小企业信贷风险管理中的问题与对策

浅析小企业信贷风险管理中的问题与对策摘要：小企业数量巨大，小企业信贷业务可以实现较高的利率风险定价水平和较高的回报率，银行方面为避免贷款无法收回必然十分谨慎甚至不敢贷给小企业。本文拟从风险管理的角度讨论小企业信贷中存在的问题，并提出可行性对策。

关键词：小企业；信贷风险；风险监控

根据调查，小企业在我国企业总数中的数量占到了百分之九十以上，上缴税收的比例也达到了近百分之六十，对国民生产总值的贡献率也是近百分之六十，并为城乡居民提供了百分之七十的就业机会。可以这么说，小企业是我国财富创造力量中的重要组成部分。

小企业的信贷业务是利弊两存的事情。为小企业提供信贷服务，既可以为银行带来较高的收益率，快速实现利润，也符合国家对小企业的相关扶持政策，这是有利的一面。但另外一面则是由于小企业多是由家族式企业或者个体经济发展而来的，有着先天的局限性，不可能有上市公司科学的财务报表，或者大企业的雄厚基础和有效的抵押。因此，虽然小企业十分想“贷”，但银行不见得敢“贷”。小企业的发展注定了对发展资金的迫切需求，银行方面为避免贷款无法收回必然十分谨慎甚至不敢贷给小企业。这种矛盾造成了目前小企业发展尤其是融资的瓶颈。我们认为，银行作为信贷企业，不能因为有风险就放弃小企业这块不可忽视的盈利点、潜力点，但却可以经过科学分析后，针对小企业实施可行性的信贷风险管理对策。

一、小企业的特点

小企业不但数量庞大，所涉及的行业之广，也是令人叹为观止。大到建筑、钢材、贸易，小到种植、养殖等等各个行业都有小企业的身影。具体各行业的经营特点肯定是五花八门，但总体来说，小企业有以下几个共同的特点：

1.制度的不规范性

小企业往往脱胎于家族式企业或者个体经济，没有现代企业的管理制度，尤其是财务制度。缺乏透明的经济信息指标和数据作为参考，给银行风险管理的判断带来很大的难度，成本增加。

2.抵押无法保障

本身小企业的资产就比较少，能够作为风险抵押的资产更是少之又少，一旦找不到有效的担保人，很容易加剧小企业的信贷风险。

3.相关法律法规的缺失

我国在这方面的法律法规的立法工作还不够健全，因此小企业失信后的惩罚和债务的追寻成为银行风险管理十分关注的一个问题。

二、银行面对小企业时的信贷风险现状

1.市场风险：市场经济体制下的小企业经营往往由于竞争激烈波动很大，盈亏之间的变化可能很快，容易产生市场风险。

2.信用风险：我国目前仍缺乏有效的征信体系方面的法律法规，如果小企业的所有者恶意失信的后果不一定对其产生重大影响，容易为一些素质较低的小企业主所利用，产生信用风险。

3.操作风险：银行操作上的流程有着很大的漏洞，关系网的存在使得部分基层信贷调查名存实亡，容易造成操作风险。

三、银行针对小企业信贷风险管理中相关问题的对策建议

银行应该针对小企业的具体特点，在信贷风险管理中实行有针对性的操作方法，必须与大型企业、上市公司等有所区别，具体对策如下：

1.加强信贷调查

信贷调查中，书面材料是大企业申报的主要调查材料。但是根据小企业的不够规范的特点，书面调查材料就不能作为主要的依据，而应以实地调查为主。小企业没有透明的财务报表，没有科学的现代财务管理制度，为得到贷款而编织的书面材料不足为信。应该亲自到小企业中去，亲自查看缴税记录、资产状况、银行账户、产权证明，走访小企业客户和当地工商、税务部门，从而提高调查材料的真实性和可靠性，对小企业主做出正确的还款能力和意愿的判断。

2.强化风险监控措施

这是对信贷风险的过程管理。具体的就是要在监控中多做文章，扩大风险管理半径，为信贷风险加筑多重防火墙。可以采用驻监的风险管理方式，配备专门的风险管理负责人，做到有针对性的风险监控；可以改变传统上贷后检查的风险管理方式，以实地监控为主；还可以将客户经理的绩效与之挂钩，并实施客户经理和风险管理负责人双重负责制，互相监督互相制约，最大限度地减小信贷风险；

也可以对信贷对象采用信用风险评分制度，量化管理信贷风险。

3.扩大风险缓释的保证范围

必须建立一支专门的、专业的抵押评估队伍。在贷款前对抵押资产进行认真的审查，强化对抵押资产价值和时效的判断力，以扩大风险的保证能力。在具体的贷后检查过程中，必须正确了解信贷对象财务信息变化的情况；必须科学评估变化对信贷风险的影响；必须有效提出变化后应该采取的处理意见和措施。也必须讲这一系列的变化，作为风险管理决策的重要依据。

4.提升风险管理的创新理念

为保证信贷风险管理的实效性，要能够创新理念，灵活运用多种保证方式、多种信贷产品。针对小企业的具体特点，采用灵活的业务模式设计，建立专门的业务平台进行操作，比如寻求专业的担保公司与银行共同承担信贷风险。不能僵化地采用单一模式，对于不同企业的需求，要有针对性的选择相应的信贷产品。对于新型科技方面的企业，可以采取知识产权质押的方式避免信贷风险；贸易类的企业则可以依据其增值税发票、应收账款、信用证进行融资保证。

在进行信贷风险监管的同时，也要尽可能地提高信贷资金的使用效率，在规则的合理范围内，充分运用银行与信贷对象发生业务的便利条件，引导信贷对象在银行参与其他的金融产品服务，以求实现利润的最大化，链式经营和发展客户，构建合理的行内资金循环体系。

综上所述，小企业的经营和发展，对信贷资金有着迫切的需求，但又缺乏足够的抵押资产。银行则出于自身考虑十分谨慎，我们认为针对具体小企业的特点，在做好充分的实地调查的基础上，强化信贷风险监控，扩大风险缓释的保证范围，提升风险管理的创新理念，是可以帮助银行取得最佳的资金有效利用和实现利润。

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