利率市场化条件下商业银行如何管理利率风险
利率市场化下的商业银行风险防范对策
利率市场化下的商业银行风险防范对策摘要：利率市场的产生是因为货币市场供求关系确定相关的利率水平，市场的主体享有自主权，目前货币的发行对利率有着间接调控的作用，其在本质上是由管制的利率转变为市场定价。
市场的重要竞争主体就是商业银行，在利率市场化的情况下应对风险的能力存在着明显的不足之处，是利率市场化下出现风险的源头之一，在一定的程度上影响着商业银行的正常经营。
利率的市场化是一把“双刃剑”，不仅要面临严峻的挑战，同时还有发展的机遇。
关键词：利率市场商业银行风险防范实现利率的市场化，也就是说我国建立了以中央银行的利率作为基础、以货币市场的利率作为中介以及金融机构的存贷款利率是由资金的供求决定的一套先进的市场利率体系以及其形成机制。
其作为全新的一种利率运转机制，利率市场化将会深刻影响各种金融机构，尤其是商业银行的经营理念以及生存方式，将会给金融体系带来很多不确定性以及有关的风险。
假如应对不当，其利率风险对我国的商业银行将会产生致命的影响。
一、利率风险的管理现状以及形成原因（一）没有建立完善的利率风险评估、衡量以及规避的机制此机制是指，通过建立相关的风险指标体系，评估利率风险所带来的损失值，衡量商业银行利率风险的程度，并且对资产的负债业务及时进行调整，以规避风险的出现。
但时在目前的情况下，大部分的商业银行在这个方面均处在空白的状态之中。
一是因为大部分的商业银行在利率的分析技术的运用方面缺少资产的负债期限的数据支持。
二是没有建立科学的利率风险的评价系统，同时对利率风险的识别与测度不能开展合理的衡量以及分析。
三是没有建立利率风险的预告机制以及相关的反馈机制，商业银行只可以被动的应付出现的风险。
四是没有建立利率风险的相关补偿机制，大部分商业银行的附加保护条款也没有真正的进行实施。
五是缺少利率风险的躲避工具。
因为我国的金融市场还不是很发达，金融的衍生市场就更加的不够发达，在客观上妨碍了商业银行资产业务的创新。
（二）缺少完善的高效利率的管理机构一是缺少利率机构的决策管理人员。
商业银行如何应对利率市场化风险
差风险 、 权风险和贴水风险 。 期
１ 加快商业银行综合改革。 国四大 ． 我
险是指客户在利率变动时，行使有利于自 国有商 业银行缺 少灵 活的运行机制 、有效
１ 缺 口风险。 口风险是 由于银行资 身 的选择权 引起本金 归还 时间的提前 或延 的激励 约束机制 ， ． 缺 缺乏核心的企业 文化 ， 加 产与 负债 结构不 匹配 ， 资产 负债数量 迟而造 成银行 收益 的波动。由于该类 风险 上严厉的制 度约束 。难 以充分调动基层行 存在 和期 限上 的缺 口， 利率 波动Ｑ ￣ 起银行 主要与贷款期 限变化相关联 ，所以又称 为 积极性 ， 在 － ，Ｉ ｔ 难以提供高水平的综合金融服务，
我国商业银行 面前的现实问题 。
一
市场 资金相 对宽松 ， 币值（ 者 或 来， 赶 最： 利差 为３ ％， ． 最小利差 为Ｏ 存贷 比较稳 定 ， ６ ％， 购买力） 变化不大 ． 但这种以物价指数反 映 利差处 于起伏不定 的变动 中。在利率市场
显。
、
商 ！ 银行利率风 险的内涵与分类 化之后 。这种存贷利差 的变动将会更加 明 的变化从未停止过 。
形成银 行非利息收人 的业务 。我 国 难以预测的．资本充足率的高低代表着银 段把经济学方法转换成数学模型进行利率 负债 、 行应付金 融风险能力 的强 弱。为有足够能 预测方面已经形成了一套完整的方法。国 商业银行９％的业务仍是传统的存贷款业 ０
３ 现代 金融 ２ ０ 年第 ４ ０ ０６ 期
维普资讯
经营之道
为合理 定价与有效 配置资产奠定 ２ ．建立提 高资本充足 率 。 迅速 增强抗 息系统包括利率预测系统和利率风险分析 与研究 。 基础 。 目前 ， 商业 银行应成立 利率定价委 风险能力的机制 。银行资本金是决定其经 评价 系统 。科学准确的利率预测是商业银
利率市场化条件下的商业银行利率风险管理
浅析利率市场化条件下的商业银行利率风险管理摘要：利率市场化条件下，商业银行面临的风险比传统的利率风险更加突出，因而管理方法也不仅仅是采用久期模型的缺口分析方法。
随着金融市场改革的加剧，需要利用金融衍生工具——资产负债表、远期利率协议和利率上限期权等进行商业银行的利率风险管理。
关键词：利率市场化商业银行风险管理期权传统的久期模型的缺口分析方法虽然对商业银行的利率风险管理具有一定的针对性，特别是经过修订的久期缺口和凸度缺口模型，适应于商业银行资产和负债波动的实际情况。
但是，随着市场经济的不断发展，金融市场面临的风险越来越多，远期利率协议和期权的出现，导致了利率风险更加突出，需要金融衍生工具进行有针对性的管理。
一、商业银行在利率市场化条件下面临的利率风险风险随着现代市场经济的发展，利率市场化的进场加快是商业银行的利率风险逐步的凸显出来，从巴塞尔协议来看，我国商业银行当前面临的利率风险主要是重新定价风险、选择权风险和基差风险等。
重新定价风险是指商业银行的资产利率和负债不匹配的情况下，也就是商业银行成熟期的不匹配风险，银行风险利率随着净利差的变动而变动；而选择权的风险，是商业银行在利率变动中，客户根据选择前进行定期存款的支取，或者提前归还贷款而引发的净利息收入浮动，当利率升高时，存款人提前进行定期存款的提取，以高利率再存，当利率下降的时候，借款人提前还款，再以低利率再借，也就是说市场化条件下，商业银行面临的是不同程度的选择权风险；基差风险，也是当前商业银行的利率风险之一，随着利率的市场化发展，商业银行的存款贷款利差收入不断缩小，蛋利率的变动方向和幅度差异能够引起商业银行的净利息收入变动。
二、商业银行风险管理办法现状分析随着现代市场化的不断深化，商业银行的利率风险随之逐渐凸现，更加需要利率衍生产品进行管理。
在还没有利率衍生产品进行有针对性的利率风险管理情况下，主要的风险管理措施有：资产和负债之间相匹配、调整浮动利率债券和固定利率债券之间的比例、提高发行利、回收低利率债务、加大浮动利率比重、或者减少长期债或者将债券资产的长期调整为中期。
利率市场化条件下商业银行如何管理利率风险
利率市场化条件下商业银行如何管理利率风险随着利率市场化进程的加快,商业银行面临的利率风险逐渐增大,迫切需要选择合适的方法来测度和管理利率风险。
标签：利率市场化商业银行利率风险一、引言1986年以来中国开始了利率市场化的进程,经过二十几年的改革,中国的利率市场化改革已经取得了一系列的进展。
尤其是2004年央行宣布放开贷款利率上限和存款利率下限以来,中国的利率市场化改革进程逐渐加快。
在这个过程中,各个市场主体面临很多挑战,尤其是作为金融市场中介的银行,更是面临着彻底的改革。
我国是一个资金短缺的国家,在利率市场化之后必然面临着利率的升高这使得银行的筹资成本增加,而且目前我国的商业银行盈利仍然主要依靠利息收入,利率市场化必然使得存贷利差减少,减少银行的赢利点。
我国金融机构之前的分业经营背景,再加上政府和中央银行对商业银行存贷款利率的严格监管,商业银行的自主性很差。
随着利率市场化进程的加快,以及外资银行不断进入的竞争压力,商业银行如果不改变状态提高自主管理的水平很可能面临着破产的压力。
另外,在不断加快的利率市场化进程中,各商业银行也会出现片面追求利息利润而忽略风险的逆向选择问题。
因此各商业银行迫切需要建立自主定价机制和利率风险管理机制。
那么银行应该如何选择利率风险的识别、衡量及管理方法以应对不断变化的利率呢。
从国内外的情况来看,利率风险的管理也是必然的趋势。
从1997 年底开始,巴塞尔委员会制定的资本要求将把银行业务的利率风险包括进去。
在西方发达国家已经形成了系统的利率风险衡量管理的理论,实践上,从美国银行业利率风险管理实践来看,各个银行已经逐步形成了以资产负债管理委员会(ALCO )为核心的利率风险管理体制,对利率风险的衡量从早期的缺口分析发展到今天以收入模拟分析为主,对利率风险敞口的管理也从早期的表内项目管理发展到今天对金融衍生产品的广泛运用。
国内的研究则主要借鉴西方的理论,实践中虽然已经有了利率风险管理的意识,但是没有形成系统独到的利率风险管理的方法,利率风险的管理还缺乏经验。
利率市场化下我国商业银行的利率风险管理—以中国建设银行为例
利率市场化下我国商业银行的利率风险管理—以中国建设银行为例摘要本文以中国建设银行为研究对象，探讨了利率市场化下商业银行的利率风险管理。
首先，本文分析了利率市场化的背景和推动因素，以及商业银行利率风险管理的重要性。
随后，本文系统地介绍了利率风险管理的相关概念、方法和工具，包括应根据风险敞口和期限匹配原则对存贷款进行分类、使用利率衍生品进行风险对冲、设立利率风险管理委员会等。
最后，本文以中国建设银行为例，分析了其利率风险管理的具体实践情况，包括风险管理策略、机构设置、内部控制等方面。
总之，本文认为，在利率市场化背景下，商业银行需要加强对利率风险的管理和控制，确保稳健经营和风险可控。
关键词：利率市场化，商业银行，利率风险管理，风险敞口，利率衍生品，中国建设银行AbstractThis paper focuses on the interest rate risk management of commercial banks under the background of interest rate marketization, taking China Construction Bank as an example. Firstly, this paper analyzes the background and driving factors of interest rate marketization, as well as the importance of interest rate risk management for commercial banks. Secondly, this paper systematically introduces the related concepts, methods and tools of interest rate risk management, including the classification of deposits and loans based on risk exposure and matching principle of term, risk hedging using interest rate derivatives, establishment of interest rate risk management committee, etc. Finally,this paper analyzes the specific practice of interest rate risk management of China Construction Bank, including risk management strategy, organizational structure, internal control, etc. In summary, this paper argues that, under the background of interest rate marketization, commercial banks need to strengthen the management and control of interest rate risk, ensure stable operation and risk control.Keywords: interest rate marketization, commercial bank, interest rate risk management, risk exposure, interest rate derivatives, China Construction Bank第一部分利率市场化背景下商业银行的利率风险管理一、利率市场化的背景和推动因素中国的利率市场化进程具有大胆和深远的意义，这是我国金融体制改革的重要方向之一。
利率市场化背景下商业银行利率风险管理策略分析
利率市场化背景下商业银行利率风险管理策略分析袁佳瑜罗彦杰近年来，中国人民银行相继推出了促进利率市场化改革的相关政策，而利率市场化正如一把“双刃剑”，在给商业银行带来更多发展机会的同时，也加大了商业银行的利率风险。
在利率市场化条件下，利率水平会表现出多变性和不确定性。
而我国长期以来实行利率管制的特点，使商业银行利率风险管理意识薄弱，缺乏相应的管理风险的手段和工具。
因此，面对利率多变的市场，如何有效地管理利率风险成为商业银行面临的重要课题。
一、利率市场化：一个理论综述通常来说，利率市场化是指政府逐步放松对利率水平的直接管制并取消间接影响利率水平的行政措施，以形成一个在国家间接调控下，以市场供求为基础、以中央银行基准利率为核心、以市场利率为主体的多元化利率体系，并最终实现利率在资源配置中的基础作用。
美国经济学家麦金农和肖分别在《经济发展中的货币与资本》和《经济发展中的金融深化》中提出了金融抑制和金融深化理论，对发展中国家金融体系的特征进行了深入分析，同时这一理论也成为发展中国家以利率市场化为核心金融改革的理论基础。
通过对发展中国家经济状态及金融体制的考察，麦金农和肖发现发展中国家普遍存在金融抑制现象。
主要表现在：第一，利率管制。
发展中国家的实际利率被政府限制在非常低的水平甚至为负值；第二，实行利率差别待遇。
过低的利率水平导致储蓄水平低下和资金需求强烈，政府为抑制廉价资金的过度需求并引导有限资金流向政府计划优先部门而采取计划分配资金投向，造成社会投资质量低下。
政府管制下的低利率水平是金融抑制的根源。
在金融抑制下金融市场被分割为两个部分：一是政府管制的市场，其资金主要流向国有企业及政府机构；二是“地下”自由市场，例如民间借贷等。
这种严重的价格歧视和市场资金配置效率低下，寻租行为导致腐败滋生，影响发展中国家的经济发展。
发展中国家应实施利率自由化政策，放弃对金融市场的过分干预，使利率能真正反映社会资金供求状况，强调资金能够得到合理的配置和利用，从而促进经济的发展。
商业银行的利率风险管理与衍生品
利率期权
利率期权是一种金融衍生品，给予持有者在未来某一时间或之前以一定价格购买 或出售某种资产的权利。在商业银行利率风险管理中，利率期权可以用于规避利 率风险。
利率期权的优点包括规避利率风险、提高资金使用效率等。通过购买利率期权， 商业银行可以在不承担额外风险的情况下获得赚取收益的机会。
其他衍生品工具
利率期货的优点包括流动性强、交易成本低、套期保值效果 好等。通过合理配置利率期货，商业银行可以降低利率波动 对经营的影响，提高风险管理能力。
利率互换
利率互换是一种金融衍生品，涉及两个交易对手，双方约 定在一定期限内交换利息支付。通过利率互换，商业银行 可以调整自身的利率结构，降低利率风险。
利率互换的优点包括灵活性高、降低融资成本等。商业银 行可以根据自身需求和市场环境选择合适的交易对手和互 换条款，实现风险管理和财务优化的双重目标。
创新与风险管理平衡
商业银行需要在金融创新和风险管理之间寻求平衡，以实现业务发 展和风险控制的目标。
监管政策与合规要求
监管政策的变化
01
监管机构对商业银行的监管政策不断变化，对利率风险管理和
衍生品业务提出了更高的要求。
合规要求加强
02
合规要求加强，商业银行需要更加注重合规管理，以避免违规
风险。
监管与业务发展的平衡
定价策略调整
03
资产负债匹配压力
商业银行需要重新审视和调整其 定价策略，以适应利率市场化的 变化。
利率市场化使商业银行面临资产 负债匹配的压力，需要加强资产 负债管理。
金融创新与风险管理
金融创新产品
随着金融创新的不断发展，商业银行推出了各种复杂的金融产品 ，同时也带来了新的风险。
风险管理难度加大
利率市场化下商业银行风险管理策略
2012年第3期/利率市场化是一种资金价格的市场机制，利率由资金借贷市场供求决定，社会上的资金资源按照市场规律流动，金融市场参与者在市场上融资的利率水平由市场资金供求关系决定。
利率市场化以后，将改变微观主体对资金需求的扭曲，可以较完全反映和影响资金供求。
利率市场化可以使社会资源得到优化配置，提高经济运行效率，因此，是我国利率管理体制改革的必然趋势。
但是利率市场化也会对商业银行经营和管理带来新的挑战。
我国商业银行利率风险1.重新定价风险。
统计数据显示，商业银行资产的流动性不断降低，负债流动性不断增高，资产和负债期限结构失配的现象逐步缓解。
在商业银行负债方面，由于存款利率的期限结构随着1997年以来的多次调整而逐步趋于平稳，长期存款与短期存款之间的利差在不断缩小。
由于利率杠杆的作用和投资多元化，居民的储蓄存款结构呈现出显著的短期化趋势，而且商业银行定期存款与活期存款的比重呈逐年下降状态。
在商业银行资产方面，由于借贷双方的预算软约束问题，加之对低利率敏感性问题没有解决，商业银行的新增贷款缺乏利率弹性，一旦市场利率发生显著变化，就会给商业银行带来重新定价的风险。
2.收益率曲线风险。
从政策趋势看，长期利率高于短期利率是一般规律，正收益曲线在通常情况是一种常态。
但如果经济处于商业周期扩张阶段，由于政府采取货币政策反向操作，此时长期利率有可能会低于短期利率，导致商业银行所期望的利差收益落空。
如果处于金融恐慌时期长短期利率倒挂现象就会频繁出现。
商业银行利用短期负债支持长期资产，长短期利率水平的差异有可能给银行带来期望利差的收入。
但是如果长短期利差缩小度加大，甚至出现倒挂时，此时商业银行的利差收入就会大幅度降低，如果操作不当甚至会变为负数。
3.基准风险。
具体体现为银行存贷款利率变动幅度不同的风险，这是由存款定价机制与债券定价机制的不同导致的。
一般有两种表现方式:一种是由于存贷款利率波动幅度不一致使存贷利差缩小导致银行净收益减少的风险;另一种是短期与长期存贷款利差波动幅度不一致使银行资产负债结构不协调导致商业银行净利息收入减少的风险。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
利率市场化条件下商业银行如何管理利率风险
［摘要］随着利率市场化进程的加快，商业银行面临的利率风险逐渐增大，迫切需要选择合适的方法来测度和管理利率风险。
［关键词］利率市场化商业银行利率风险
一、引言
1986年以来中国开始了利率市场化的进程，经过二十几年的改革，中国的利率市场化改革已经取得了一系列的进展。
尤其是2004年央行宣布放开贷款利率上限和存款利率下限以来，中国的利率市场化改革进程逐渐加快。
在这个过程中，各个市场主体面临很多挑战，尤其是作为金融市场中介的银行，更是面临着彻底的改革。
我国是一个资金短缺的国家，在利率市场化之后必然面临着利率的升高这使得银行的筹资成本增加，而且目前我国的商业银行盈利仍然主要依靠利息收入，利率市场化必然使得存贷利差减少，减少银行的赢利点。
我国金融机构之前的分业经营背景，再加上政府和中央银行对商业银行存贷款利率的严格监管，商业银行的自主性很差。
随着利率市场化进程的加快，以及外资银行不断进入的竞争压力，商业银行如果不改变状态提高自主管理的水平很可能面临着破产的压力。
另外，在不断加快的利率市场化进程中，各商业银行也会出现片面追求利息利润而忽略风险的逆向选择问题。
因此各商业银行迫切需要建立自主定价机制和利率风险管理机制。
那么银行应该如何选择利率风险的识别、衡量及管理方法以应对不断变化的利率呢。
从国内外的情况来看，利率风险的管理也是必然的趋势。
从1997年底开始，巴塞尔委员会制定的资本要求将把银行业务的利率风险包括进去。
在西方发达国家已经形成了系统的利率风险衡量管理的理论，实践上，从美国银行业利率风险管理实践来看，各个银行已经逐步形成了以资产负债管理委员会（ALCO）为核心的利率风险管理体制，对利率风险的衡量从早期的缺口分析发展到今天以收入模拟分析为主，对利率风险敞口的管理也从早期的表内项目管理发展到今天对金融衍生产品的广泛运用。
国内的研究则主要借鉴西方的理论，实践中虽然已经有了利率风险管理的意识，但是没有形成系统独到的利率风险管理的方法，利率风险的管理还缺乏经验。
二、利率风险识别和衡量的一般方法介绍
1、利率风险的识别
巴塞尔银行监管委员会在1997年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险具体划分为重新定价风险、收益曲线风险、基差风险和选择权风险四种风险。
重新定价风险产生于利率变动的时间与银行现金流动的时间之间的差异，是
指某一时期内需要重新定价的资产与需要重新定价的负债数量不相等，二者存在一定缺口时，银行再吸收存款或再次贷款时所承受的风险。
收益曲线风险是在收益曲线发生了对银行的收益或内在经济价值很不利的变化时产生的。
基差风险源于存贷款利率的不同基准，利率变动时不同的基准利率市场化条件下商业银行如何管理利率风险变动幅度不同从而导致银行的利率风险。
例如分别以LIBOR 和国债收益率作为存贷款的利率基准，当两者变动方向和幅度不一致时，就会产生基差风险。
选择权风险是一种产生于银行的资产、负债和表外组合的期权选择中的风险，更多的表现为隐含期权的风险。
如在利率上涨的情况下，存款可能被提前提取以更高的利率重新投资，或者在利率下降的情况下，贷款可能被提前偿还以更低的资本重新融资，这些都会对银行的业务产生影响。
2、利率风险衡量的一般方法介绍
西方发达国家现在形成的利率风险衡量方法主要有缺口分析法、Var 分析法、期权调整利差、情景分析和压力测试等方法。
(1)缺口分析法
这是最为传统和经典的方法，它又可以分为敏感性缺口分析和持续期缺口分析。
敏感性缺口分析主要针对重新定价风险，也是一种收益分析法。
这种方法的主要思路为，衡量特定时期中的利率敏感性资产与利率敏感性负债的差值，其具体计量模式又分为利率敏感性缺口（GAP ）与利率敏感性比率(SR)两种方式:
GAP ＝RSA －RSL
SR ＝RSA ／RSL
其中，RSA 表示利率敏感性资产，RSL 表示利率敏感性负债。
GAP 或者SR 的值衡量了利率风险的大小。
当GAP 为0或者SR 为1时，代表银行的利息收入不会受利率变动的影响。
GAP 为正值（SR 大于1）时，称为正缺口，此时，利率上升，银行获利；GAP 为负值（SR 小于1）时，称为负缺口，此时，利率上升，银行损失利息。
银行通过管理利率敏感性资产和利率敏感性负债以限制GAP 来控制和管理利率风险。
持续期缺口管理方法也是通过限制资产与负债之间的缺口来减小利率风险，但是这个缺口以资产负债的持续期（久期）来衡量：
GD ＝DA －(PL ／PA)DL
其中GD 表示持续期缺口，DA 、DL 分别表示资产持续期和负债持续期，PL 、PA 分别表示资产负债的现值。
持续期是固定收入金融工具现金流的加权平均时间，也称久期，可以表示如下：p r t c t t t
/)
1(D n 1∑=+⨯=
其中，D表示持续期；t表示各现金流发生时间；Ct表示金融工具第t期现金流；r表示市场利率。
当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升；当持续期缺口为负值时，银行净值随利率上升而上升，随利率下降而下降；当持续期缺口为零负值时，银行净值在利率变动时保持不变。
(2)Var模型分析以及情景分析方法
所谓Var是指在给定的置信度内，某一金融资产或者资产组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失。
其中蒙特卡罗模拟是Var的计算方法中一种功能性强应用比较多的方法。
情景分析和压力测试是Var分析方法的有效补充，在情景分析方法中，首先假设出各种情景，同时结合假设各种可能情景的概率，研究多种因素同时作用可能产生的影响。
而压力测试是情景分析方法的极端情况，它主要用来测定当设定的意外事件发生时而导致风险因素发生变化，从而给银行带来的潜在影响。
(3)OAS期权调整利差
OAS方法弥补了缺口分析方法没有考虑选择权风险的缺陷。
它综合考虑了期限结构和隐含期权，以传统的利差为基准，上浮一定利差，综合考虑利率的波动，将调整后的现金流进行贴现，得到含权证券的理论价值，最终使得理论价值等于市场价格的利差水平。
OAS的计算需要模拟利率的波动过程，这其中需要运用很多方法，如CIR模型、Rendlemen-Bartter模型等，然后计算模拟过程的现金流，并进行贴现以计算OAS。
其计算过程比较复杂，涉及许多模型和参数。
三、商业银行利率风险管理的建议
1、引入利率风险识别、度量的方法，完善利率定价机制面对利率市场化不断加快的进程，商业银行必须引入利率风险识别、衡量的方法，建立利率管理机制来管理利率风险。
缺口管理方法作为一种收益性方法应主要作为短期利率风险管理的方法，从当今美国银行业的利率风险管理实践来看，对利率风险的衡量和管理已经脱离静态的缺口分析方法，而主要采用动态的模拟分析来评估银行的短期收益和长期价值对利率变化的敏感度。
因此我国的商业银行也应该在缺口管理的基础上应该逐步引入各种价值分析方法，建立专门的利率风险管理的部门，形成系统全面的利率风险识别及测量体系。
具体来说，需要建立利率信息库和风险分析系统，加强对利率走势的预测和分析，以利率为导向来管理内部资金，以在损失发生前有效的抑制风险，在损失发生后有效的管理以使得风险不致扩大以确保银行盈利性目标的实现。
利率风险管理的基本策略是通过改变资产负债表的结构来改变资产负债的利率敏感度，这种策略称为资产负债表管理策略。
应该完善以内部资金转移价格为核心的利率定价机制，虽然目前商业银行已经有简单的定价模型，但是出于各种原因，我国各商业银行的定价模型无法真正落实，因此必须落实以利润为目标的定价模式，使得风险与利息挂钩，真正实现
以利息来补偿风险。
2、建立现代利率管理机制，切实落实利率风险的管理
在商业银行内部，加强内控机制的建设，对于如何识别因现有或新的产品或业务活动面产生的利率风险，银行内部要建立相应的权责制，设立专门的利率风险监督控制部门，直接对董事会或经理负责，制定明确的利率风险管理及监控规程，划分利率授权权限和责任，以保证利率风险管理的技术方法可有效地运用。
商业银行要建立起资产负债管理信息系统，通过收集各种信息，对市场利率、央行基准利率的变化趋势作出预测和分析将利率风险管理方法建立在正确的利率预测基础上，同时要摸清内部的期限和利率结构以及利率水平并在此基础上建立起利率风险衡量系统。
在此基础上建立利率风险管理的方法体系，力求形成一整套的利率风险管理体系。
要设立专门的利率风险管理部门建立内部风险监控体系系统地进行风险识别、分析、估价和控制，同时明确政策和规程加强内部授权制度建设。
参考文献：
[1]贺书婕：美国银行业的利率风险管理实践全球瞭望P65
[2]郭奔宇：商业银行利率风险识别实证研究金融研究2005，11，P62
[3]解川波尹志超：利率市场化与利率风险管理p69-p137西南财经大学出版社
[4]曾冬青：我国商业银行利率风险管理商业银行经营管理2003，6，P33
[5]王晓光：基于缺口模型的资产负债管理系统的实现研究技术应用2010，3，P95
[6]李铭吕兵：我国中小银行如何应对利率市场化进程中的利率风险金融研究2004，10P228。