2017年天津市津南区咸水沽第五小学内部控制建立与实施情况自查报告
2023学校内控自评自查报告范文(2篇)
2023学校内控自评自查报告范文(2篇)2023学校内控自评自查报告范文篇一按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》(宜市财会发〔20__〕2号)文件规范以及市教育局要求，为进一步提高我校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我校对本单位的内部控制进行了全面的梳理，现将有关贯彻实施情况总结如下：一、准备工作按照《市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》(宜市财会发〔20__〕2号)及市教育局要求，我校成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展，正在拟定市十八中学贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，完善相关制度。
二、当前我校单位内部控制存在的主要问题1、费用支出缺乏有效控制行政事业单位对于行政经费的支出，特别是办公费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。
2、固定资产控制薄弱实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。
如未按规定建立起定期财产盘点制度，购置的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。
3、财务管理弱化财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。
票据管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。
学校长期没有有资质的会计(20__年9月会计到位)，导致财务管理有些弱化。
4、岗位设置不够合理由于多种原因，一些岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。
记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分离制约，出现管理漏洞。
学校内部控制工作情况报告
学校内部控制工作情况报告学校内部控制工作情况报告一、引言内部控制是组织运作的基石，对于学校而言更是至关重要。
本报告旨在总结学校内部控制工作的情况，评估已经实施的控制措施，并提出改进建议，以进一步提高学校的运作效率和风险管理水平。
二、学校内部控制工作概述1. 内部控制目标：学校的内部控制工作旨在保障资产的安全、有效地实现财务和会计报告的可靠性、促进学校运营的规范性、有效性和可持续性发展。
2. 内部控制政策和制度：学校已制定一系列内部控制政策和制度，包括财务控制、人事控制、采购控制、库存控制、实验室安全控制等方面。
这些政策和制度明确了责任分工、工作流程和控制措施。
3. 内部控制流程：学校内部控制流程主要包括风险识别、风险评估、控制活动的设计与运行、信息与沟通以及监督和审计等环节。
学校通过严格的内部控制流程，有效地管理各项工作。
三、已经实施的内部控制措施1. 财务控制：学校建立了完善的财务管理制度，包括预算编制、执行、核算和分析等方面。
财务部门对学校的经济活动进行全面的监督和管理，保障资金的安全和合理使用。
2. 人事控制：学校建立了完善的人事管理制度，包括招聘、考核、培训和福利等方面。
学校严格按照程序，选拔合适的人才，并对员工进行绩效考核和培训，激励员工持续提高工作能力和素质。
3. 采购控制：学校制定了采购管理制度，明确了采购流程、权限和审批程序。
学校采购活动通过电子化系统进行，实现了采购流程的透明化和高效化，有效控制了采购成本和风险。
4. 库存控制：学校建立了严格的库存管理制度，包括库存物品的分类、计量、标识和盘点等方面。
学校通过定期的库存盘点和清查，保证库存数量的准确性和安全性。
5. 实验室安全控制：学校实验室建立了安全管理制度和安全操作规程，设置了专门的安全岗位，对实验室内的危险物品、设备和操作进行严格的管理和监督。
学校通过定期的安全检查和培训，有效预防事故的发生。
四、内部控制工作存在的问题1. 控制意识不强：学校一些部门和个别员工对于内部控制的重要性和具体措施的认识不足，缺乏履行内部控制职责的意识和能力。
单位内控建立与实施情况自查报告
2017年XX内部控制建立与实施情况自查报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（津财会〔2016〕27号）的有关规定，现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下：一、单位开展内控自查工作情况我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视，认真履行职责，把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。
二、单位自查中发现的问题1.单位层面发现的问题008关键岗位构成、009轮岗机制问题2.业务层面发现的问题018机构设置、021岗位制衡问题三、整改措施及整改计划我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门，但由于本单位机构偏小，人员偏少，上级人事部门至今未能批准我单位的申四、单位内控建设总体情况（一）单位内部控制工作部署情况加强组织领导。
建立内控组织机构，成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。
我校通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系；二是合理保证单位经济活动合规合法，有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案；三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案；四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为内部管理提供信息支持的控制方案。
学校内控自查报告
学校内控自查报告================背景----本报告旨在对学校内部控制体系进行自查，评估其运作情况并提供改进建议。
内部控制是学校确保合规性、保护资产以及有效运营的重要手段。
通过定期自查，可以发现潜在的风险和问题，并采取相应的措施进行改善。
自查范围-------自查范围包括学校的各个部门以及相关运营活动。
主要检查内容如下：1. 人员管理：评估学校对员工的招聘、培训和离职流程的管理情况。
2. 财务管理：审查学校的财务报表、会计凭证等，确保财务信息的准确性和完整性。
3. 采购与供应链管理：检查学校的采购流程和供应商管理情况，以减少潜在的欺诈和浪费。
4. 实验室和设备管理：核查实验室和设备的安全和维护情况，包括设备的有效使用和存储。
5. 学生活动和社团管理：评估学校对学生活动、社团和其他额外课程的管理情况。
自查结果-------根据自查结果，对学校的内部控制体系存在一些问题和风险。
以下是自查过程中发现的一些主要问题：1. 人员管理方面存在的问题：招聘流程中缺乏严格的审查与背景调查，员工培训计划不够系统化。
2. 财务管理方面存在的问题：财务报表的编制流程不够严格，会计凭证的审核不够仔细。
3. 采购与供应链管理方面存在的问题：采购流程缺乏透明度和标准化，供应商管理控制不够严格。
4. 实验室和设备管理方面存在的问题：实验室安全标准不够完善，设备维护程序不够规范。
5. 学生活动和社团管理方面存在的问题：学生活动的监管不够到位，社团管理制度亟待完善。
改进建议-------为了解决上述问题并改进学校的内部控制体系，我们提出以下几点改进建议：1. 人员管理方面的改进建议：严格审查员工招聘时的资历与背景，制定完善的员工培训计划和发展路径。
2. 财务管理方面的改进建议：加强财务报表编制流程的规范性，加强会计凭证的核对和审核。
3. 采购与供应链管理方面的改进建议：建立透明的采购流程和标准化的供应商管理制度。
4. 实验室和设备管理方面的改进建议：提高实验室的安全标准并制定设备维护程序。
学校内控自评自查报告范文
学校内控自评自查报告范文学校内控自评自查报告范文一、前言自2018年学校内部控制规范建设工作正式启动以来，学校内部控制监管管理体系日渐健全，内控制度建设不断完善，内部控制运行效果逐步显现。
本报告是出于对学校内部控制自评自查工作的落实及总结汇报，着重对学校自评内部控制的主要成果、存在问题及优化措施进行深入分析和反思，以推动我校内部控制的不断提高，为建设“安全校园、和谐校园”打下坚实的基础。
二、学校内部控制基本情况学校内部控制是建立在全面掌握风险情况的基础上，在符合政策法规的前提下协调管理、综合措施与手段相结合实现学校全面控制风险的一种风险管理模式，是实现学校自主控制局面的重要保障，是我们实施“安全校园、和谐校园”战略的核心之一。
1. 内部控制运行效果本学期，学校内部控制规范建设工作非常扎实，建立了强有力的内部控制规范、安全保障体系，使风险报告管理、问题诊断评估、控制措施建议等方面有了很大的提升。
同时内部控制框架的搭建使我们能够更清楚、更系统地了解学校风险并及时控制。
2. 主要实践成果（1）财务管理方面: 采取“收支分离”的财务管理制度，财务预算全程跟踪监控机制的建立和完善，协调财务运作和管理；（2）采购管理方面: 建立采购文件申报制度，审批、签订合同过程规范化，承运人合规评估和风险管理完善；（3）人事管理方面: 建立人才识别与推荐机制，人力资源储备池和竞争聘用制度的实施，考勤记录规范化，建立健全员工风险管理体系；（4）设备管理方面：建立设备核查、维修及豁免机制，事故预防、应对体系的建立和完善，在设备风险管理方面逐步发挥核心业务的作用。
3. 问题分析（1）风险审慎度不够，完善改进空间有限。
学校对于有可能导致风险发生的事件发现和不断总结非常重视，但对所发现的各类问题，尤其是重大风险事件报告和跟踪上却存在较大局限性。
如果不加强风险审慎度，完善管理、问题发现处理，将对学校带来非常大的风险。
（2）内控评估指标体系的完善存在缺陷。
学校内部控制工作自评报告
学校内部控制工作自评报告内部控制工作自评报告为了规范学校管理、控制风险、保证经济活动的正常开展，我们根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合学校的行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。
现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下：一、内部控制制度建立健全并有效实施一）内部环境控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。
我们近年来不断改善控制环境，主要表现在以下方面：1.健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。
目前，学区的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。
我们制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确教职工的权利和义务；学区、学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。
2.学校文化建设。
学校文化是学校生命力的表现，我们在发展过程中重视校园文化的建设和发展，各学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。
3.人力资源政策。
我们不断的培训促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，注重个人的品德、能力和发展前景。
4.内部审计机制。
我们重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。
二）风险防范根据各种经济活动实施的特点，我们制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保学校经费使用安全。
对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。
2023学校内控自评自查报告范文
2023学校内控自评自查报告范文一、前言随着现代教育管理的不断发展，学校需要不断地提高自身的管理水平，确保内部控制能够达到最佳状态，从而提高学校教学、管理的整体效率。
因此，加强学校内部控制，提升学校服务水平，是学校全面推进素质教育的必然要求。
自评和自查是评价学校内部控制有效性的主要手段，可以发现学校存在的问题，帮助学校进一步提升管理水平。
为了全面了解学校内控自评自查情况，提供一份范文供参考。
二、学校内控自评自查报告2.1 学校基本情况学校名称：XX中学所在地：XX省XX市XX区人数：XXX人2.2 自评自查目的•提升学校管理水平，提高服务质量。
•发现学校存在的问题及管理漏洞，促进改进、完善。
•推动学校内部控制制度的建立、完善和落实，保障学校正常运转。
2.3 自评自查范围•学校管理岗位人员及相关财务人员。
•学校各部门（如行政、教务、后勤等）。
2.4 自评自查内容2.4.1 内部控制制度学校内部控制制度是否完善？是否做到合规落实？2.4.2 岗位职责分工各个岗位是否落实岗位职责分工？各个岗位员工对自己的职责是否了解清楚？2.4.3 资产管理学校资产是否建立资产管理台账？台账记录是否准确？2.4.4 内部审计学校是否定期进行内部审计？是否有内部审计报告？2.4.5 风险识别和应对学校是否建立风险识别和应对机制？是否能及时应对突发风险？2.4.6 经费管理学校经费管理是否规范？是否存在违规使用经费的现象？2.4.7 信息化建设学校信息化建设是否跟上时代步伐？如何保证信息安全？2.5 自评自查结果2.5.1 发现问题通过自评自查，学校发现了以下问题：•学校内部控制制度有待进一步完善。
•学校资产管理有一定的漏洞，下一步需要加强资产管理工作。
•学校内部审计不够频繁，建议定期开展内部审计工作。
•学校经费管理不够规范，下一步需要建立更完善的经费管理制度。
2.5.2 改进计划•加强内部控制制度建设，制定更加规范的制度管理办法。
小学内部控制评价工作总结报告
小学内部控制评价工作总结报告我校就围绕落实内控制度建设、强化内控监督、加强组织领导等方面对我校内部控制进行了全面的梳理和总结，现将有关贯彻实施情况报告如下：一、内部控制工作进展情况结合学校现阶段的发展状况，2023年3月23日召开了内部控制工作的启动会议，并制订了《***小学关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作实施方案》。
截至目前，开展的主要工作有：(一)全员高度重视，加强组织领导。
学校高度重视内部控制基础性评价工作及内部控制的建设工作。
为确保内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，经研究成立了内部控制实施工作领导小组，由刘海民校长长担任组长；副校长长担任副组长；成员由各相关部门负责人组成。
同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。
（二）积极开展培训，组织专题学习。
召开了内部控制基础性评价专题培训会议，认真学习文件、如何进行内控建设的业务操作以及重点工作等，加深了对内部控制建设的认识。
组织内部控制小组成员，开展专题学习活动，针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作两个重点方面进行了研讨，确保内控工作顺利有序地开展。
(三)明确工作职责，落实任务分工。
内部控制基础性评价工作涉及到每个部门的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工作能按时保质完成，我们将工作任务具体落实到各部门，要求各部门对照行政事业单位内部控制规范的要求，对已有的制度梳理，找出不达标之处，进行修订完善，做到牵头部门负责组织落实,相关部门积极协调配合，保证内控规范的有效实施。
（四）全面开展“摸底”，客观评价总结。
在领导小组的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明，组织开展了内部控制基础性评价工作，对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价。
在此基础上撰写评价报告与工作总结。
二、基础性评价工作中暴露的问题（一）制度建设不够完善。
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2017年天津市津南区咸水沽第五小学
内部控制建立与实施情况自查报告
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（津财会〔2016〕27号）的有关规定，现将本校内部控制建立与实施情况报告如下：
一、本部门（地区）所辖行政事业单位总体情况
我单位是天津市津南区咸水沽第五小学，单位性质财政补助事业单位，财务隶属关系天津市津南区，本校由总务处负责资产管理，并设置有会计和固定资产管理岗位、执行事业单位财务会计制度、单位人员情况在职83人退休49人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算收入做相应的实际支出。
二、本单位组织开展内控自查工作的情况
（一）本部单位对自查工作的组织、动员及部署情况
我校高度重视内部控制基础性评价工作，召开单位内部控制基础性评价工作专题会，精心部署相关工作。
会议要求所属各科室明确内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设；同时，
发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，针对性的完善内部控制建立与实施工作。
（二）本校所属单位的落实及自查情况等
…
我校天津市津南区咸水沽第五小学是财政二级预算单位，无下辖的预算单位，2017年度内部控制评价以校行政会为主。
我校天津市津南区咸水沽第五小学校行政会按照（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（津财会〔2016〕27号）的有关规定，认真组织开展内部控制基础性评价工作，并顺利完成。
合理设置岗位做到不相容职务分离，出纳不得兼任稽核、票据管理、会计档案管理和收入支出等账目的登记工作，出纳应具备会计基础知识和熟练操作计算机的能力。
学校现金收入，能及时存入银行；学校备用金，按照财务管理的要求，实行限额管理。
出纳人员能及时做好现金日记帐，并与会计月末定期对帐，确保了证帐帐相符，帐物相符。
没有挪用现金的现象发生。
银行存款：学校严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设并管理好银行帐户。
支票、银行印鉴实行专人管理。
能按要求做好存款帐并与银行及时对帐。
学校收支没有帐外循环，私设“小金库”的现象。
财产物资按上级
有关部门的规定，设立固定资产，建立了专项管理制度。
所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。
每年定期对固定资产进行清理，按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批，做到了帐帐相符，帐物相符。
通过自查，学校的资产管理规范，没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财产上的损失。
学校的往来资金入账处理手续完备及时。
对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。
通过自查，国家对我校的贫困生助学金补助，对于这项专款，在上级下拨经费到帐后，学校立即将经费足额发放到受助学生手中。
杜绝了挤占挪用的违规行为发生。
对于其他往来款项，学校能按照相关规定和财务制度办理。
三、单位自查中存在的问题及整改措施
1、有些规章制度不完善，制度陈旧，不适合现在的财务管理体系。
在这次自查中，对现有不完善的制度进行了修改和完善，建立健全了各项财务管理制度。
2、对会计人员的工作情况检查的力度和深度不够，在这次自查中，根据我校的相关制度结合实际情况制定检查计划，明确奖罚规定，将此作为年终考核的重要一项。
3财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做的更好。
部门行政事业单位内部控制情况表。