年终决算操作流程0
2019年度部门决算操作手册6页word文档
2013年度部门决算操作手册（按住Ctrl键鼠标点击各个步骤，可以直接进入相应页面）一、装入2012年财政审定数据二、安装2013年部门决算软件（注：必须由本级财政下发，不能使用财政部国库司版本）三、设置关联任务四、提取封面代码和年初数（除新增单位外，所有连续上报单位必须进行年初数提取，不能手动录入）五、进入编辑界面，调整封面代码等操作（今年新增封面仍需填列手机号），录入数据，即主表、附表、补表、贵州补表下的贵州补充资料表和权责发生制政府财务报告明细表。
六、找到结余核对01表到11表，存在需要说明的内容，在相应栏次录入说明七、全审，编辑出错说明八、与上年数据核对，编辑出错说明九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明及决算分析十、在主界面传出数据，上报省级预算单位决算参数发布方式：财政厅外网，部门决算/部门决算请省直单位随时上网查看财政厅发布的最新参数，财政厅不再电话通知。
贵阳市部门决算参数发布方式：1、ftp://10.100.64.200（点击“我的电脑”在地址栏中输入）用户名：gkjzzf 密码：gkjzzf2、通过贵阳市财政局oa系统实时发布（因此，请各区县财政局、各预算单位务必确保oa实时在线）一、装入2012年财政审定数据选择新建的数据库名称“财政审定”,在屏幕正上方出现“[财政审定]”的字样（如上图）。
点击下一步、下一步完成装入，退出2012年度部门决算报表操作系统。
二、安装2013年部门决算软件双击“CDFACE.EXE”文件开始安装点击下一步，下一步，安装（可根据需要将安装盘符c：盘修改为d：盘），弹出参数安装窗口可选择修改路径到“d:”盘，点击下一步，弹出任务安装完成，点击确定。
点击“完成”完成2013年部门决算软件及参数安装。
三、设置关联任务点开2013年部门决算软件，在主界面点击高级-关联任务定义鼠标单击路径后，点击右侧路径按钮选择关联任务路径，若关联任务无效，则路径行显示的是黄底红字；本例黄底黑字，为有效关联任务路径。
年度财务报告决算流程
年度财务报告决算流程引言年度财务报告是一个组织机构对其财务状况和业绩的总结和披露。
对于任何企业或组织来说，年度财务报告都是至关重要的工具，可以向投资者、股东、债权人和其他利益相关者提供有关公司财务状况的重要信息。
本文将介绍一个标准的年度财务报告决算流程，帮助企业机构了解并组织年度财务报告的编制过程。
第一步：收集财务信息在决定编制年度财务报告之前，首先需要收集整个财务年度的相关数据和信息。
这包括企业的资产负债表、现金流量表、利润表、股东权益变动表等核心财务报表，以及其他与财务状况和业绩相关的补充资料。
这些信息通常由财务部门和会计人员负责整理和准备。
第二步：审查财务信息一旦财务信息收集完毕，财务部门会对其进行审查，以确保数据的准确性和完整性。
审查过程可能包括核对账目、检查凭证、回顾交易记录、进行账龄分析等。
审查的目标是发现任何可能的错误或潜在的风险，并及时进行调整和纠正。
第三步：制定会计政策和准则企业的会计政策和准则是制定财务报告的重要基础。
会计政策和准则包括核算方法、确认原则、计量基准等。
在制定年度财务报告之前，财务部门需要明确和确定适用于该财务年度的会计政策和准则，并确保其符合相关法规和准则。
第四步：编制财务报表在制定了会计政策和准则之后，财务部门将开始编制财务报表。
根据已收集的财务信息，财务部门将按照规定的会计政策和准则，逐步编制资产负债表、现金流量表、利润表和股东权益变动表等核心报表。
财务部门还可以根据需要编制其他补充资料或解释性报表，以提供更全面的财务信息。
第五步：内部审核和审计为确保财务报表的准确性和合规性，公司通常会进行内部审核和审计。
内部审核旨在评估公司内部控制制度的有效性，并发现潜在的错误或风险。
审计是由独立的审计师对财务报表进行全面的审查和核实，以确定其真实性和可靠性。
第六步：董事会和管理层审议在完成内部审核和审计之后，财务报表将提交给董事会和管理层审议。
董事会和管理层将仔细审查财务报表，对其内容进行充分讨论和分析，并确保报表准确地反映了公司的财务状况和业绩。
财务年终决算工作流程
二、存货、固定资产盘点 盘点库存，核对账实相符，存货盘亏盘盈及时处理；固定资产盘点，全面掌握固定资产余值及计提折旧情况， 已提完折旧的根据情况及时清理。 三、收入、利润、资产负债率等关键指标情况 成本、费用与收入是否配比，是否符合本企业发展规律，收入及利润指标的增长性、资产负债率等指标是否达 到申报项目的要求等。 四、税款缴纳情况
结转完后销项税额科目不再有余额，只有进项留抵税额或是未交增值税。
财务年终决算工作流程
财务年终决算工作流程 年终对财务人员来说是比较忙碌的，是查漏补缺，为汇算清缴多退少补做准备，为符合各项会计原则，符合税 务法规要求，符合项目申报要求，对一年的经营状况做一个决算的过程。涉及内容罗列以下几方面：
一、往来款项： 1、应收账款：账期应回款项，督促回款。 2、个人借款、股东借款：账上还有余额的，年底前全部清零。
是否有漏交税款，多交税款，已缴税款税负情况是否正常等。
五、研发费情况
研发费指标计入是否正确，研发费占收入比率及增长性是否达到项目申报要求。
六、预提费用Leabharlann 一些平常不能及时给开具发票的单位，督促开票。
七、费用入账
各项费用及时入账，督促报销，不跨年。
八、试算所得税时的限额扣除情况
各项费用限额内税前扣除比例：职工教育经费工资薪金总额8%以内；业务招待费发生额的60%但不高于当年销 售收入的5%o;广告宣传费非烟草行业当年销售收入的15%以内；公益性捐赠当年年度利润总额12%以内；职工福利 费按工资薪金总额14%以内；工会经费按工资总额的2%以内。限额内计入费用总额后，计算利润总额，然后试算企 业所得税交税情况。
完整版部门决算操作手册
2021年度部门单位决算操作手册〔电子版按住Ctrl键鼠标点击各个步骤,可以直接进入相应页面〕一、装入2021年财政审定数据二、安装2021年部门决算软件〔注：必须由本级财政下发,不能使用财政部国库司版本〕三、设置关联任务四、装入更新参数五、提取封面代码和年初数〔除新增单位外,所有连续上报单位必须进行年初数提取,不能手动录入〕六、进入编辑界面,调整封面代码等操作,录入数据,即主表、附表、填报明附表、贵州补表下的贵州补充资料表和权责发生制补表.七、全审,编辑出错说明八、与上年数据核对,编辑出错说明九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明及决算分析十、在主界面传出数据,上报十一、关联任务定义特殊情况一、装入2021年财政审定数据I.I 70E7WSI 门土豆辰表敦fl 年俚部门成登报去［名询)［全者弊］任务GO 条A. CD 亩底(5) B ：怠(Z)打印由J 待在就)国用m 就！［队〕橱助DD喑敏据年台拌分鬻01) 刍系藐邸io)［7显示斯酉扩.雇功先氓)2021年度部门决算报表校率字类排简ffi) 铀敏据再施护财)单世林序独建00a 警式首理⑹| 圈美联任参定鬼鱼) m 自定油印程4& m李数役JSts) iE2|£出批量新建①) 复制⑥ 跚除如 改名堡)i新建也 hl 数据库治理选择新建的数据库名称“财政审定〞,在屏幕正上方出现“［财政审定］的字样〔如上图〕.点击下一步、下一步完成装入,退出2021年度部门决算报表操作系统〔假设要装入工程中有“户数核对数据〞,非财政汇总部门可以不装入〕、安装2021年部门决算软件地部门决算L决算¥ H转!.茵省厅办公室』嘉赢疏7音矿M统一门F 功N13预耸执行一体化3 一0找到贵州2021年度部门决算报表软件,双击“CDFACE.EXE文件开始安装〔假设杀毒软件误报危险程序运行,选择允许运行〕2021年度部门决算报表软件财政部国库司监制北京久其软件股份研制开发点击下一步,下一步,安装〔可根据需要将安装盘符c：盘修改为d：盘〕,弹出参数安装窗口建议修改路径到“ d:〞盘,点击下一步,弹出任务安装完成,点击确定. 点击“完成〞完成2021年部门决算软件及参数安装.点击“关闭窗口〞完成安装.〔不需另行点击“参数安装〞〕三、设置关联任务初次翻开2021决算软件会自动弹出关联任务定义界面假设初次翻开2021年部门决算软件未设置关联任务,可在主界面点击高级关联任务定义进行关联任务定义〔不能跳过此步操作〕鼠标单击路径后,点击右侧路径按钮选择关联任务路径. 假设关联任务无效, 那么路径行显示的是黄底红字；假设路径显示为黄底黑字,那么为有效关联任务 路径. 找到“ reptasks2021 〞文件夹下“ 2021年度部门决算报表.tsk 〞,单击将 其点蓝后,点击确定.假设任务栏未找到reptasks2021文件夹,可点击右 侧工具条上下拖动浏览其他硬盘查找.对应关系设置〔对龄达式默认为空,衰示主代码对应｝ 对应教据隹醐政审盅 当苗表 对应表谖i点击下拉菜单找到对应数据库,本例数据库名称为“财政审定〞,数据库应和第一步装入2021年财政审定数据的数据库一致.选择对应数据库后, 在当前表达式输入“ SNDM,对应表达式输入“ SYS_ZDM 如以下图.输入 完成后,点击保存,提示保存成功后,点击“关闭〞完成关联任务定义.目司的裁据库〕指云敕据底不存在'那么取默认救据反〕四、装入更新参数预算单位、各业务科室等相关部门决算软件使用者,应当根据国库部门的 通知,不定期装入部门决算更新参数,参数文件后缀名为Jio ,如本例参数名称为“贵州参数20211201.jio 〞.〔假设财政无通知,那么不需装入新参数, 如果有多个新参数,装入最新的一个即可,不用每个都装入〕.任务⑻ 录入〔L 〕审核但〕汇总② 打印CF 〕隹送© 应用高级也〕帮勃QD如上图,点击主界面“装入〞按钮,选择路径按钮后找到参数文件,选择后点击翻开后点击下一步“报表参数〞和“查询模板〞打,点击“装入到当前任务〞,点击“下止〞“开始〞.连续点击两个“是〞,完成参数安装装入新参数后,往往需要重新设置关联任务, 请重复“三、设置关联任务〞 的操作五、提取封面代码和年初数hl Ml8年度部口决算报表软件一2D18年度部口决算抿表(蛊州)任务低)录入(L)审核(S)汇总② 打印口 传送© 应用⑴ 高级⑶ 帮助如封面代码提取(G)如上图,点击录入下“封面代码提取〞自定义录入(V) 财批量远篁(C) *,批量删除on5楮出打印屈 碧查询 装入工退出量化评价计算旦=1"：】点击“提取〞左侧的辰寸按钮,在路径选择中找到“reptasks2021 〞下的“2021年度部门决算报表.tsk点蓝后点击“确定〞.来源数据库点击二1下来菜单项选择择和装入数据时的数据库名称,点击“提取〞按钮在单位名称左侧打勾,点击确定后,点击关闭来源任务国ksSOEWlT年度部门袂算报表「TS雄轻|提取⑥|关闭⑥来源数据库|财政审定刁T重码覆盖时覆盖现有豺面oof提示“封面代码提取完毕,现在要提取上年数据吗〞,点击“是〞,提示“提取将覆盖",点击“是“.提取完成.假设在提取封面代码时提下'提取上年数据时选择否,可以在录如下点击“上年数据提取〞来提取年初数,要特别注意的是：点击该按钮的前提是尚未进行年初数的录入,否那么提取的数据将覆盖当前数据库里的年初数.注：提取封面代码、年初数时,要保证关联任务、对应数据库已正确设置,且2021年部门决算软件处于关闭状态.封面代码只能提取一次,假设当前数据库已有本单位封面代码,那么提取会提下'提取失败.六、编辑界面简单操作号玛分机号级行政中央二期综合办公罹C 区4楼?各级技术监督局核发〕甜政漏玛Issooai—?中央二级侦算单位必须填写六位财欲『员算代码〕I 一纹预算单位二I 〔撕婚治理枳限心g拨^系痛定｝豆5113 I白云区<N I行政箪位3封面需填列号,以便上报上级财政时能及时联系填表人,请准确填报.〔一〕录入顺序本年部门决算报表增设了表间数据自动提取公式,相同数据只需填报一次,因此需要注意录入数据的顺序,录入顺序为：1.填报说明附11表—财决05-1表、财决05-2表—财决03表、财决04表—财决02表.2.填报说明附12表—财决08-1表、财决08-2表—财决07表.3.填报说明附13表—财决10-1表、财决10-2表—财决09表.4、财决06-1表"财决06-2表.5.填财决01表和财决01_1表〔年初预算数、调整预算数〕.6.财决12表—财决附01表.7.财决附03表 " 财决附04表.8.“量化评价表〞结果计算需通过软件主界面“录入〞菜单下“量化评价计算〞实现.9、贵州补表.〔二〕快速查找报表〔包括贵州补表〕封面厢国留薪扁和i 矿产1封面代玛欢迎嘲I 序荆震卜西快识距附煎卜音一只需确定后将所有空行选中〔涂蓝〕,点击屏幕左上角“删除〞按钮后,晌I"S [SBWO] _tJg 皿璋表..&.]周禾r+i :工 m yn Fnoc -1f- new夺9权麦纪制报表>习密政悝蜜金M 年援救蛭殉美目明器衰 ►n IGZO2J 财政专口旨圣赍金咽决1 邕［GZD3］制埼人员上下翊渤 圜［GZ04］年程8痢JW 余1翊情；9 留［GZD5J 凿产情况表［|!把鼠标放在表页签上,即封面代码、部门决算报表等字样上面,点击鼠标 右键,显示主表、附表、填报说明附表、贵州补表、上报文档,选择需要 查找或录入的报表即可 〔三〕局部录入本卷须知1、财决01表、01-1表本年需填报年初预算数和调整预算数:HXA工程 行次年初预算数调整预算数栏次12!才政拨款收入11圭中：政府性基金预算财政拨款 2上级补助收入 3蓦业收入 412、保存报表时出现“支出功能分类科目编码值【】长度不够活存在非法 字符〞的处理方式在录入相关浮动表〔如财决06-1表〕保存是,假设出现如以下图错误无 法保存w ,- p — r| ~1- ■ vr !■ n ~ I ・・-«!■、 -・«ri tr BI ■■ ■ W . w >■ "r r I|t ■■- i tr t | ^^HS ~IB ""B |出决at 总窟］财政跋款收心也决琳|炒更出决堂良A |收入决堂费|支出决算家|吏出决璋明阍哀|芟布麦出菸披明* I 工程支出决n 明阍表|可E出功 苗分类 目蝙码栏 袄合计-si 碰目二眼顼口类别工程名称102 1P20S 10202政协・筹二藏有虱管谨券测试项日即可正常保存x 噎俱寺 心融斋 蛭朝 ■亩肢 彳全亩 乱苞戋 画削羌 — 画辰, 浮动区域&置 7：稣暇 布门决甘报?^主表〕［3!门决且报表〔防衰〕|金报说珈矛贯剂彳晾1坟化停小吏|上料其担|I + Z 广入豆出度算金蓑I 射裁披St 收恐I 出财总裹|收入此3J 决费表演」收入决案表|玄Hi 决〞j 母决直驱日表］茬本堂出决H 粮暖I IJS3K 出魂宣明螂J 理3、贵州补表01表账户情况表,提取年初数后会自动提取上年账户情况, 单位只需修改账户变更情况和年末余额即可〔贵阳市单位操作〕JL .顶成h开户交件佶拣yl 赢1日斜广■■-. K|吒户性质味F 用谑H晶原丈件 财政部文U省政府文拜省财政厅互件 K 地45&1S101111Z1816491 ] .控往来乾项・位往未财政局文件 0.00*3&12 国函■中吏可时政闻文件 O.OC JiD65T 3邛1E 专户—时政禺文件a DOL./ 74、量化评价表为全部报表录入完后,在主界面录入下点击“量化评价计«2021年度都口决算报表软件一测18年度部门决算报表〔盅刊〕任各值〕录入心 事核CS 〕汇总化〕打印〔T 〕依逶〔C 〕应用〔I 〕高纹〔A 〕帮助01〕国封面代码提版〔G 〕上年数据提哦CO.0m 产.ijiSH支出功 科目名称〔二狠工程名耕〉二巍团目代闷二鞭顼目类别一恶工程袖 科 汾类 m 编砰巩目名称类 软 项栏祈 — — —— 合计—_-—的数JE 录入〔£〕目定义录入〔U 〕庭批量运MC 〕■ 传出打印皱入退出或者在录入界面工具下点击“量化评价计算〞TntT);TJ rj ru if ； 档 jwg 天 raj s j计算量化评价后,应在单位分析中预算收支情况中分析量化评价内容,尤 其对得分较低的情况要重点说明 七、全审,编辑出错说明完成结余核对表相关说明编辑后,点击“全审“按钮,假设存在可以保 留的审核信息,需逐条编辑说明.鼠标放在错误提示上点击右键, 点击“出 错说明编辑〞,如以下图:A0-1324.如果封画迭“有库神经蚩表〞,贝I]原补表应有数 GKBC =*1 *ri2i'? 其核实t 有错调整,无错保存〕表间[核实性审核公式】 C0-132T.不能赢I 机构情况表在编辑框中录入出错说明,点击确定,录入的说明即出现在审核提示的右 侧:EUE CEJ 丽宛很〕双柘CGJ衣内W 桂g 亦H 关展'韦特口口Cnx-1+E IJtr±+J 1W!■,有宣报房?1-S? > 鄙I'K 列盘克W 柯形结杓JL 示 EH■*日国B& 志内 M 相关m 运骨朋.报表cv>畏I查舂说明文档〔D 〕 只诿谊11鲍;K 式〔E> L^p *立挡网监根式M 自定义导出CE?#4 Ris?r 〕CKJ|出垣7科|臼运宣CAJ扯呈合并侑向顶日5 JILH.3S T-应聿列〔X>二级指标名称451 4±予页算编制的催 30财国年初113】核实性审核公式3115】-? 请核买?有锭D0-136*.黔补①表需填列相： GZ02E1, 1]=2, 000 Z05_l [1, HCIS] - ? 请核实(有翳C0-1370.黔补*裹需填列相：GZ02[l, 3]-3, 000 ZOS_1 [1,玻―_1 L1,煲 000riTi ? 清核买(有憎调整,无错保存〉表间t 核实性审核公式】 C0-1361.黔补Q4表和财决①表本级耦向够的拨弦应相等设置字由F 〕 关闭此窟口 K 〕 审核公式】 况t ooo1审核公式】评,拒标A£F 1 ? 请棱买?三审核忠式】导出全留给果〔E 〕...rl4i 请核实〔有 C0-1355.行政单位和参共事,夥衬W 表其他I 换7 皿.4[1, 1]=9幻 864 7.3[1,8・［出鼬;测项教据］M-rnrnrnrnrnrnrnrnrn值得注意的是,说明必须合理,绝不允许出现“经核实无误〞或“已核实〞等说明0八、与上年数据核对,编辑出错说明在主界面点击审核下“与上年数据核对〞按钮,进行审核.要特别注意：使用该功能的前提是设置好关联任务和对应数据库〔参见第三点〕申核匿〕且进行操作时2021年部门决算任务处于关闭状态致据审核申核单位_^所有草食I席摆里匡鱼无r显示审核设置吐〕关闭© 如上图,方括号内“ [4/4] 〞的意思是：右边的数字表示当前数据库内的单位数量,左边的数字表示可与上年数据核对的单位数量.本例的意思即为当前数据库内4户单位均可与上年数据进行核对.假设左右数字不等,如“[3/4] 〞表示当前4户仅有3户能与上年数据进行核对,有1户不能进行上年数据核对,排除不能核对的单位为新增单位外,其余情况应调整,可能的情况有：1、关联任务错误或对应数据库错误,需重复第三步“设置关联任〞操作；2、检查2021年软件中当前数据库是不是“财政审定〞数据库,假设不是,调整2021年当前数据库为“财政审定〞数据库：3、上年为新增单位,本年提取封面代码后,上年代码为空,在封面代码处将上年代码填补充填列, 上年代码是10位数,组织机构代码+报表类型,如以下图：单位组织机构代码为429253369,假设单位为单户表,那么上年代码为4292533690,假设单位为经费差额表,那么上年代码为4292533691,假设单位为完全汇总表,那么上年代码为4292533697,假设单位为乡镇汇总录入表,那么上年代码为4292533696.如以下图：眺迎埴报2021年度部门决算报表单位名称国…,一.一一— 单位位责人傍 财务负责人P埴表人厚 号侦手t 355单位地址|S 邮政编码s ~也织机构代码彳冬£53369统一社会信用代昭I12520210429253369H 财政预苴代回|402102〔中央二纵预苣单位必须埴写六位财政预耸代码〕单位预算钗次R I 二宣鞭算单位二| C 按预算治理枳限和经费领拨关系确定〕 单位所在地区^0102 —|530102 |南■单位根本性质［22 建I 财政补助比亚单位Fl —…||'—■,—事业单位改革分类「 1zJ单位执行合计制度［20 |20 |事业单位会计制度二|预算治理钗次阿 阮|地【市〕颤隶属关系1520210|5赤10口 |贵阳市三］ 部门标识代码辱|336 |科学技术部▼ 国民径济行业分类丽, 二新报因素0|叫,逢上报3上年代码P 报表类型p " I 单尸表I 备用码辱4:各用码一和备用码二按上质单位要求埴写,如无要求可以不埴,备用码二|402102与上年核核对审核,原那么上不允许有审核错误提示, 假设不是提示全部通过, 那么出现如下界面:ht 事核皓果百君公式版奉：叵：皿BFOQdlT 3Q1ALTB 13： 口 厂显栽痢十借息〔X 〕 出堵说明检查YE5麻也〕|导出|际恚堡〕|打印© |关闭0 |P 芨本平衡审板P 谴帽陛函侦P 暧5?牲审被 帝昱示观场教据I# A 中奂［7彪钗［7 Cr&Sfi p 』如审芯町间*［11：并］L 月oa E L30T3】分爆式方案；提上年数 明炬本：D ： DZBU-OQ^U 2DI3-11-DB 13:17 审稼所有单位［廿酊市喂财有推表」包帮茎率平甫前核公式、桢卖性市彼皿避悔性帛核会式 吞在辞平所祁目曲隼位0 P ,存在谡寿性审被问脂的早在0 P ,存在族实世翔问题的单位4 P 共有茎奉平卤市核僧.自□条,逐担性市核信直□条,核实性市核信.自55条 审植正常粘申¥点击左侧单位名称,那么错误在右侧反映:唯一主代坯□ @ 口网叩5顽］宣州书贵阳磷政局□ 0 贯押省贯阳而财政局 □ 0 责用省贵阳市市钗财 □ 0资捆詹贵阳币81政盖备用码一茸理雌〞危g 过滤|「所有就位〔AJ 单役选择⑥公式抵本: IK: ZATV-IHTX 2021-12-10 09:24 V 显示统计信息班〕出错说明检查K 〕 隐痕〔U 按单位过滤|按公式过滤| Q 核实| ▽蔓本平衡审核0逻辑性本核唯一主代码 00940014X0 嵬州省贵阳市司法局| 所有单位隹〕 ★ 00940014XC 贵州省夷阳市司法局依级〕共有基蒲 请核实〔有错调整,无错保存〕格 A11O1.财决OET 表M 年度年初结转和结生辫兰£ [1,21=0 [lJ3]81=?,〔M9f 314.24 〔[1, E]〕-〔[1,： C2 ] - ?清城〔有错调整,无错保存〕格 AUO2.财决O6T 表技年度年初财政拨款结转和: [1,31=0 [1, 14]@1=1, 1T6J18.4 〔[1,3]>〔[1,1< 7】一 清核实〔有错调整,无错保存〕枝 M2OL 财决06-2表M 年度年初结转和结余2栏爸 [1,2]=0 [1, 14]ei=979,T93.4514： C4] - ?请核实?有错调整,无诸保存〕格 M2O2.财决如-2表技年度年初I 财政拨款结转和: [L3]=0 [L 15]61=279, 793. 45 £[1, 3]> 〔[1,1S ： 假设经核实确实有特殊原因可以保存与上年数据核对不一致的错误,要逐条说明,说明方式为 双击错误提示,弹出编辑框编写出错说明. 值得注意的是,CS01、02、03表,黔补02表、03表、04表、05表、 06表不 允许出现与上年核对错误.九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明分析 完成报表录入、审核后,在最后上报财政之前,需编辑说明分析, 将其装入到上报文档中〔为方便查找,单位说明分析的文件名前面务必加 上单位名称〕:在编辑界面,选择上报文档 封面代玛]部门决算报表C 主表〕部决算报表〔附表〕埴报说明附表 贵州补表|星化评前表〔上报文档报文档[ rmxBL%* ft心单位2021 *单位2CI13年部门...年部门..一点击左上角口的按钮,选择说明分析文档的路径,点击翻开后,点击“保存 十、在主界面传出数据,上报完成全部报表工作后,点击主界面传出按钮,选择传出路径,完成数任务缶〕录入CL 〕申核〔S 〕汇总② 打印CP 〕佳送9〕应用〔Y 〕 噩MCA 〕帮助0〔〕 帮助 退出十一、关联任务定义特殊情况假设设置关联任务后,提取数据错误或在关联任务定义中未找到事先在 2021年软件中设置的“财政审定〞数据库,或在关联任务定义界面找不到 “2021年度部门决算报表.tsk 〞或“2021年度部门决算报表〔贵州〕.tsk 可先翻开2021年部门决算软件,在主界面点击左上角任务按钮据“传出“.Hi 仰留电J ■底 打印 查询 装入弹出任务治理其界面,查看当前任务路径,即为在2021年部门决算报表软件中需要设置关联任务的正确路径.。
信用社(银行)综合业务系统年终会计决算业务处理流程
信用社(银行)综合业务系统年终会计决算业务处理流程年终会计决算是反映信用社一年经营情况的一项重要工作，为保证在综合业务网络系统内，首次年终会计决算工作的顺利完成，准确反映信用社一年的经营成果，依据**市农村信用社综合业务网络系统年终会计决算业务处理流程，结合我社实际情况，对年终决算日的有关帐务处理、费用计提、损益结转、利润分配等业务处理流程规定如下：一、年终决算日的工作要求1、上年12月31日和上年1月1日两天为年终会计决算工作日，在此期间各营业网点（包括清算中心）不得办理业务交易。
2、年终决算日，联社管理中心的交易由系统管理员操作，联社会计部、清算中心、各营业网点的交易由主办会计柜员操作。
3、树立全局观念，按照综合业务网络系统年终会计决算业务处理流程和时点要求，步调一致地完成今年的会计决算工作。
二、年终决算日的准备工作：1、联社管理中心（1）决算工作日（每天）系统管理员在签到后，一是在营业前必须给每个机构先做下载标准数据（菜单码9302）交易，分别对选项中的菜单结构、公共交易码表、公共科目字典进行下载；二是做生成网点基础数据（菜单码9301）交易。
（2）12月30日做机构维护（菜单码9106）交易，对辖内各营业网点的汇总机构标志要逐一进行认真地确认和维护，以确保年终决算报表数据完整，否则，会导致生成的报表数据错误。
分社的汇总机构维护为各自的信用社；信用社、联社清算中心、联社会计部的汇总机构维护为联社管理中心。
（3）12月30日做机构维护（菜单码9106）交易，对辖内各营业网点包括联社清算中心的机构类型、清算方式、上划标志、上划机构进行维护和确认。
只维护一个上划机构，即联社财务专柜。
各营业机构上划机构维护成联社会计部。
机构类型：联社会计部选“2.会计部”，除清算中心外的各营业机构选“3. 信用社”; 清算方式选“一级清算”；上划标志: 除联社会计部选“不上划”外，其余各营业机构选“上划”；上划机构维护成联社会计部，以确保年终损益上划顺利。
年度汇算操作指南
年度汇算操作指南1. 准备所需文件和资料
- 全年收入证明(如工资单、利息收入等)
- 全年支出凭证(如房贷利息、医疗费用、捐赠等) - 上一年度汇算清单(如有)
- 身份证明文件
2. 了解可申请的税项扣除
- 标准扣除额
- 捐赠扣除
- 医疗费用扣除
- 继续教育扣除
- 房贷利息扣除
- 其他符合条件的扣除项目
3. 计算应纳税额
- 汇总全年收入
- 核实可扣除金额
- 根据税率表计算应纳税额
4. 填写申报表格
- 准确填写个人信息
- 逐项填写收入和扣除项目
- 核对无误后签名
5. 提交申报资料
- 按规定方式提交(纸质或电子)
- 保留duplicates以备查询
- 如有疑问及时咨询税务机构
6. 缴纳税款(如有)
- 按通知缴纳应纳税额
- 保留缴费凭证
7. 保存记录
- 整理并妥善保管本年度全部税务文件
- 为下一年度申报做好准备
请谨记遵守当地税务法规,如有疑问及时寻求专业人士协助。
祝您年度汇算顺利!。
年终决算方案
年终决算方案随着年底的临近，不少公司开始制定年终决算方案，以便于及时了解企业的财务情况，并制定相应的业务决策。
本文将介绍一种年终决算方案的制定方法，为企业制订年终决算方案提供参考。
1. 制定目标首先，需要针对公司的财务情况和市场环境，制定年终决算方案的目标。
该目标应该是可衡量的、明确的、具有挑战性的，并与公司长期发展计划相一致。
例如，目标可以是提高利润率、减少企业成本或增加收入等。
2. 收集数据接下来，需要收集与年终决算方案相关的数据。
这些数据可以包括财务报表、市场趋势、销售数据等。
为了更好地收集和分析数据，建议使用数据分析工具或软件，如Excel、Python等。
3. 分析数据在收集数据后，需要对数据进行分析，以确定企业的财务状况和发展趋势。
这有助于排除任何未知因素，并确定未来业务决策的最优方案。
在数据分析过程中，需要对市场趋势进行评估，比如市场的增长率、潜在客户数量、竞争对手的动态等等。
4. 制定年终决算方案根据以上分析结果和目标，制定具体的年终决算方案。
该方案应该包括财务预算、营销计划、公司目标和执行计划等，以提高企业的收入和利润率。
在制定年终决算方案方面，需要与公司内部的团队和财务专业人士密切合作。
5. 实施和监督制定完年终决算方案后，要开始实施该方案。
此阶段需要财务团队和管理层密切合作，确保计划按照原先的最优设计进行。
同时，要时刻监督这些计划的执行情况，根据需要进行必要的调整和修改。
总结制定一份完整的年终决算方案需要多个步骤的合作完成，该方案应该具备可衡量性、具有挑战性以及与长期发展计划相一致。
具体的实施目标、预算、营销计划以及执行方案都是制定过程中需要注意的。
通过以上步骤，企业可以更好地了解并把握自身的财务和市场情况，制定更有效的业务决策。
2014年度部门单位决算操作手册
2014年度部门单位决算操作手册（电子版按住Ctrl键鼠标点击各个步骤，可以直接进入相应页面）一、装入2013年财政审定数据二、安装2014年部门决算软件（注：必须由本级财政下发，不能使用财政部国库司版本）三、设置关联任务四、提取封面代码和年初数（除新增单位外，所有连续上报单位必须进行年初数提取，不能手动录入）五、进入编辑界面，调整封面代码等操作（今年新增封面仍需填列手机号），录入数据，即主表、附表、填报說明附表、贵州补表下的贵州补充资料表、权责发生制政府财务报告明细表和财政性资金当年拨款经济分类科目明细表。
六、全审，编辑出错说明七、与上年数据核对，编辑出错说明八、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明及决算分析九、在主界面传出数据，上报一、装入2013年财政审定数据2014年度部门决算操作手册选择新建的数据库名称“财政审定”,在屏幕正上方出现“[财政审定]”的字样（如上图）。
点击下一步、下一步完成装入，退出2013年度部门决算报表操作系统。
二、安装2014年部门决算软件找到贵州2014年度部门决算报表软件,双击“CDFACE.EXE”文件开始安装2014年度部门决算操作手册点击下一步，下一步，安装（可根据需要将安装盘符c：盘修改为d：盘），弹出参数安装窗口建议修改路径到“d:”盘，点击下一步，弹出任务安装完成，点击确定。
点击“完成”完成2014年部门决算软件及参数安装。
点击“关闭窗口”，完成安装。
（不需另行点击“参数安装”）三、设置关联任务点开2014年部门决算软件，在主界面点击高级-关联任务定义鼠标单击路径后，点击右侧路径按钮选择关联任务路径，若关联任务无效，则路径行显示的是黄底红字；本例黄底黑字，为有效关联任务路径。
找到“reptasks2013”文件夹下“2013年度部门决算报表（贵州）.tsk”，单击将其点蓝后，点击确定。
若任务栏未找到reptasks2013文件夹，可点击右侧工具条上下拖动浏览其他硬盘查找。
部门决算常用操作说明
部门决算常用操作说明一、导出和装入上年数据上年数据已在批复决算的时候下发了，填报今年决算需将其导出、并装入今年决算软件，具体操作：导出：打开上年决算软件，选择“传出”，选择“传出参数或选择数据”→在左边选择“单位数据”和“报表参数”→点击“下一步”...装入：打开今年决算软件，选择“装入”→在找到上年决算数据，点击“打开”→点击“下一步”→左边选择“单位数据”和“报表参数”，右边选择“装入到新建任务”点击“下一步”...注：如找不到上年数据，可重新和业务科室要二、装入（更新）参数下发的今年参数（每次更新参数均是如此），须装在今年的当前任务里面：点击左上角的“任务”→选择“今年部门决算报表”→点击“装入”→从任务路径中找到自己存放的参数→“下一步”→左边的东西全部选上，右边选择“装入到当前任务”→“下一步”→全部覆盖以前的参数和模板→......点击“高级”→选择“关联任务定义”→点击右边的，选择“上年部门决算报表”，填入SNDM，填入SYS_ZDM→点击“保存”四、提取封面和上年数据提取封面：打开软件后，选择“录入”→“封面代码提取”→选择“”→“上年部门决算报表”→“提取”→选择单位→“确定”提取上年数据：封面提取后，会弹出一个新窗口（或者点击“录入”，选择“上年数据提取”），点击“是”提取上年数据→再次点击“是”注：1.如当年封面信息有变动，提取封面后还需进行修改。
2.提取上年数据仅在正式填报决算前可操作一次，已经填报开决算以后不要进行操作，以防覆盖已填好的数据。
3.提取上年数据后，填报说明附表中的表一和表二“调整前的年初数”，均不可以修改，必须上年末数一模一样。
如果年初数有变化的，可以将增加变化（可以为负数）填在后面的调整事项里面；同时，手工调整主表里面（财决01表到财决12表）的年初数据，使其必须等于填报说明附表中的表一和表二“调整后的年初数”。
五、数据备份（上报）和恢复（决算填报中，如对有些操作或填报没有把握，可先导出进行备份）备份（上报）：点击“传出”→选择“传出参数或选择数据”→左边东西，除“报表参数”和“查询模板”其余全部选择→点击“下一步”...恢复：在“任务”里面点击今年部门决算报表→“装入”→路径里面选择已备份的数据→“下一步”→左边全部选上，右边选择“装入到当前任务”→“下一步”......六、树形结构的建立将汇总封面建立好以后，点击“汇总”→“树形结构维护”→在“要修改父结点代码的单位”中，选择子结点（各单位数据）；在“父结点代码”中选择需要汇总的封面→点击“修改父结点”→选择“是”……注：树形结构发生变化，或树形结构中单位数据发生变化均需重新计算汇总封面的数据，步骤为：“汇总”→“结点汇总”→选择总的汇总封面，并在汇总范围中选择“所有下级结点”→点击“汇总”七、数据库的使用双击软件左下角的“数据库”→在弹出的“数据库管理”中，选择“新建”→双击新建好的数据，可以在新数据里存放不同单位的数据；数据库合并（主要与上步配合）：点击“高级”→“数据库合并分离”，在数据库合并里面选择要合并的数据，点击“合并”→选择合并到的数据库→双击软件左下角的“数据库”，双击刚才合并到的数据库，就可以查看合并后的内容。
银行年度决算会计核算操作规程
银行年度决算会计核算操作规程第一条年度决算是银行综合反映其经营状况和财务成果的一项重要工作，它不仅要对年度内的各项资产、负债和所有者权益进行全面的清理、检查和核实，而且还要汇总全年的会计核算资料，编制年度决算报表，计算出全年的经营成果。
第二条决算年度自公历1月1日至12月31日。
各经办行必须于十二月三十一日办理年度决算，如遇12月31日为例假日，仍以该日为结算日。
决算日当天要办理当日帐务、当月月结和年度决算三部分工作，各经办行必须妥善组织、循序进行。
第三条在决算前的准备工作如下：（一）清理资金。
对到期、逾期贷款，贷款欠息应收款项，垫付款项，应付款，托收款，信用证款，在途款，长期没有业务发生的外币存款帐户要逐笔审核、清理，并电函或派员督收。
（二）核对帐务。
要达到总分帐符，帐帐、帐据、帐单、证、帐簿、帐表、帐卡全面相符。
（三）资产盘实。
对本、外钞，有价单证、重要空白单证，设备，器具，办公用具，固定资产与实物帐，现场逐一核实记载。
对国内外同业往来帐务。
对国内同业往来帐务、存款与境外代理行业务与存款，要逐笔核符，并相互签章确认，本年度帐务、资金皆相符无误。
（四）核实损益。
对外汇买卖科目，各种外汇汇率、汇价，利息计提，费用列支，应收应付、呆帐、坏帐准备，待摊、递延帐项，要逐笔计算，审核无误，及时进帐。
（五）对国内外同业往来帐务。
对国内同业往来帐务、存款与境外代理行业务与存款，要逐笔核符，并相互签章确认，本年度帐务、资金皆相符无误。
第四条决算日工作（一）轧平当日帐务。
（二）核实现金、有价单证和重要空白凭证。
（三）编制各外币损益表。
（四）年终损益结转。
将各外币（不含美元）损益帐户余额按照年终决算牌价进行折算，并通过外汇买卖会计分录转入相应的美元损益帐户，然后根据结转后的美元损益帐户余额编制汇总美元损益表。
以港币“金融机构往来利息收入”帐户结转美元损益为例，会计分录如下：借：金融机构往来利息收入（港币）贷：外汇买卖—外汇套汇（港币）借：外汇买卖—港币套汇户（人民币）贷：外汇买卖—美元套汇户（人民币）借：外汇买卖—外汇套汇（美元）贷：金融机构往来利息收入（美元）（五）计算及结转外汇买卖损益分别将外汇买卖科目各帐户的外币余额，按年终结算牌价折成人民币，然后与人民币余额进行对比，产生的差额，即系本年度该帐户外汇买卖的人民币损益。
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目录
第一章导言 (1)
1.1 目的 (1)
1.2 参考资料 (1)
第二章准备工作 (1)
2.1 省中心 (1)
2.2 营业网点 (2)
第三章决算日工作 (2)
3.1 年终决算日正常联机业务（营业网点） (2)
3.2 年终决算日第一次批量（省中心） (3)
3.3 年终决算联机业务（营业网点－利润分配） (3)
3.4 年终决算日第二次批量（省中心） (3)
第四章批量明细表 (4)
第五章工作流程 (4)
5.1 两次批量： (4)
第一章导言
1.1目的
●此文档用于指导业务人员在《湖北省农村信用社综合业务系统》顺利完成年终决算
工作。
1.2参考资料
●软件需求规格说明书-综合核算
●概要设计
第二章准备工作
2.1省中心
1.根据系统中批量明细，要定义第一次、第二次批量所使用的批量明细。
2.预先检查是否有由于更改需求或程序BUG造成的非法数据。
是否有总分不平的数
据。
3.检查是否有历史遗留数据。
如有些核算码使用级别比本网点级别高、不允许透支
核算码的账户出现红数。
4.注意检查总分核对结果。
5.清理历史数据。
损益表数据至少保留一年。
6.在通知营业网点录入科目结转对照以前要清理cmmtran表中的历史数据。
7.清理利润分配表中的数据。
8.要据年终决算要求，如果新增有新增科目、核算码，要在年终决算日前将其添加
到业务系统中，如果使用固定账号的核算码，要预先开户。
并且录入科目结转关
系表（在BDP开发平台中）。
要相应修改报表定义规则。
9.对于不再使用的核算码，删除pbmfix
10.营业网点的科目结转对照表录入完成后，可以在测试环境预先处理，将报表再传
给网点打印、核对。
如果定义有问题，请及时修改。
11.如果保留联机损益表交易，年终决算日不允许做此交易。
避免第一次批量后，已
经生成损益表，且损益账户已经结转为0，此时生成联机损益表，则将正确的报表
数据清除，生成一空报表。
2.2营业网点
1、如果使用本系统第一次做年终决算，根据具体情况将损益表、资产负债表上年数提
前几个工作日录入系统。
2、如果有新增科目，而且要由旧科目中部分账务转到新科目中，要提前定义科目结转
对照表。
3、仔细核对以上录入信息是否准确。
核对提前生成的年度报表是否正确。
如果有错误，
提前修改。
第三章决算日工作
3.1年终决算日正常联机业务（营业网点）
1、正常的对外业务、内部业务处理。
2、仔细核对前一日各种报表。
3、员工、网点通知中心平账。
3.2年终决算日第一次批量（省中心）
第一次批量与正常营业日批量主要不同是损益上划、损益结转、不能处理次日账。
1、备份btpbatch中的数据。
将定义好的第一次批量明细装入btpbatch。
2、生成损益表批量一定要在损益上划前完成。
3、生成损益划转前的报表。
4、储蓄所、分社、非法人信用社逐级上划损益到最基层法人机构。
5、将生成的报表文件备份，以备后用。
6、启联机，通知法人网点开始利润分配。
3.3年终决算联机业务（营业网点－利润分配）
1、根据未分配利润通过联机交易作利润分配。
2、录入、并核对利润分配表数据。
其中净利润、年初未分配利润本年数系统自动取数
据，可供分配的利润本年数系统自动计算，并且三项数据不允许修改。
3、员工、网点通知中心平账。
3.4年终决算日第二次批量（省中心）
1、删除btpbatch表中数据，将定义好的第二次批量明细装入btpbatch。
2、修改btpbext表中的数据。
3、检查录入的科目结转对照表是否正确。
（预）
4、开始批量。
5、年底预处理、打印各种账页。
6、当日、次日切换后，启用新年度的会计分录。
7、科目结转；科目结转清单打印。
8、继续执行批量至结束。
9、将此次批量产生的报表作为当年12月32日处理，将目录改为yyyy1232，要修改
文件名称、报表目录文件内容等。
再将第一次批量报表恢复为12月31日。
10、将第一次批量前备份的btpbatch数据恢复btpbatch表中。
11、启次日联机。
第四章批量明细表
第五章工作流程
年终决算日由于其特殊性，将进行两次批量，具体流程如下：
5.1两次批量：
12月31日业务处理完毕后，中心开始第一次批量，生成损益结转前的报表，完成批量上划、结转损益，批量结束后，营业网点通过联机交易进行利润分配、录入利润分配表，中心进行第二次批量。
(1)当天业务完毕，第一次批量(以下批量与acdvch有关，另有详细列表)
(1100)bp01000解日志至交易明细和授权清单
(3001)br85001通存通兑本代他总数
(3002)br85002通存通兑本代他明细
(3003)br85003通存通兑他代本总数
(3004)br85004通存通兑他代本明细
(3100)bp85010资金清算差额户清算方式处理
(3800)bp81015生成总账数据
(4165)br01004账务性交易明细表
(4690)bp72001股金交易明细保存到历史
(4835)br81001生成标准传票
(5200)bp10010将当日存款交易明细保存到历史表
(5500)bp81019过账
(5850)bp80009会计数据每日清理
(6770)bp00003当日/次日账转换(执行的批量序号小于此批量)
对于处理次日账的批量也要保留，但要改为“停用”，生成传票使用。
2、生成损益结转前的报表(日、月、年)
3、损益及损益表的处理:
(1)计算外汇买卖损益，计入人民币其他营业收入或营业支出。
(2)按网点、币别生成损益报表。
(3)汇总并打印损益表
(4)储蓄所、分社、非法人信用社将损益逐级上划到最近的法人网点。
(只有人
民币)
(5)有外币业务网点：将非美元外币损益套汇到美元损益
(6)按账户将美元损益结汇到人民币相应的损益账户
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)将所有的人民币损益结转到本年利润
(13)将本年利润转到利润分配
4、清理日志，启联机。
网点进行利润分配、录入利润分配表(只能做利润分配：只有
信用社及以上级别法人网点，交易80010，科目：所有者权益类)[80010未判断科目状态]
5、第二次批量开始(有4支批量与acdvch有关,第一、二次批量都执行)
(1100)bp01000解日志至交易明细和授权清单
(3800)bp81015生成总账数据
(4165)br01004账务性交易明细表
(4835)br81001生成标准传票
(5500)bp81019过账
(5850)bp80009会计数据每日清理
(6770)bp00003当日/次日账转换
(6771)bp82048科目结转
(6772)br82049打印科目结转清单
(7700)br60154中间业务交易流水明细(次日账)
要有损益上划、损益结转交易，批量生成传票使用。
6、每日报表处理，总账汇总
7、汇总利润分配表
8、再次生成业务状况表日、月、年(损益结转后)
9、结束当日批量业务
10、科目结转处理
11、次日账处理
12、批量结束
报表处理：
1、需要修改程序：可采用添加方式向报表文件中，取代当前的写方式。
2、将年终决算业务作为12月32日业务：将第一次批量产生报表备份，清空yyyy1231
目录，第二次批量完成后，将第二次批量报表文件改到yyyy1232，修改报表目录下的文件名及branch文件内容，再恢复第一次批量报表为yyyy1231。
(修改内容：报表文件名brhid.yyyymmdd.brxxx；
报表列表文件branch.brhid.yyyymmdd
报表列表文件内容
rpt目录下report文件)
3、数据备份也要参照报表文件进行备份。
4、将年终决算日正常业务作为12月00日业务：操作方法参照2。
5、。