项目资金支出管理办法 试行
最新广东省代建项目管理局代建项目资金支付管理办法(试行)资料
广东省代建项目管理局代建项目资金支付管理办法（试行）第一章总则第一条为加强省代建局对省属非经营性代建项目资金支付申请管理，根据财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建〔2004〕369号）、省政府《省级基本建设项目财政性资金集中支付暂行办法》(粤府〔2000〕41号)和《广东省政府投资省属非经营性项目代建管理办法（试行）》（粤府〔2006〕12号）等规定，制定本办法。
第二条省属非经营性代建项目资金实行国库集中支付，由代建单位申请并经省代建局审查后送省财政厅审定支付。
第三条省代建局对代建项目资金集中支付管理工作主要分为请款前准备、款项申请、申请受理、审查原则和审查确认五个环节。
第二章请款前准备第四条设立代建项目资金专户。
代建单位承接省属代建项目的，应按规定设立资金专户并进行独立核算；同一代建单位同时承接两个及以上代建项目（含捆绑招标同时承接多个项目）的，每个代建项目都必须独立设立资金专户。
第五条报送代建项目财务人员资料。
代建单位应将代建项目财务负责人和经办人的姓名、职务、联系方式等资料及其个人身份证复印件函报省代建局。
第六条编报年度投资计划和年度基建支出预算。
代建合同签订后，代建单位应根据总体工作进度和资金需求，于每年的10月份编报下一年度投资计划和年度基建支出预算。
第七条领取《拨款申请书（代建）》及其说明资料。
代建单位到省财政厅经济建设处领取下列请款资料：1.《省财政投资项目拨款申请书（代建）》（以下简称《拨款申请书（代建）》）;2.《〈拨款申请书〉（代建）填写说明》。
第三章款项申请第八条申请款项时，代建单位应区别不同款项内容，按下述条款规定报送资料。
第九条申请支付代建服务费和建设单位管理费时，须提交资料：1.盖代建单位法人公章的请款文件；2.《拨款申请书（代建）》；3.盖代建单位法人公章的《代建合同》副本复印件（送省财政厅，第一次请款时提供）。
第十条申请支付勘察设计费、设计补偿费、监理费、前期咨询费、研究试验费等前期费用时，须提交资料：1. 盖代建单位法人公章的请款文件；2.《拨款申请书（代建）》；3.有关合同副本原件；4. 完整的招标文件、中标单位的投标文件、中标通知书及其他有关文件复印件（第一次请款时提供原件核对）；5.勘察、设计、监理、咨询、研究试验等成果资料。
贵州省省级财政科研项目和资金管理办法(试行)
贵州省省级财政科研项目和资金管理办法(试行)第一章总则第一条为深入推进财政科研项目和资金管理改革，激发科研人员的积极性和创造性，根据《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔2014〕11号)，结合我省实际，制定本办法。
第二条本办法所称省级财政科研项目是指根据省科技发展规划和战略安排，由省级财政资金予以资助、科技计划管理部门组织实施的各类科技计划(专项、基金)(以下简称科技计划)。
省级财政科研资金是指列入省级财政预算的科技计划经费。
第三条省科技厅应当加强与有关部门沟通，做好科技发展优先领域、重点任务和重大项目等统筹协调。
省财政厅应当加强科技预算安排的统筹协调，做好各类科技计划资金年度预算方案的综合平衡。
省级财政科研项目实施和资金使用中存在的重大问题，由省财政厅、省科技厅提交省科技创新领导小组研究。
第二章科技计划的设立第四条科技计划应当明确功能定位、目标任务、时限要求、资金规模、资金来源和考核指标，建立健全绩效评价、动态调整和终止机制。
科技计划管理部门应科学组织安排科研项目，提升项目层次和质量。
第五条根据科学研究、技术创新和成果转化规律，调整设立五大科技计划体系。
按照不同类型科技计划的特点，建立相应的组织管理方式和实施机制。
(一)基础研究计划。
突出创新导向，以财政科技投入为主，重点支持制约经济社会发展的基础研究和重大应用基础研究，推动基础前沿、交叉特色和重点学科发展。
(二)科技支撑计划。
聚焦公益需求，以财政科技投入引导企业和社会资金共同投入，支撑产业综合竞争力和可持续发展能力的提升。
(三)科技成果应用及产业化计划。
突出企业主体，发挥政府财政资金的杠杆引导作用，通过市场机制引导社会资金和金融资本进入创新领域，形成后补助、投资入股、科技贷款相结合的资金支持方式，促进科技成果转移转化、资本化、产业化。
(四)科技重大专项。
突出战略导向，以协同创新为核心，以企业投入为主、财政科技投入为引导，推动产业链延伸、产业联盟形成、产业辐射发展和产业板块技术进步。
贵阳市人民政府关于印发《贵阳市土地开发整理项目及资金使用管理办法(试行)》的通知
贵阳市人民政府关于印发《贵阳市土地开发整理项目及资金使用管理办法(试行)》的通知文章属性•【制定机关】贵阳市人民政府•【公布日期】2008.07.01•【字号】筑府发[2008]86号•【施行日期】2008.07.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】农业管理综合规定正文贵阳市人民政府关于印发《贵阳市土地开发整理项目及资金使用管理办法（试行）》的通知（筑府发〔2008〕86号）各区、市、县人民政府，市政府各工作部门：《贵阳市土地开发整理项目及资金使用管理办法（试行）》已经市人民政府研究同意，现印发给你们，请严格遵照执行。
贵阳市人民政府二○○八年七月一日贵阳市土地开发整理项目及资金使用管理办法（试行）第一章总则第一条为加强和规范我市土地开发整理项目管理工作，保证土地开发整理项目质量，根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国土地管理法实施条例》、《贵州省土地管理条例》、《关于调整新增建设用地土地有偿使用费政策等问题的通知》（财综〔2006〕48号）、《关于加强和改进我省土地开发整理及耕地占补平衡工作的意见》（黔府办发〔2007〕101号）及《关于进一步加强我市土地开发整理及耕地占补平衡工作的实施意见》（筑府办发〔2008〕7号）等相关法律法规和政策规定，制定本办法。
第二条本办法适用于全市土地开发整理项目。
第三条土地开发整理应当符合土地利用总体规划和土地开发整理专项规划。
第二章土地开发整理项目库第四条县级国土资源部门应根据土地利用总体规划、土地开发整理专项规划、耕地后备资源状况等情况，建立本级土地开发整理项目库，并对项目管理和实施的合法性、真实性负责。
土地开发整理项目库建立后及时上报市国土资源局备案。
第五条各区（市、县）人民政府及相关部门应将可供开发整理的后备资源项目纳入县级土地开发整理项目库进行统一管理。
只有纳入项目库的项目才能申报立项。
第六条县级项目库实行动态管理，县级国土资源部门应根据实际情况进行更新，市国土资源局将不定期对县级项目库中的项目管理情况、项目实施情况、项目更新情况等进行抽查。
《中央本级项目支出预算管理办法》(财预【2007】38号)
财政部关于印发《中央本级项目支出预算管理办法》的通知（财预[2007]38号）党中央有关部门，国务院各部委、直属机构，总参谋部，总政治部，总后勤部，总装备部，武警各部队，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，有关中央管理企业，新疆生产建设兵团：为进一步深化预算改革，规范和加强中央部门项目支出预算管理，提高资金使用效益，我们制订了《中央本级项目支出预算管理办法》，现印发给你们。
请遵照执行。
附件：中央本级项目支出预算管理办法第一章总则第一条为规范和加强中央部门项目支出预算管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》，制定本办法。
第二条中央本级项目支出预算由中央各部门项目支出预算组成。
本办法所称“中央部门”，是指与财政部直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、军队、政党组织和社会团体以及企业和事业单位。
第三条本办法适用于中央部门的项目支出预算管理。
第四条项目支出预算是部门支出预算的组成部分，是中央部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
包括基本建设、有关事业发展专项计划、专项业务费、大型修缮、大型购置、大型会议等项目支出。
第五条项目支出预算管理应遵循以下基本原则：（一）综合预算的原则。
项目支出预算要体现预算内外资金，当年财政拨款和以前年度结余资金统筹安排的要求。
（二）科学论证、合理排序的原则。
申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核，分轻重缓急排序后视当年财力状况择优进行安排。
（三）追踪问效的原则。
财政部和中央部门对财政预算资金安排项目的执行过程实施追踪问效，并对项目完成结果进行绩效考评。
第二章项目库第六条项目库是对项目进行规范化、程序化管理的数据库系统。
第七条项目库管理应遵循统一规划的原则。
由财政部统一制定中央部门项目库管理的规章制度、项目申报文本，统一设计计算机应用软件。
第八条项目库分为中央部门项目库和财政部项目库。
财政部关于印发《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》的通知-财库〔2022〕5号
财政部关于印发《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于印发《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》的通知财库〔2022〕5号有关中央预算单位，有关中央国库集中支付代理银行、北京银行，财政部各地监管局：为了保证中央财政预算管理一体化建设试点工作顺利进行，根据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）及中央财政预算管理一体化建设有关要求，现将《中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。
本办法执行中发现的问题，请及时向财政部（国库司）、人民银行（国库局）反馈。
附件：中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）财政部人民银行2022年1月14日中央财政预算管理一体化资金支付管理办法（试行）第一章总则第一条为加快推进中央财政预算管理一体化建设（以下简称中央一体化），进一步优化预算单位资金支付管理和规范预算单位资金支付行为，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国国家金库条例》及其实施细则、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《财政部关于印发〈预算管理一体化规范（试行）〉的通知》（财办〔2020〕13号）以及财政国库管理有关制度规定，制定本办法。
第二条中央一体化试点部门（以下简称试点部门）及其所属相关预算单位（以下简称试点单位）财政拨款资金、教育收费专户管理资金、单位资金的支付管理（以下简称资金支付）适用本办法。
第三条资金支付实行全流程电子化管理，通过中央预算管理一体化系统（以下简称中央一体化系统）办理业务。
河南项目支出预算管理试行办法
附件2：河南省省级部门项目支出预算编制管理办法第一章总则第一条为规范和加强河南省省级行政事业单位项目支出预算编制管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《河南省预算监督条例》，制定本办法。
第二条本办法适用于由省财政提供项目支出预算经费的省级行政事业单位。
第三条项目支出预算是部门预算的组成部分，是省级行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
第四条编制项目支出预算应遵循以下基本原则：（一）实行综合预算。
项目支出预算要体现预算外资金与当年财政拨款和以前年度结余资金统筹安排的要求。
（二）集中财力办大事。
在清理、整合专项资金基础上，集中财力优先保障中央和省委、省政府确定的重大或重点项目。
（三）严格项目库管理。
项目支出预算管理以项目为依据，申报的项目应当进行充分的可实行项目库管理。
资金随项目走，行性论证和严格审核，分轻重缓急排序后视当年财力状况择优安排。
（四）实行绩效考评。
省财政厅和省级预算单位要对预算安排项目的执行情况实施追踪问效，并对项目完成结果进行绩效考评。
第二章项目库设立与管理第五条项目库是指由省财政厅和省级部门设立的对申请预算项目支出进行规范化、程序化管理的数据库系统，包括省财政厅设立的项目库和省级部门设立的项目库。
省级部门项目库，由省级部门按照申报项目支出预算的要求，结合本部门特点，对所属单位申报的项目进行筛选排序后设立。
省财政厅项目库，由省财政厅根据项目支出预算管理的需要，结合财力可能，对省级部门所报项目进行筛选排序后设立。
第六条项目库中的项目应按照轻重缓急进行合理排序，依据集中财力、整合资金办大事的原则实行滚动管理。
省直各部门、单位对性质和使用方向相同或相近的各类财政性资金进行整合，统筹安排用于重点项目。
列入项目库中的项目要详细说明项目设立的依据、建设规划和分期实施计划、建设内容、资金用途、资金需求额度、项目建成或实施后产生的预期经济效益或社会效益。
《北京市市级项目支出预算管理办法》(试行)
附件一：北京市市级项目支出预算管理办法(试行)第一章总则第一条为规范和加强市级行政事业单位项目支出预算管理，提高资金使用效益，促进行政工作任务完成和事业发展，依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及《北京市预算监督条例》的有关规定，制定本办法。
第二条本办法适用于市级行政事业单位。
第三条项目支出预算是部门支出预算的组成部分，是行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
第四条项目按其性质分为基本建设类项目、行政事业类项目和专项资金类项目。
(一)基本建设类项目指按照国家关于基本建设管理的规定，用基本建设资金安排并纳入部门预算管理的项目。
(二)行政事业类项目是指市级行政事业单位由行政事业费开支的项目。
主要包括大型修缮、大型购置、大型会议、大型活动、社会保障补助和其他等项目。
大型修缮项目，是指市级行政事业单位按照国家有关规定，经有关部门鉴定需要对其危险性房屋、建筑物及附属设施修缮和大型专业设备修理等项目。
大型购置项目，是指市级行政事业单位按照国家有关规定在基本支出以外的购置项目。
大型会议项目，是指市级行政事业单位按照有关规定召开的全市性会议和经市委市政府批准召开的国际性会议等项目。
大型活动项目，是指市级行政事业单位经市委市政府批准举办的全市性或国际性活动项目。
社会保障补助项目，是指用于社会保障对象的生活、医疗费、取暖费等补助项目。
其他项目，是指市级行政事业单位由行政事业费开支的上述项目之外发生的支出项目。
(三)专项资金类项目指除基本建设类项目和行政事业类项目之外发生的支出项目。
主要包括经济结构调整资金、科技三项费用、农业综合开发、政策性补贴、城市综合整治专项资金、文化发展专项资金、大气污染治理专项资金、文物保护专项资金、中关村科技园区发展专项资金、信息化建设专项资金和纳入预算管理的专项资金、政府基金等安排的项目。
第五条项目支出预算管理的基本原则(一)综合预算的原则。
野生动植物保护与自然保护区管理项目资金管理办法(试行)
办规字〔2012〕181号国家林业局办公室关于印发《野生动植物保护与自然保护区管理项目资金管理办法（试行）》的通知各省、自治区、直辖市林业厅（局），内蒙古、龙江、大兴安岭森工（林业）集团公司，国家林业局各有关司局、有关直属单位，各有关单位：为加强对野生动植物保护、野生动物疫源疫病监测防控和自然保护区管理等项目经费的管理，规范经费使用范围，提高经费使用效率，根据财政部《中央本级项目支出预算管理办法》（财预〔2007〕38号）等文件规定，我局制定了《野生动植物保护与自然保护区管理项目资金管理办法（试行）》。
现印发你们，请遵照执行。
执行中有何意见和建议，请及时反馈我局。
国家林业局办公室2012年10月25日—1—野生动植物保护与自然保护区管理项目资金管理办法（试行）第一章总则第一条为加强对野生动植物保护、野生动物疫源疫病监测防控和自然保护区管理等项目经费的管理，规范经费使用范围，提高经费使用效率，确保濒危物种野外救护及繁育、濒危物种调查监管、野生动物疫源疫病监测防控、自然保护区管理等财政项目的顺利实施和完成，根据财政部《中央本级项目支出预算管理办法》（财预〔2007〕38号）等文件规定，结合野生动植物保护与自然保护区管理工作实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称野生动植物保护与自然保护区管理项目经费是指通过中央部门预算安排，用于濒危物种野外救护及人工繁育、濒危物种调查监管与行业规范、野生动物疫源疫病监测防控、自然保护区管理等相关工作的中央财政专项经费。
第三条本办法适用于使用承担濒危物种野外救护及人工繁育、濒危物种调查监管、野生动物疫源疫病监测防控、自然保护区管理等相关专项任务,并相应安排野生动植物保护与自然保护区管理项目经费的所有项目单位。
—2—第四条国家林业局每年根据野生动植物保护与自然保护区管理工作的需要，在部门预算中统筹安排野生动植物保护与自然保护区管理项目资金。
国家林业局保护司根据部门预算批复的项目支出预算，具体负责组织实施项目，并对项目资金的使用进行监督和管理。
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分发部门：密级：
川蓝集发[2004]125号
四川蓝光实业集团有限公司
项目资金支出管理办法（试行）
第一章编制说明
本管理办法及流程主要通过编制项目资金支出总控计划来对项目资金支出进行总体管理、预测和控制。
项目资金总控计划依据项目施工总控计划、项目概算，并结合项目资金支出控制模型，按项目实施过程，以月度为单位进行编制。
形成从拍地成功到项目交付为止的项目运作期间的资金支出计划。
项目资金总控计划应落实在项目实施过程中，特别是财务中心应对合同中涉及资金支出的支付条款上进行介入，加强总体控制，并将支付条款作为招标工作的重要条件之一体现在招标结果上。
资金支出总控计划是一种额度控制。
若项目建设、销售策划、销售回款无重大变化，则不得突破；若按合同规定达到工程进度，但未按合同支付或少支付的部分，应每月动态调整以后各月的资金计划，结转到以后各月支付。
项目资金总控计划通过对支出项目的支付时间、比例的计划，配合销售回款计划，从项目总体上控制现金支出节奏。
通过对项目现金流的管理、控制，将使项目资金使用科学、合理，提高资金使用效能，节约项目资金投入量，从而达到现金流连续和提高资金时间价值的目的。
正式项目
项目
施工
制
现金流量
第二章 项目现金支出控制模型
主
出控
拍
第三章 项目现金支出管理及流程
业务流程
责任部门
项目进度及支出控制计划
工作要求
责任部门 业务流程 工作要求 项目进度及支出控制计划
开发环节
控制内容
责任部门业务流程工作要求项目进度及支出计划
开发环节
控制内容
控制内容
业务流程 开发环节
控制内容
开发环节
第四章 项目资金支出控制计程
开始到项目交付期间的资金支出计划，该计划以月度为单位进行编制。
月度项目资金支出计划是项目资金支出控制计划的补充，根据项目实际实施情况
第五章 项目资金支出管理体系
说明：本管理体系根据工程款审批管理办法规定的部门职责，要求各部门对拟付款进行审核控制，同时各部门应严格按现金支出计划的月度支出额度控制支付。
开发公司财务部应按资金计划控制额度对拟付款进行审核，控制支出节奏。
第六章处罚办法
为更好的推进制度实施，确保资金计划的实行，将对本制度涉及的相关部门进行考核，考核办法如下：
一、检查考核部门：集团财务中心
二、执行部门：集团财务中心、和骏财务部
三、处罚办法
1.各责任部门应严格按照项目资金支出控制计划执行，若项目建设无重大变更（如设计变更导致工程量增加、设备增加）不得超月度资金计划请款支付，凡超计划按其超出部分对该部门5‰予以处罚。
2.对于未能按部门职责要求审核，导致工程款支付，以涉及资金支出额为基数按3‰，对该部门进行处罚。
四、本办法自发布之日起执行。
四川蓝光集团实业有限公司
二○○四年十一月九日
主题词：借款费用报销办法
报：杨铿总裁
送：财务总监、和骏总裁
发：监察审计中心、营销策划中心、集团公司及各子公司财务部、和骏相关部门
拟稿：徐影、陈凤祥审核：田丹总裁办公室印制（此件21份）。