团控制比较松散或资金管理要求不高的集团企业。
结算中心
监控余额及付款交易
收款记帐
一、 监控模式
收款单据经办
引 入
收款流程
成员单位
银行回单
收款单据录入/修改
是
付款复核
取消复核
收款台账
收款结束
到帐通知
凭证接口或现 金银行接口
财务凭证
集团
监控余额及付款交易
二、 统收统支模式
模型
二、 统收统支模式
账户开立
分子公司不在商业银行开设银行账户，集团（总公司）统一在商业银行 开设银行账户，用作对外的收款和付款，同时，分子公司在集团对应的资 金管理部门开设内部账户，用来记录每个成员单位的余额情况，并可进行 内部结算。 账务处理
资金结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的，办理 内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、内部拆解等业 务。以降低资金成本、提高资金利用率。 简单来说，是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实 行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。它将银行的 管理方式引入企业内部，将闲置的货币资产化，生息的资 本社会化。加强资金结算中心货币资金的管理，对其发展 、壮大具有特别重要的现实意义。
否
否
审批付款申请单
审批通过否
作废
付款审批
付款单据经办
银行回单
引 入
付款单据录入/修改
付款成功台账
是否直接形成 台账
是 否
付款复核
否
是否银企直联
是
打印付款凭证 柜台办理
发送银行
银行接收否
是
银行付款
取消复核
否 否
银行接收
付款成功否
是
付款回单
银行付款
核销回单 付款结束
付款通知
凭证接口或现 金银行接口
财务凭证