苏州供电公司预算管理编制(10个doc)4
国家电网公司技术改造工程预算编制办法
国家电网公司技术改造工程预算编制办法总说明第一条为了加强国家电网公司技术改造工程预算管理工作，控制工程造价，充分发挥技术改造资金的投资效果，制定本规定。
第二条本规定适用于国家电网公司输变电、发电、继电保护、安全自动装置、调度通信等二次系统、信息系统以及其他生产性技术改造工程（简称技改工程）。
第三条本规定所称预算指技术改造工程可行性研究估算、初步设计概算，以及施工图预算（简称技改预算）。
技改预算是设计文件的组成部分。
凡按规定要求编制概、预算的技改项目，必须按各设计阶段进行编制。
第四条可行性研究阶段编制的投资估算，是确定技改工程项目成立与否的决策依据之一，也是项目后评估的重要依据。
审定的投资估算应作为工程计划投资的限额。
第五条初步设计阶段编制的总概算书经审定后是确定工程项目总投资、控制施工图预算投资、考核设计的技术先进、经济合理的依据。
第六条施工图设计阶段编制的施工图预算经审定后可以作为签订施工合同和办理工程拨款、工程价款结算的依据。
第二章编制第七条预算编制的范围及准备。
技改工程预算的编制应包括工程项目从可行性研究到竣工投产的全部建设费用。
设计单位在编制估、概、预算书前，应深入调查研究，做好基础资料的收集工作，生产、施工单位要积极配合，及时提供有关资料。
第八条取费标准。
技改工程预算编制取费应严格执行《国家电网公司技改工程预算编制办法（试行）》及规定的相应定额、综合材料预算价格等相应配套文件。
重大技改项目在预算编制前，由工程主管部门组织有关人员确定编制原则。
对于特殊的技术改造项目，编制预算前，可由工程主管部门、项目负责单位和设计单位共同商定，对预算的费用构成、计取定额的方法及指标作适当调整，并报公司总部主管部门审批后执行。
第九条预算内容组成。
（一）技改工程预算编制的说明书以及相应表格、项目划分可参照基本建设预算有关规定。
（二）发电、变电技改工程预算应由编制说明、工程概况及总预算表、建筑工程费用、安装工程费用（包括安装费、装置性材料费）、设备购置费用和其他费用等部分组成；送电线路工程除编制说明、工程概况及总预算表以外，由线路本体工程、辅助设施工程和其他费用等部分组成。
江苏省电力公司电力科学研究院预算管理办法
江苏省电力公司电力科学研究院预算管理办法（电科院财[2011]28号）第一章总则第一条为了加快建设“一强三优”现代公司，全面落实国家电网公司“三抓一创”的工作思路，树立科学理财观，积极推进公司集团化运作、集约化发展、精益化管理和标准化建设，完善江苏省电力公司电力科学研究院全面预算管理体系，提高预算管理水平，推动院又好又快的发展。
根据国家电网公司预算管理办法以及江苏省电力公司预算管理办法，特制定本办法。
第二条本办法所称预算管理是采用价值形式对院经营活动进行预测、决策、目标控制的管理方式。
预算管理包括预算的编制、审批、执行、调整、控制、考核和报告等。
第三条预算管理的目标是：（一）优化资源配置，有效提高资源使用的效率和效益。
（二）落实江苏省电力公司资产经营责任制，确保全面完成资产经营考核指标。
（三）加强内部控制制度建设，科学、合理、有效地进行预算考核和评价。
（四）建立符合院实际的预算项目管理体系，实现全面、全员和全过程预算管理。
（五）应用信息化手段和管理平台，不断提高预算管理工作效率。
第四条预算管理的基本原则是：集约化管理，保证持续发展能力;精益化管理，不断增加经营业绩；标准化管理，全面提升管理水平；扁平化管理，提高财务工作效率。
第二章预算管理的组织体系第五条院成立预算管理委员会，由单位行政主要负责人担任预算管理委员会主任，预算管理委员会是院预算管理的最高决策机构。
第六条院预算管理委员会主要职责是：（一）批准本单位预算管理制度；（二）审批本单位预算方案；（三）研究解决本单位预算执行过程中出现的重大问题；（四）检查本单位预算方案的实施, 确保本单位预算全面完成。
（五）对预算执行情况进行考核。
第七条预算管理委员会的日常办事机构即预算管理委员会办公室设在财务资产部，其主要职责是：（一）负责制订和完善本单位预算管理制度，组织制定预算管理体系和优化预算控制流程。
（二）负责组织本单位预算的编制、审查、汇总、平衡、上报、下达、控制、调整等工作，向本单位预算管理委员会提交预算报告草案。
供电公司上年财务预算执行情况和下年财务预算草案的审计报告 供电公司职代会材料
关于上年财务预算执行情况审计和下年财务预算草案的审计报告根据公司年会安排，监察审计部对年财务预算执行情况及年财务预算草案编制情况进行了审计，本次财务预算审计充分利用了中介机构开展的年报审计结果、年中各月份预算执行情况检查结果、日常财务收支审计检查结果等，对公司年的预算执行情况进行认真分析及评价，结合年的预算执行存在的薄弱环节及不足，以及年公司的工作重点、工作思路、创先指标，对年安排的财务预算进行审计评价并提出审计建议。
根据审计掌握的情况，现将年财务预算执行情况和年财务预算草案编制情况向大会提交审计工作报告，请各位代表审议。
一、年度财务预算执行情况审计(一) 年财务预算工作管理情况1.财务预算工作符合电网公司预算管理规定。
年9-10月电网公司、南宁供电局分别下达了关于编报年财务预算报告的通知要求，根据上级的工作布置及工作要求，我公司及时发布年度财务预算编制的工作通知及方案，召开专项会议布置工作，要求各业务部门要认真研究、把握好市场环境和经营形式的变化，科学、合理编制年财务预算。
同时将预算编制工作分解到相关责任部门，由财务部对各部门的业务计划、费用计划进行平衡、汇总后，报预算管理委员会审核通过。
根据上级单位对县公司财务预算指标的调整文件，我公司对财务预算指标进行滚动修编，确保和上级指标一致。
2.预算指标分解落实，明确责任，目标明确。
根据电网公司年财务预算指标的批复，我公司发布了《关于下达年财务预算指标的通知》、《关于对预算指标进行分解落实工作安排的通知》，将收入、成本、费用、固定资产投资等各项财务预算指标量化分解到相关责任部门，并提出具体的工作要求。
3.加强检查与分析，促进预算工作有序开展（1）定期通报财务预算执行情况。
一是每月编制《年供电成本预算(执行)明细表》并向公司领导及相关责任部门进行通报，对于预算指标完成和时间进度偏差较大的，要求责任部门分析说明差距原因、制定措施及时改进；二是定期召开财务预算执行情况分析会议，对各阶段的预算执行情况进行分析、检查、汇报,对预算执行过程偏差较大的预算项目，责成相关业务部门及时进行调整、采取有效措施推进预算工作；三是按季度召开经济活动分析会，对相关业务部门预算指标完成情况进行认真分析、总结，对存在的问题查找原因、制定措施解决问题，促进各项预算指标任务按时完成；四是建立以财务预算工作交流为目的的武鸣公司预算群，通过Q群与业务部门的预算人员进行互动、答疑、指导，提高了预算管理水平和工作效率。
临时用电费用
供电收费指南苏州供电公司供电收费目录1.对一般要求的电力用户申请请新装及增加用电容量，不收供（配）电贴费。
2.对新增双电源或多路电源用电户，按合同约定容量最大的一路电源停收供（配）电贴费；其余各路电源按合同约定容量收取供（配）电贴费。
临时用电定金收取标准1.临时用电户在临时用电期限内向供电企业交纳临时用电定金，临时用电期限由临时用户按2年及以内、3年、4年三个档次选择后与供电部门约定。
2.用户在约定期限内拆除临时用电设施的，金额退还定金；超过约定期限的，每天扣除千分之3的定金；超过约定用电期限1年，定金不退。
三、电网销售电价表注：1.商业照明用电执行范围为：凡从事商品交换，提供有偿服务等电力用户的照明用电，包括：商品销售业：如商场、商店、批发中心、超市、加油站等；物资供销、仓储业：如物资公司、仓库等；宾馆、饮食、服务业：如宾馆、饭店、招待所、旅社、酒店、咖啡厅、茶茶座、餐馆、美容美发厅、浴室、休闲中心等；文化娱乐场所：如费费的旅游点、公园、影剧院、录像放映点、游艺机室、健身房、保龄球馆、游泳池、歌舞厅、卡拉OK等；修理、修配服务业：其他服务业：如洗染店、彩扩、摄影等。
2.它照明用电执行范围为：原非居民照明用电扣除上述商业照明用电户以外的电力用户。
3.纯居民住宅楼内电梯、水泵、中央空调、楼道照明等直接服务于居民生活的用电，执行城镇居民生活用电电价。
4.非工业、普通工业和大工业中除省载帽化肥以外的其他化肥（氮肥、钾肥以及化工部发生产许可证的复合肥）用电在上表价格中减国家电力建设基金2分。
四、客户外部供电工程费用按国家预算定额标准，按实收取。
五、客户内部电气工程费用按国家预算定额标准，按实收取。
七、城镇居民客房受电装置故障维修服务收费标准1.居民住宅内部，属居民客户资产的电能表（不含电能表）后的线路、熔断器、熔丝及各类开关、闸刀等配电装置，应由居民客户负责维护、修理。
2.居民住宅内部受电装置检修项目包括：内部故障检查、进户线更换、分户线更换、护套线更换、空气开关更换、漏电保护开关更换、熔断器更换、胶木刀闸更换和封闭箱更换等九项，检修费标准每项20元。
苏州供电公司损益预算编制
苏州供电公司损益预算编制
1.范围
本流程适用于苏州供电公司年度损益预算的编制工作。
2.控制目标
按照可控原则确保各相关部分按时、按质提交相关的损益预算；确保预算数据的正确性、完整性并与各部分的年度工作方案相匹配；确保损益总预算按时编制完成。
3.主要涉及部分
❑规划方案部
❑出产技术部
❑配电运行部
❑电力营销部
❑人力资源部
❑总经理工作部
❑信息中心
❑物资部
❑财政与产权办理部
4.主要前提和假设
❑县公司的损益预算由县公司财政部负责汇总，县公司总经理审批通过后提交；县公司财政部负责对其费用的预算控制；超出预算
的局部必需颠末预算超支审批
❑苏州公司各部分别离编制各自主管的费用项预算，由财政与产权办理部负责汇总，具体实施时，各部分负责费用的预算控制，超
出局部必需颠末预算超支审批
❑原则上，费用类预算不允许进行调整
5.主要控制点
❑各部分预算协调员编制或汇总本部分预算，并由部分主任审核本部分相关损益预算
❑财政与产权办理部预算办理专责汇总预算，财政主任进行审核
6.流程说明
7.主要涉及文档/信息流程。
供电公司资本性项目预算编制
苏州供电公司资本性项目预算编制
1.范围
本流程适用于苏州供电公司年度资本性支出预算的编制工作。
2.控制目标
根据可控原则确保各相关部门按时、按质提交相关的资本性支出预算；确保预算数据的正确性、完整性并与苏州供电公司年度项目计划相匹配；确保资本性项目支出总预算按时编制完成。
3.主要涉及部门
❑规划计划部
❑生产技术部
❑配电运行部
❑总经理工作部
❑信息中心
❑财务与产权管理部
4.主要前提和假设
❑年度项目计划是资本性项目预算的基础
5.主要控制点
❑规划计划部预算协调员审核各部门预算协调员提交的资本性项目支出预算
❑规划计划部部门主任审批预算协调员汇总后的资本性项目支出预算
❑财务与产权管理部预算管理专责调整并编制总资本性支出预算❑财务与产权管理部主任审核总资本性支出预算
7.主要涉及文档/信息流程。
江苏省电力公司关于电网建设工程概(预)算编制费用构成及计算标准的规定(试行)
关于电网建设工程概（预）算编制费用构成及计算标准的规定（试行）一、总则1、为了合理使用公司资金，加强电网建设工程的概（预）算管理，提高电网的投资效益，特制定本规定。
2、本规定根据国家经济贸易委员会2002年第15、16号公告关于公布《火电、送变电工程建设预算费用构成及计算标准》（2002年版），以及与之相配套的新概预算定额并结合我省电网的实际情况制定。
3、在本规定之外，确有必要增列的项目和费用，必须以国家综合管理部门、江苏省人民政府的规定为依据。
4、本规定仅适用于我省电网工程。
二、建设概预算编制依据及标准1、项目划分及费用性质划分：执行国家经济贸易委员会颁发2002年版《电力工业基本建设预算管理制度及规定》。
2、工程量：按所编制工程设计图纸、设备清册及电气、土建等专业提资单。
对影响投资较大的项目，如主要设备的选型、主控制楼的面积、地基处理、杆塔类型、导地线（电缆）型号等应进行技术经济比较，分析后确定。
3、定额：（1）10千伏及以下工程执行《全国统一安装工程预算定额》第二册（电气工程），第三册（送电工程）以及江苏省综合预算定额。
（2）35千伏及以上送变电工程执行《电力工程概算定额》、《电力工程预算定额》（建筑工程、电气设备安装工程、送电线路工程[2001年修订本］）以及相应的定额交底说明。
4、装置性材料预算价格：执行华东地区电力建设装置性材料综合预算价格（江苏价99版），不足部分参照98年预算价，并按市场价格（大宗材料按招标价）计算正负价差。
5、建筑工程材料价格：按电力行业颁布的定额材料价，并按各地区的市场价计算正负价差。
6、设备价格：主要设备按招标价、定货合同价。
一般设备按同类工程合同价或市场询价。
三、工程费用构成及取费标准220千伏及以上送变电工程：220千伏及以上送变电工程执行国家经贸委颁布的2002年版《电力工业基本建设预算管理制度及规定》。
并对以下取费作暂行规定：1、新建变电所设计如采用监控装置且无人值守时，工器具、办公、生产及生活家具购置费和生产职工培训及提前进厂费乘0.5折减系数。
供电企业预算管理与成本控制的几点建议
供电企业预算管理与成本控制的几点建议摘要:预算管理是现代企业实施内部控制与管理的重要工具.也是企业进行成本管控的重要途径。
在当前市场竞争日益激烈的形势下，供电企业想要提升自身的竞争力，推动企业高速发展，就必须要重视成本控制与预算管理工作。
本文对供电企业预算管理与成本控制展开了探讨，并提出了几点建议。
关键词:供电企业;预算管理;成本管理一、企业全面预算管理和成本管理相关内容概述全面预算主要是从企业战略发展的高度来对企业的运;营成果以及财务现状等进行的规划管理。
全面预算整体上是以战略发展规划作为基础，对企业经营状况所进行的系统全面的预测，并对全面预算具体执行过程中有关预算事项的调整发挥以及综合分析,对企业的经营管理及时进行调整，进而促进企业经营管理效益目标和企业战略发展目标的顺利实现。
全面预算管理其特点主要表现在以下几方面: -是，全面预算管理是对企业长远发展以及近期经营目标所进行的合理规划;二是，全面预算管理通过全面预算的形式，将企业内部不同职能的部门门联系起来,是企业战略执行和内部管理的有机结合;三是，全面预算管理可以通过预算的方式以价值的形式进行定量描述;四是，全面预算管理的核心仍然是财务管理，主要任务是完成预算的制定、实行、调整以及考核等;五是,全面预算管理是以市场为导向,按照市场信息来对企业的预算以及运作进行调整优化。
成本控制，则主要是在企业内部经营活动开展过程中，预先设定好成本控制管理目标，在企业的成本费用发生之前以及在成本费用控制过程中,通过采取预防措施以及控制措施来对可能影响成本的各项因素进行分析,进而确保成本控制目标的顺利实现。
企业成本控制的特点主要有以下几方面: -是，企业的成本控制具有全面性，成本控制是针对企业生产经营过程中各个环节的所涉及到的成本费用的有关经济业务活动的控制管理，因而成本管理贯穿于企业生产经营活动的各个流程，进行成本控制管理，也需要在企业内部进行全方位的控制;二是，企业的成本控制具有连续性，成本控制对企业的生产经营活动的控制是持续性的,尤其是需要企业基于作业成本分析等来综合判定影响成本的各方面因素，从企业生产经营活动的一段时间内采取相应的措施，确保通过成本控制来实现价值提升。
电力企业全面预算管理问题与对策
电力企业全面预算管理问题与对策电力企业是国民经济的重要组成部分，承担着保障国家能源安全和经济社会发展的重要使命。
在现代市场经济条件下，电力企业需要面临各种各样的挑战，其中预算管理是一个非常重要的环节。
电力企业全面预算管理问题与对策就成为了一个热门话题。
一、电力企业预算管理存在的问题1. 预算编制不合理。
有的企业在编制预算时主要考虑到业务量、利润等因素，而忽视了市场行情、政策法规、竞争对手等因素，导致预算编制不合理，难以达到预期效果。
2. 预算执行不到位。
有的企业在预算执行中存在着漏洞和制约因素，导致预算执行不到位，影响了企业的正常运营和发展。
3. 预算监控不及时。
有的企业在预算监控环节存在着信息不透明、监控手段不够科学的问题，导致企业对经营状况掌握不及时，难以及时发现和解决问题。
4. 预算管理制度不健全。
有的企业在预算管理制度方面存在着空白和不完善的情况，导致预算管理工作难以规范和有效进行。
以上问题的存在严重影响了电力企业的预算管理工作效果，需要找到有效的对策予以解决。
1. 健全预算编制机制。
电力企业在编制预算时，需要充分考虑市场行情、政策法规、竞争对手等外部因素，结合企业的实际情况，编制出合理科学的预算方案。
需要建立健全的预算编制机制，确保预算编制工作的科学性和透明性。
2. 完善预算执行机制。
电力企业在预算执行方面，需要建立规范的执行机制，明确责任主体和执行步骤，同时加强对执行过程的监控和评估，确保预算执行到位。
3. 加强预算监控手段。
电力企业需要加强对预算监控手段的研发和应用，充分利用信息化技术和管理工具，提高监控的科学性和及时性，确保经营状况的及时掌握，为企业的决策提供科学依据。
4. 健全预算管理制度。
电力企业需要加强对预算管理制度的完善和落实，确保预算管理工作的规范和有效进行。
还需要建立相应的考核和激励机制，激励各级管理人员和员工积极参与和支持预算管理工作。
以上对策的实施需要电力企业全体员工的共同努力和支持，同时还需要政府部门和有关方面的大力支持和协助。
电力工程投资预算编制方案
电力工程投资预算编制方案一、项目概述该电力工程投资预算编制方案旨在确定电力工程项目的预算，并合理控制投资成本，确保项目的顺利实施。
本方案包括项目背景、编制目的、编制原则、编制程序和预算的组成部分。
二、项目背景（此处可根据实际情况描述电力工程项目的背景信息，包括项目的范围、规模和目标等）三、编制目的电力工程投资预算的编制目的是为确保投资决策科学合理、实施过程控制有效、投资成本合理控制，以实现项目的顺利进行和预期的经济效益。
四、编制原则1.科学性原则：预算编制过程要基于真实的数据和详尽的调研，确保预算的科学性和准确性。
2.合理性原则：预算要合理反映项目的需求和实际情况。
3.预防性原则：在预算编制过程中要考虑可能出现的风险和变数，做好预算的风险防范工作。
4.一体化原则：预算编制要与项目的整体规划和目标相匹配，确保资源的协调和利用。
5.可持续性原则：预算中要考虑项目的长期发展和可持续性，保证项目的可维护性和发展潜力。
五、编制程序1.制定预算编制计划：明确预算编制的时间安排、责任分工和相关要求。
2.收集项目数据：收集项目所需的各项数据，包括工程量清单、成本费用表、市场调研数据等。
3.制定成本基准：根据项目的具体情况，确定成本基准以及确定成本约束。
4.编制预算：根据项目的需求和成本基准，编制项目预算，并做好预算说明和计算依据的记录。
5.预算审核：对编制好的预算进行内部审核，确保预算的准确性和合理性。
6.审批预算：根据相应的项目管理流程，对预算进行审批，并做好相应的备案和记录。
7.实施控制：根据预算指标和成本约束，实施项目的成本控制和监督，及时发现和解决问题。
8.定期评估：定期对项目的预算进行评估和检查，及时调整和改进预算方案。
六、预算的组成部分电力工程投资预算主要由以下几部分组成：1.工程建设费用：包括土建工程费、设备采购费、安装费、运杂费等。
2.人力费用：包括项目人员工资、社会保险费、培训费用等。
3.其他费用：包括项目管理费、质量检查费、办公费用等。
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苏州供电公司预算管理编制(10个doc)4
苏州供电公司预算考核
1.范围
本流程适用于苏州供电公司季度、半年度、年度的预算指标考核工作。
2.控制目标
确保预算考核指标实际值的正确性；确保预算考核结果的公正性；确保考核的奖惩结果的积极作用。
3.主要涉及部门
❑审计部
❑人力资源部
❑财务与产权管理部
❑预算管理委员会
❑总经理办公会
4.主要前提和假设
❑财务部会同各业务部门根据业务开展实际情况和外部因素，对预算考核指标完成情况进行分析调整
❑季度、半年度的预算考核主要考核预算执行进度，年度预算考核针对全面预算执行情况
5.主要控制点
❑财务部与各业务部门进行沟通已确定预算执行的实际值及其差异原因
❑考核时关注预算支出的合理性、合法性
步骤说明负责人输出
1. 预算审计 1.1出具预算审计意见审计部
财务部预算审计意见
2.在系统中运行出预算执行实际值2.1财务与产权管理部预算员在预算系统
中运行出预算执行实际值
财务与产权
管理部预算
员
3.就预算执行实际值与各部门进行沟通讨论3.1财务部预算员与各部门预算协调员就
系统得出的执行值进行沟通讨论，确
定实际值并进行差异分析
3.2确认并编制预算指标完成值
财务与产权
管理部预算
员
各部门预算
协调员
4.制定考核奖惩办法 4.1审核各单位预算指标完成情况和相应
预算审计意见
4.2制定预算考核奖惩办法预算管理委
员会
考核奖惩办
法
5.总经理办公会审批并下达5.1总经理办公会审批预算考核奖惩办法
5.2总经理办公会视情况作一定修正
5.3预算管理委员会向各部门、单位下达
经审批的预算考核奖惩办法
5.4执行预算考核奖惩办法
总经理办公
会
预算管理委
员会
人力资源部
6.主要涉及文档/信息流程
文档名称编制部门/人员主要内容联数提交部门/人
员
提交时限/频率
预算审计意见审计部预算审计内容，审计方
法，审计结果
多预算管理
委员会
季度，半年度，年
度
考核奖惩办法预算管理委
员会
根据预算实际完成情
况和完成度规定的各
项奖励和惩罚办法
多总经理办
公会
季度，半年度，年
度。