2017年内控制度风险评估报告2017
内控风险评估报告
内控风险评估报告内控风险评估报告根据我公司内部控制制度的要求，为了确保公司的内部控制能够达到预期目标并保障公司的正常运营，我们进行了一次内控风险评估，评估结果如下：一、经营风险1.市场风险：由于公司所处行业竞争激烈，市场需求波动较大，存在产品销售不畅、价格竞争加剧等风险。
2.供应商风险：公司与供应商的合作关系密切，若供应商出现质量问题、交货延误等情况，可能会对公司的生产和供应链造成影响。
二、财务风险1.资金风险：公司在现金流管理方面存在不足和不规范的问题，可能导致公司资金周转不畅，甚至出现资金断裂的情况。
2.外汇风险：公司在境外采购和销售业务中存在外汇风险，汇率波动可能对公司的财务状况和利润产生不利影响。
三、人力资源风险1.人员流失风险：由于行业竞争激烈，公司面临员工离职率较高的问题，可能导致人员流失对公司运营和绩效产生不利影响。
2.人力资源管理风险：公司的人力资源管理存在一些问题，如员工培训与发展不完善、绩效考核不合理等，可能导致员工工作积极性不高、团队合作不畅等问题。
四、信息技术风险1.网络安全风险：公司在信息技术安全管理方面存在隐患，如未能有效防范网络攻击、数据泄露等问题，可能导致公司的业务中断和信息泄露。
2.信息系统风险：公司的信息系统存在一定的薄弱环节，如系统出现故障、信息处理不及时等，可能对公司的决策和业务运作造成不可预测的影响。
综上所述，公司的内部控制存在一定的风险和不足，需要采取一系列措施来加强风险防控和内部控制管理。
具体建议如下：1.加强市场调研，不断关注市场动态，制定相应的市场推广策略，以适应市场变化。
2.建立供应商管理制度，对供应商进行严格的评估和选择，并与供应商建立稳定的合作关系。
3.优化公司的现金流管理，加强对资金的监控和管控，确保公司的资金周转畅通。
4.建立外汇风险管理制度，采取适当的对冲措施，减少外汇波动对公司的影响。
5.加强人力资源管理，建立完善的培训和发展体系，提高员工的工作积极性和团队协作能力。
内控风险评估报告
内控风险评估报告一、背景介绍内控风险评估报告是根据公司内部控制制度和风险管理要求，对公司内部控制体系进行全面评估和分析的一份重要文件。
本报告旨在匡助公司管理层了解和识别内部控制存在的风险，并提出相应的改进措施，以确保公司的运营和财务活动的合规性和可持续性。
二、评估目的本次内控风险评估的目的是为了：1. 评估公司内部控制体系的有效性和合规性。
2. 识别和分析潜在的风险和漏洞，以及其对公司运营和财务状况的影响。
3. 提出改进建议和措施，以加强公司的内部控制体系，减少风险发生的可能性。
三、评估方法本次评估采用了以下方法：1. 文件审查：对公司的内部控制制度、政策、程序和相关文件进行全面审查，了解公司的内部控制框架和流程。
2. 风险识别与评估：通过与公司管理层和相关部门的访谈，了解公司的运营流程和风险点，并对其进行评估和分类。
3. 抽样调查：选择代表性的业务流程和交易进行抽样调查，以验证内部控制的有效性和合规性。
4. 数据分析：通过对公司财务数据和业务数据的分析，识别潜在的异常和风险信号。
四、评估结果根据评估的结果，我们得出以下结论：1. 公司的内部控制体系相对完善，但仍存在一些风险和漏洞，需要进一步加强和改进。
2. 在财务管理方面，存在一些风险，如资金管理不规范、财务报表准确性存在一定风险等。
3. 在采购和供应链管理方面，存在一些风险，如供应商选择不当、采购流程不规范等。
4. 在人力资源管理方面，存在一些风险，如员工离职流程不完善、培训管理不规范等。
五、改进建议基于评估结果，我们提出以下改进建议：1. 加强财务管理：建立完善的资金管理制度，加强财务报表的审查和核实，确保准确性和合规性。
2. 优化采购和供应链管理：建立供应商评估和选择的标准和流程，加强采购合同管理，确保采购流程的规范性和透明度。
3. 完善人力资源管理：建立健全的员工离职流程，加强员工培训和绩效管理，提高员工满意度和绩效水平。
4. 加强内部控制意识：开展内部控制培训，提高员工对内部控制的认识和重视程度，确保内部控制的有效性和执行力。
2017年度行政事业单位内部控制报告 - 副本
2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章)分管内控负责人: (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期：组织机构代码：隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：单位预算级次：单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：单位基本性质：预算管理级次：支出功能分类：内设机构数量: 2017年度支出总额:年末实有人数: 单位编制人数:一、单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：二、单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组负责人单位一把手（法人）2.单位内部控制领导小组会议次数2次及以上3.单位主要负责人参加会议次数2次及以上4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是，具体姓名职务：5.单位内部控制工作小组负责人分管领导6.单位内部控制工作小组会议次数2次及以上7.单位开展内部控制专题培训次数2次及以上8.本年是否开展内部控制风险评估是9.是否建立内部控制手册是10.内部控制牵头部门行政管理部门11.内部控制评价与监督部门行政管理部门12.内部控制建设方式单位自建13.内部控制开展进度内部控制信息化阶段14.内部控制适用的管理业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理15.内控信息系统涵盖业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、（二）业务层面权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况1.分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，明确分工、相互分离、分别行权2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确3.分级授权对管理层级和相关岗位，分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限4.定期轮岗对重点领域的关键岗位，未建立干部交流和定期轮岗制度5.专项审计不具备轮岗条件的单位，未对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、2.内控流程未建立领域无3.内控制度建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理已全部分离1.预算编审与批复：无2.预算执行与分析：无3.预算追加调整：无4.决算管理：无5.绩效评价：无2.收支业务管理已全部分离1.财政拨款收入：无2.事业收入：无3.经营收入：无4.票据管理：无5.借款管理：无6.报销管理：无7.支出申请与资金支付：无8.公务卡管理：无9.银行账户管理：无10.财务印章管理：无3.政府采购业务管理已全部分离1.采购预算及采购计划编审：无2.采购执行申请与审核：无3.采购组织形式确定：无4.采购方式确定及变更：无5.采购合同与采购档案管理：无6.采购验收与支付：无4.资产管理已全部分离1.库存现金管理：无2.实物资产配置管理：无3.资产使用与维修管理：无4.资产清查盘点管理：无5.实物资产处置管理：无6.资产报告管理：无7.对外投资立项管理：无8.对外投资过程管理：无9.对外投资资产评估管理：无10.对外投资处置管理：无11.对外投资绩效评价管理：无5.建设项目管理已全部分离1.项目立项管理：无2.项目设计与概预算：无3.招投标管理：无4.项目实施与变更管理：无5.建设项目资金支付：无6.竣工结算与验收：无7.竣工决算审计：无8.绩效评价：无6.合同管理已全部分离1.合同拟定与审批：无2.合同履行与监督：无3.合同档案管理：无4.合同纠纷处理：无7.其他领域管理-无内部控制制度执行情况业务类型评价要点评价指标结果/指标值预算业务管理1.预算绩效目标设定比例-2.预算批复细化程度（预算批复分解比例）-3.预算执行控制程度4.绩效评价工作执行情况（项目绩效评价预算完成率）-收支业务管理1.非税收入管控情况（非税收入上缴比例）-2.支出管控情况（财政资金支出占预算比例）-政府采购业务管理 1.采购预算完成情况（实际采购占预算比例）-资产管理1.国有资产安全性（资产合规处置比例）-2.资产配置预算完成率-3.人均行政资产配置情况元/人建设项目管理1.建设项目资金控制情况（建设项目超概算率）-2.投资计划完成情况（实际投资占投资计划比例）-合同管理 1.合同订立规范情况（合同合规审核比例）-（三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效制定本制度体系的目标：1、合理保证单位经济活动合法合规；2、合理保证单位资产安全、使用有效；3、合理保证财务信息真实完整；4、合理保证有效防范舞弊和预防腐败；5、合理保证提高单位公共服务的效率和效果。
内控风险评估报告
内控风险评估报告一、背景介绍内控风险评估是指对企业内部控制体系中存在的潜在风险进行全面、系统的评估和分析，以便为企业管理者提供风险防控的依据和决策支持。
本报告旨在对某企业的内控风险进行评估，并提供相应的改进建议。
二、评估方法本次评估采用了综合性的方法，包括文献研究、访谈、问卷调查和数据分析等。
通过对企业内部控制制度、流程和控制措施的全面审查，结合相关数据和信息，对潜在的内控风险进行了评估和分析。
三、评估结果1. 内部控制制度评估通过对企业内部控制制度的审查，发现其整体完善度较高，但仍存在以下问题：（1）制度落地不到位：虽然企业已制定了一系列内部控制制度，但在实际操作中，部分制度未能得到有效执行和监督，导致风险控制效果不佳。
（2）制度更新滞后：部分内部控制制度已经过时，未能及时跟进企业的发展和变化，导致风险防控措施不够有效。
2. 流程风险评估通过对企业核心流程的评估，发现以下风险存在较大潜在威胁：（1）流程环节缺失：某些流程环节缺乏有效的控制措施，容易导致信息泄露、资金损失等风险。
（2）流程监控不足：部分流程缺乏有效的监控手段，无法及时发现和纠正异常情况，增加了企业的风险暴露。
3. 控制措施评估通过对企业现有的控制措施进行评估，发现以下问题：（1）控制措施不完善：某些控制措施存在缺陷，无法有效防范潜在风险。
（2）控制措施执行不到位：部分控制措施在执行过程中存在疏漏和偏差，导致风险无法得到有效控制。
四、改进建议基于对企业内控风险评估的结果，我们提出以下改进建议：1. 完善内部控制制度：企业应加强对内部控制制度的执行和监督，确保制度能够落地生效，并及时更新和完善制度内容，以适应企业的发展和变化。
2. 强化流程风险控制：企业应对核心流程进行全面评估，识别关键环节的风险点，并采取相应的控制措施，确保流程的安全性和可控性。
3. 加强控制措施执行：企业应加强对控制措施的执行和监控，建立健全的内部控制执行机制，确保控制措施能够得到有效执行和持续改进。
中国平安保险(集团)股份有限公司2017年度内部控制评价
重要缺陷定量标准 可能使公司遭致的损失， 或缺陷本身实际的影响金 额占公司当年合并财务报 表税前利润的 1%至 5%之 间 可能导致仅能实现公司年 度经营目标的 30%至 70% （含 70%）
对一个业务流程的有效运 行可能造成一定的影响或 可能导致一个业务流程或 被评价单位某项业务无法 有效运行
一般缺陷定量标准 可能使公司遭致的损失， 或缺陷本身实际的影响金 额占公司当年合并财务报 表税前利润 1%及以下
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比
占比（%）
98.86 99.13
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、销售管理、保险资金运用、货
并财务报表税前利润的比例进行评估，分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷三个等级。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
定性标准 存在合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报表重大错报的一个或多个 内部控制缺陷的组合 财务报告内部控制中存在的、其严重程度不及重大缺陷，但仍可能导致公司偏离控 制目标的一个或多个内部控制缺陷的组合 财务报告内部控制中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之外的缺陷
币资金管理、精算管理、投资融资管理、运营管理、财务管理、资产管理、工程管理、单证与印章管理、 咨询投诉与客户回访、信息系统管理、信息与沟通、内部监督等方面。 4. 重点关注的高风险领域主要包括：
销售管理、保险资金运用、货币资金管理、精算管理、投资融资管理、运营管理、财务管理、信息 系统管理等。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
内部控制风险评估报告
风险评估报告内部控制建设领导小组：根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和我局《内部控制手册》和《内部控制管理制度实测》的有关规定，我们组织开展了对我局各科室的风险评估工作，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在我局内部控制工作领导小组的领导下，由风险评估小组具体组织实施。
为顺利完成风险评估工作，经局领导同意，财务科从各科室抽调相关工作人员组成内风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围1、单位层面风险单位层面风险主要包括组织架构风险、经济决策风险及关键岗位人员风险、会计体系风险、信息系统风险等。
（1）组织架构风险：内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险。
（2）经济决策风险：经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行等情况导致的风险。
（3）关键岗位人员风险：岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等情况导致的风险。
（4）会计体系风险：会计机构和岗位设置不健全、会计制度不完善、会计业务处理不合规等情况导致的风险。
（5）信息系统风险。
信息系统的选型不科学、日常维护不及时、输入系统数据不准确和不完整等情况导致的风险。
2、业务层面风险经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序（1）风险评估工作由财务科牵头组织，风险评估小组根据经内部控制建设领导小组、局长办公会审批通过的本年度风险评估工作计划具体实施风险评估工作。
（2）各科室按负责风险信息收集、风险识别和科室内部评估并提出相应的风险应对策略建议。
（3）风险评估小组负责对风险评估过程中出现的各类问题进行解释与指导，确保各科室及时完成本科室的风险评估工作。
风险评估小组完成对科室风险评估结果的汇总整理并形成单位年度风险评估工作报告草案。
内控风险评估报告
内控风险评估报告一、引言内控风险评估报告旨在对公司的内部控制体系进行全面评估，识别潜在的风险，并提供相应的建议和改进措施。
本报告将根据公司的业务特点和内控制度，对关键风险进行分析和评估，以匡助公司建立有效的内部控制体系，提高业务运作的稳定性和可靠性。
二、评估方法本次评估采用了综合性的评估方法，包括对公司的内部控制政策、程序和流程的审查，以及对关键岗位人员的访谈和问卷调查。
同时，还结合了公司的历史数据和行业标准，对风险事件的概率和影响进行定量分析，并综合考虑了外部环境和市场趋势的影响。
三、评估结果1. 风险识别根据评估结果，我们识别出以下几个关键风险：(1) 资金流动性风险：公司目前的资金流动性较差，存在资金周转难点的风险。
(2) 人为错误风险：由于人为操作失误或者故意破坏，可能导致业务运作中浮现错误和损失。
(3) 信息安全风险：公司的信息系统存在漏洞和不完善的安全措施，可能导致信息泄露和数据丢失。
(4) 市场风险：公司所处的市场环境变化较快，市场需求和竞争格局的变化可能对业务产生不利影响。
2. 风险评估针对上述风险，我们进行了风险评估，分析了其发生的概率和对公司的影响程度。
评估结果如下：(1) 资金流动性风险：概率较高，影响程度较大。
如果资金流动性问题得不到解决，可能导致公司无法按时履行财务义务，甚至导致破产。
(2) 人为错误风险：概率较低，影响程度较小。
公司已建立了一套完善的内部控制制度，能够有效减少人为错误的发生和影响。
(3) 信息安全风险：概率中等，影响程度较大。
如果信息系统遭受攻击或者泄露，可能导致客户信息泄露、业务中断和声誉受损。
(4) 市场风险：概率高，影响程度中等。
由于市场环境的变化，公司的产品需求和竞争格局可能发生变化，需要及时调整业务策略。
四、建议和改进措施基于评估结果，我们提出以下建议和改进措施，以匡助公司降低风险并提升内部控制效能：1. 资金流动性风险：(1) 加强资金管理，优化现金流预测和监控机制。
内控风险评估报告
内控风险评估报告引言概述：内控风险评估报告是企业管理中至关重要的一环，通过对企业内部控制机制的评估，帮助企业发现和解决潜在的风险，确保企业运营的稳定和可持续。
本文将详细介绍内控风险评估报告的内容和意义。
一、内控目标的明确性1.1 内控目标的设定内控风险评估报告首先需要明确企业的内控目标，包括财务报告的准确性、资产保护、合规性等。
这些目标应符合企业的战略方向和业务特点。
1.2 内控目标的具体化内控目标需要具体化，即将目标细化为具体的控制目标和控制措施，以便实施和评估。
1.3 内控目标的关联性内控目标之间存在着关联性，各个目标之间应相互支持和协调，形成一个完整的内控体系。
二、内控风险的识别和评估2.1 风险识别的方法内控风险评估报告需要采用多种方法来识别风险，包括风险矩阵、风险地图、专家访谈等，确保全面、系统地识别潜在风险。
2.2 风险评估的标准评估风险时需要依据一定的标准，包括风险的概率、影响程度、控制效力等，以便对风险进行量化评估。
2.3 风险评估的周期性内控风险评估报告需要定期进行，以及时发现和评估新出现的风险，确保企业内控体系的有效性。
三、内控措施的制定和实施3.1 内控措施的选择根据风险评估结果，内控风险评估报告需要提出相应的内控措施，包括预防性控制、检测性控制和纠正性控制等。
3.2 内控措施的实施内控风险评估报告还需要明确内控措施的实施责任人和时间表，确保内控措施得以有效实施。
3.3 内控措施的监督和评估内控风险评估报告还需要对内控措施的实施效果进行监督和评估，及时调整和改进内控措施。
四、内控效果的评价和反馈4.1 内控效果的评价方法内控风险评估报告需要制定内控效果评价的方法和指标，对内控体系的有效性进行评估。
4.2 内控效果的反馈机制内控风险评估报告还需要建立内控效果的反馈机制，及时收集和反馈内控效果的信息，为内控体系的改进提供依据。
4.3 内控效果的持续改进内控风险评估报告需要不断对内控效果进行评估和改进，确保企业内控体系的持续有效性。
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2017年内控制度风险评估报告2017-05-09 15:11 | #2楼
中支公司办公室：
根据总公司文件精神，财险部对总公司文件进行了认真的学习，也组织专人对总公司《****办发[2017]3号》文件进行了细致的落实，现将办公室上报总公司汇总文件中财险部应提供部分进行了整理，请查阅：
一、评价目标与原则
为了全面评价****保险公司**中心支公司财险部2017年度内部控制运行情况，查找非农险部门对内控制度运行方面是否存在缺陷，揭示和防范风险，根据《保险公司内部控制基本准则》、《企业内部基本规范》、《内部控制评价办法》的相关规定，结合公司实际，并遵循总公司文件要求的全面性原则、重要性原则、客观性原则。
展开自查。
二、财险部内部控制评价范围
本次内控评价的机构范围：**中心支公司财险部及其下属各分支机构的非农险业务部门或业务。
时间范围为：2017年度公司的运行。
三、内部控制评价的内容
根据《保险公司内部控制基本准则》、《企业内部基本规范》以及公司内部控制制度，围绕非农险业务承保工作中的
风险评估、业务质量进行评价。
具体对以下重要控制活动进行评价：
1、销售控制：主要从销售人员和机构控制、销售过程和品质控制等方面进行评价。
2、运营控制：承保控制、收费控制、业务单证控制、反洗钱控制等方面进行评价。
（三）对非农险部门业务进行数据真实性控制和监督检查。
四、组织领导
财险部内部控制评价工作领导小组：
组长：***
副组长：***。
成员：** ***
领导小组设在公司审计监察部，相关部门指定专人负责此项工作，各分支公司由综合办公室的合规管理岗负责此项工作。
五、时间安排
内部控制评价工作分为三个阶段。
第一阶段为内部控制自查评价阶段，由财险部进行，汇总自查结果，出具评价报告，在2017年3月5日前完成；第二阶段为汇总评价结果，依据评价结果进行检查测试阶段。
第三阶段为根据测试结果汇总评价出具报告阶段，在2017年3月20日前完成。
五、财险部自查评价情况
根据总公司文件精神和中支公司办公室要求，本次自查评价涵盖以下几个方面：
1、**中心支公司财险部在本次自查评价活动中，多次督促基层各部门，要求各分公司、营销部、保险社严格执行内控制度，对所有承保风险进行排查，本次排查涵盖了机动车险、商业性财险保险、大棚保险等非农险业务全部险种，实现了风险及内控制度排查全面覆盖。
2、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社内控制度执行的情况进行了督查，并对制度执行的可靠性、合理性进行的监督检查，确认各部门内控制度落实比较到位，不存在严重的执行漏洞。
3、财险部在本次自查和评价过程中对公司内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权等是否合理进行了认真的筛查，分析，确认在非农险岗位上，各部门能够各司其职，完成本职工作。
4、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社内控制度执行情况进行了督查，多次发通知，要求各部门严格执行内控制度，有利于促进各项内部控制落实到位的措施和机制。
5、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社在2017年度发生的违规行为和风险的事件及时进行
了处理和整改，其中承保资料不全的4笔业务，已经要求承办单位补齐资料，2笔承保车辆行驶证过期的业务已经要求投保人检车并进行及时的资料更正。
6、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社进行了关于内控制度的调查，各部门一致认为我公司内控制度健全合理，流程严谨，适宜业务健康发展，无其他整改意见。
**中心支公司财险部
2017.3.2。