AA大学固定资产管理廉政风险防控措施一览表
资产管理与后勤保障处廉政风险防控一览表
1、严格执行学校国有资产管理办法、固定资产建账标准、软件资产登记办法。
2、严格执行固定资产登记工作规程，仔细审核资产登记内容，严格审查购置票据、合同、实物照片。
3、对低值品、设备维修配件进行严格界定，维护固定资产的完整。
固定资产处置
1、对处置资产使用年限审核不严格，可能造成部分资产未做到物尽其用。
廉政风险防控一览表
单位：资产管理与后勤保障处填表日期：2016年7月6日
廉政风Hale Waihona Puke 点表现形式风险等级
（高、中、低）
防控措施
①教学、行政办公设备（家具）零星采购
1、采购申请审核不严格，致使部分教学、行政办公设备（家具）超标配置、造成资源浪费。
2、采购程序、供应商选择和价格等因素把关不严，容易出现不合规或高价购置的现象。对如网购等购置情况，难以审核。
1、对申报项目审核不严，致使项目申报不实。
2、对申请项目经费审核不严，致使费用超出。
中
1、项目立项前，要进行实地查看，加强审核。
2、在项目审批时，认真核查项目费用支出。必要时先审后批。
3、工程量较大时，委托设计院专业设计。
水电工程立项流程
1、工程量增、减需进一步论证。
2、工程方案不严谨，导致费用增加。
2、工程预决算审核把关不严，缺少专业力量
低
1、加强绿化管理理论学习，提高绿化工程实施方案的科学性和合理性。
2、加强对绿化工程预决算审核力度。
重大事项决策风险
重大事项决策时未经充分调研，或未广泛征求意见，或决定重大事项时，采取个别商议的形式，未经集体研究。
中
严格执行《资产管理与后勤保障处贯彻执行“三重一大”决策制度实施细则》、《资后处党政共同负责制实施细则》
学校廉洁风险点及防控措施一览表(1)
研究决策。
执行。
党政办
公章使用不规范。
严格公章使用制度，做好请示与登记。
未熟练掌握人事政策法规，发生严重偏差或 继续加强学习，熟练掌握人事方面的政策法规，为学校
影响学校教育教学工作。
教育教学工作保驾护航。
财务室
经费管理、审批审核把关不严格，造成各类 严格执行国家相关财务制度，做到专项经费专款专用，
经费管理不规范的风险；对报销内容审查不 建立健全相关财务制度，加强日常财务监督和审计监督
学校廉洁风险点及防控措施一览表
廉洁风险 涉及科室
责任领导
责任人
潜在廉洁风险点
防控措施
领导干部“一岗双责”履行中，重业务工作 认真执行党风廉政建设责任制规定，加强廉政教育，签
职责的履行，轻廉政责任履行的风险。“三 订廉政责任书和廉政承诺书，落实“一岗双责”。严格
重一大”不按照集体议事程序，不经过集体 执行“三重一大”集体研究决策制，经党总支会议通过
严，引起报销不规范。
。
学生科
招生工作不严格按照规章制度、流程操作， 认真贯彻落实招生文件精神，规范学校办学行为，遵守
违规为学生获取入学资格，索取或收受家长 招生纪律，依法实施招生入学工作，坚持公开、公平、
财物。
公正的原则，维护家长和社会知情权，接受社会监督。
第1页
廉洁风险 涉及科室
责任领导
教务科
责任人
含兴奋剂的食品、药品等情况。
的宣传，并进行反兴奋剂知识考试。
后勤保卫科
在校舍维修、器材购置方面，违反政府采购 相关规定，收受钱物回扣。
完善学校资产管理有关制度，做好资产的财务管理、实 物管理、价值管理加强对资产的监督管理，完善学校资 产的出租出借制度，规范出租出借行为。
学院廉政风险点排查及防范措施一览表
教职工考核
7
研究生招生工作
8
学院经费
管理和使
用
教职工收入分配
公用经费管理与使用
招待费管理与使用
专业建设经费管理与使用
9
学
生 工 作
团学干部选拔任用
学生评奖评优推荐
（包括奖助学金评定）
学生转专业
学生活动专项经费使用
学生党员发展
学生勤工俭学工作
10
其他
学院廉政风险点排查及防范措施一览表
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ学院:
序号
主要业务
（目录）
业务流程图 （附后）
风险点
风险 等级
已有的防范措施
拟米取的防范措施
责任领导
1
“三重一大”等重大事项决策
2
人员引进与培养
3
各类人才、学科、科研、教学项目评定
4
各类评奖评优
（教学、年度、党务评奖评优等）
5
学院物资、设备管理
（包括米购、出入库、使用等环节）
浙江工商大学资产处廉政风险点及防控措施表
.严格支付管理，加强支出事项事前审核，按照内部授权审批权限进行逐级审批。
.建立经办、审核、科长为责任人的三级管理责任制，明确责任分工、权限范围。
.建立资产业务的不相容岗位和职务分离制度，科室内不相容岗位和职务包括：资产验收和款项支付、资产处置审核与执行、资产保管和处置执行。
.加强与需求部门沟通协调，规范立项及申购审核程序，严格按采购计划、配置标准进行审核。
.在支付审核环节，可能因支付审核把关不严，出现支付金额、时点与合同不符的现象；因人情关系、执行率、发票期限等原因在手续不全的情况下办理支付手续，出现支付业务违法违规的风险。
.及时做好资产统计、报告、分析工作，并进行资产信息的内部公开。
.加强科室内部管理和业务学习，着力提升业务水平和服务意识，培养廉洁、规范、高效的工作作风。
采购管理
工作
.审核采购项目时，因人员关系亲疏或政策把握不准，未按规定确定采购类型与选择采购方式，有关人员利用职权谋取私利，可能产生违法违规风险。
.没有在认真审核和手续完备的基础上办理政府采购确认书，影响采购工作的严肃性和采购效果。
.严格ห้องสมุดไป่ตู้行《政府采购供应商投诉处理办法》（财政部令第号），切实做好供应商投诉处理工作；落实专人负责质疑投诉处理工作；规定质疑答复工作的职责权限和工作流程；答复中形成的各种文件资料要归档保管；对质疑投诉问题要进行定期梳理报告，发现问题，改进工作。
学校廉政风险点、风险等级、防控措施一览表
学校廉政风险点、风险等级、防控措施一
览表
1. 廉政风险点
1.1 财务管理风险
- 风险描述：学校财务管理过程中存在潜在的廉政风险点，可能导致财务违规行为发生。
- 风险等级：高
- 防控措施：
- 加强财务部门的内部控制制度
- 定期开展财务审计和风险评估
1.2 招生录取风险
- 风险描述：在学生招生录取过程中，可能出现贪污受贿等廉政风险问题。
- 风险等级：中
- 防控措施：
- 建立透明公正的招生录取制度和程序
- 加强招生人员的培训和监督
1.3 教育资源分配风险
- 风险描述：学校教育资源分配不均衡，可能引发腐败行为。
- 风险等级：低
- 防控措施：
- 建立公平公正的教育资源分配机制
- 定期公布资源分配情况，接受监督
2. 风险等级
- 高风险：存在严重的廉政风险点，需要立即采取有效的防控
措施进行应对。
- 中风险：存在一定的廉政风险点，需要及时采取相应的措施
予以防范和化解。
- 低风险：存在较小的廉政风险点，需要继续加强监督和管理，防止风险的发展。
3. 防控措施一览表
以上是学校廉政风险点、风险等级和防控措施的一览表。
为保障学校廉洁和规范运作，学校应根据风险等级采取相应的措施，并持续加强监督和管理，确保风险得到有效控制。
学校个人岗位廉政风险点排查和防控措施汇总表
26
保卫科科长
生安全教育不到位；3、保安人员招聘中发生不
三级
廉洁行为。
1、工会经费管理和使用违规；2、评优选先中存 1、严格按照《工会法》和《工会章程》规定管理和使用工会经费；
27
工会副主席，女工委主任 在不公平公正；3、为教职工办事实中不廉行为 2、严于律已，杜绝不廉洁行为发生。
二级
发生
1、团员发展未严格按照《团章》规定执行；2、1.加强工作纪律教育、监督；2.强化自身工作纪律意识，认真履职
教务科科长
出现问题，造成严重后果；4、教师业务考核、
二级
工作量的审核有失公平公正；5、教材教辅的征
订中发生不廉洁行为。
1、教师课程的安排有失合理公正；2、检查教学 1.加强学习，提高政治素质，增强自身拒腐防变能力；2、严格按
常规是否公正严格，存在“人情关”；3、各级 工作程序、工作要求和工作纪律办事，公心处事。
修造成经济损失；4、采购过程中操作不规范， 策，杜绝人情关。
出现质次价高、虚开发票等；
19
总务处副主任
二级
5、固定资产管理不严，出现资产流失或丢失现
象等；6、对工资政策理解不透，核算工资不认 真仔细，造成失误，给教职工带来不必要的损失；
7、在统计工资数据时审核把关不严，造成统计
数据失真。
1.不按照规定使用、管理现金、支票，造成现金 1. 加强学习，增强廉洁自律意识和服务意识；2.遵守会计人员职 挪用、公款私存；2.票据管理不规范，导致票据 业道德，不断提高业务水平；3.熟悉财经法律、法规和国家统一的
团费收缴及使用未严格按规定执行，存在不廉洁 尽责；3.接受师生监督。
28
团委书记
行为；3、推优入党工作不严格遵照《党章》和
固定资产管理人员廉洁风险点及措施
固定资产管理人员廉洁风险点及措施下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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资产管理工作的廉政风险点及防控措施及效果
资产管理工作的廉政风险点及防控措施及效果资产管理是企业重要的一项工作，它涉及到企业的各种资源和资金的管理和运用。
然而，由于资产管理涉及到大量的权力、利益和资源分配等问题，存在着一定的廉政风险。
本文将就资产管理工作的廉政风险点进行探讨，并提出相应的防控措施，以期提高廉政风险防控效果。
一、资产管理工作中的廉政风险点1.权力集中导致的腐败风险在资产管理工作中，涉及到大量的权力行使，比如对资产的审批、处置和分配等决策权。
而如果权力集中在少数人手中，就会形成腐败的风险点。
一些管理者可能会利用职权为自己谋取私利，从而损害企业的利益。
2.信息不对称引发的贪污风险资产管理工作需要大量的信息收集和处理。
如果信息不对称，管理者获取了一些敏感信息，可以利用这些信息从中获利，这就容易产生贪污的风险。
比如，在资产处置过程中，如果管理者利用内部信息来谋取私利，就会损害企业的利益。
3.利益输送产生的挪用风险资产管理工作涉及到大量的资金和资源的分配和运用。
在这个过程中，一些管理者可能会利用职务之便，将企业的资金和资源转移到自己或他人的口袋中，从而导致挪用的风险。
这种利益输送行为，会削弱企业的实力，对企业的发展产生不良影响。
二、资产管理工作廉政风险防控措施1.加强内部监督内部监督是廉政风险防控的重要手段。
企业应建立健全的内部监控机制，明确各岗位的职责和权限范围，不同岗位之间相互制约，确保决策的公正性和透明度。
此外，企业还应建立举报制度，激励员工发现廉政风险、贪污行为等不正之风的举报。
2.推行制度规范企业应建立并推行一系列规范和制度，以规范资产管理工作。
比如，建立资产审批制度，明确资产的审批流程和权限，防止权力过度集中；建立信息共享制度，确保信息的公开透明，避免信息不对称；建立合理的资金预算分配制度，防止挪用行为等。
这些规范和制度能够限制管理者的行为，有效地减少廉政风险。
3.加强职业道德教育在资产管理工作中，职业道德是防控廉政风险的重要保障。
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4.原则上按规定进入省产权交易中心公开交易或进行公开招标。
5.对固定资产出租所形成的收入，及时上缴学校财务部门。
（三）固定资产处置环节廉政风险防控措施一览表
重要环节
风险点
风险主要表现形式
主要防控措施
资产处置
处置审批
处置未按规定进行审批或处置方案不合理。
2.向资产评估机构如实提供有关情况和资料，积极配合资产评估机构开展工作，不以任何形式干预其独立执业行为。
3.建立评估机构的信用档案，实行“黑名单”制度。
资产清查
资产清查
在资产清查盘点中虚报瞒报固定资产，存在账实、账账不符的风险。
1.加强固定资产日常管理，建立资产定期盘点制度，各使用单位进行自查，资产管理部门组织重点抽查；资产管理部门、财务部门和资产使用单位定期对资产进行对账，做到账卡物相符。
资产闲置
固定资产使用不当，长期闲置。
1.依法依规开展资产盘活工作。
2.督促资产使用单位在固定资产配置坚持调剂优先，充分利用我校国有资产管理信息平台，开展固定资产调剂使用。
资产出租出借
资产出租
1.重大固定资产对外出租未开展可行性论证。
2.固定资产出租未按程序审批。
3.出租收入未纳入学校预算，统一核算。
处置过程
报废过程不透明，存在暗箱操作。
1.电子废弃物处置依据《福建省直行政事业单位电子废弃物回收处理管理若干规定》进行处置。
2.非电子废弃物处置，建立校内废弃物回收处理单位库，零星小额非电子废弃物实行现场拍卖处置。
3.实行资产处置事业和处置结果公示。
处置结果
资产处置的收入没有准确、及时入账。
固定资产处置收入及时上缴财务部门，实行收支两条线管理，处置已达使用年限并且报废的固定资产取得的收益纳入学校预算，统一核算。
2.根据上级部署，开展资产清查，委托专业机构对资产清查范围、结果进行审核、审计。
1.认真贯彻执行《福建省直行政事业单位国有资产处置管理实施办法》《福建省教育厅经费直管单位国有资产管理实施办法》等有关规定，严格固定资产处置申报审批工作流程，需报上级主管部门备案或审批的，应按规定及时办理备案或报批手续。
2.重大资产处置事项实行专家评审制度和集体研究制度。
3.对专业设备性强的资产报废，须经专业部门鉴定。
AA大学固定资产管理廉政风险防控措施一览表
（一）固定资产配置环节廉政风险防控措施一览表
重要环节
风险点
风险主要表现形式
主要防控措施
资产增加
资产购置
1.未按规定标准配置，造成资产损失浪费。
2.所需配置与履行职能需要不相适应。
1.督促资产配置单位严格执行省级行政事业单位固定资产配置标准和相关规定，根据本单位事业发展规划，对需购置资产品名、规格、数量等进行充分论证，按规定程序批准后纳入年度预算。从严控制、合理配置。
（四）固定资产评估与清查环节廉政风险防控措施一览表
重要环节
风险点
风险主要表现形式
主要防控措施
资产评估
资产评估
1.选择了资质不合格的评估机构导致评估结果无效或不准确。
2.故意提供虚假情况和资料，或者与资产评估机构串通作弊，资产评估结果失实。
1.依照《福建省直行政事业单位国有资产管理办法》《福建省直行政事业单位国有资产处置管理实施办法》有关规定，开展资产评估工作。
2.贵重仪器及大型设备的购置必须组织专家进行充分论证。
3.资产使用单位固定资产配置属于政府采购范围的，依法实施政府采购。
资产自建
已经交付使用但尚未办理竣工决算手续的固定资产未及时入账，产生账外资产。
已交付使用但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按照估计价值入账，待办理竣工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值。
1.在保证履行职能和完成事业任务的前提下，对我校固定资产出租实行可行性论证。
2.严格执行《福建省直行政事业单位国有资产出租出借管理实施办法》《福建省教育厅经费直管单位国有资产管理实施办法》等有关规定，按照规定权限对学校固定资产出租进行审批和监督管理，需报上级主管部门备案或审批的，应按规定及时办理备案或报批手续。
2.自行建造的固定资产，应由制造单位、固定资产管理部门、使用单位共同填制固定资产移交使用验收单，验收合格后移交使用部门投入使用。
3.验收合格后方可投入使用。对验收合格的固定资产应及时办理入库、编号、建卡、调配等手续。
资产登记审核
1.固定资产卡片信息不完整，如资产名称、规格型号、数量、价值、领用人、存放地等。
资产捐赠
对通过捐赠、赞助等方式取得的固定资产未及时入账，产生账外资产。
督促捐赠品接受单位严格按照我校固定资产管理有关办法，办理捐赠或赞助品验收入库手续。
（二）固定资产使用环节廉政风险防控措施一览表
重要环节
风险点
风险主要表现形式
主要防控措施
资产使用
资产验收
固定资产交付使用验收把关不严。
1.监督指导资产购置单位严格按照程序，根据合同协议、供应商发货单等对所购固定资产的品种、规格、数量、质量、技术要求及其他内容进行验收，出具验收单或验收报告。
资产维修保养
资产维修保养制度不健全。
1.建立健全专用设备的操作、维修、保养、检验等管理制度。
2.专用设备的日常保养维护由专业部门或委托专业服务单位定期进行，做好相关记录。
3.固定资产使用部门负责固定资产日常维修、保养，定期检查，及时消除风险。固定资产大修理应由固定资产使用部门提出来自请，按规定程序报批后安排修理。
2.部分固定资产信息未进入国有资产管理信息系统。
1.资产使用单位建立本单位资产内部管理责任制，及时准确将本单位使用管理的固定资产信息，按照固定资产分类登记到我校国有资产管理信息系统。
2.认真审核资产使用单位固定资产单，督促资产使用单位在我校国有资产管理信息系统中详细登记资产名称、编号、规格型号、数量、价值、使用部门、使用人、存放地等信息，做到一物一卡一码。