商业银行不良贷款图表
历年商业银行不良贷款的统计
余额
占全部贷款比例
余额
占全部贷款比例
2.2007年国有商业银行和股份制商业银行机构范围与2006年不同，因此国有商业银行和股份
项目
注：1.商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资
商业银行；国有商业银行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行；股光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国行、渤海银行。
国有商业银行 股份制商业银行城市商业银行农村商业银行外资银行
不良贷款分机构主要商业银行2007年商业银行不良贷款
良贷款情况表
余额占全部贷款比例余额占全部贷款比例
和外资银行；主要商业银行包括国有商业银行和股份制
建设银行、交通银行；股份制商业银行包括中信银行、
展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银
和股份制商业银行的数据与2006年数据不可比。
第4章 商业银行贷款与不良贷款的管理PPT课件
第二节 银行贷款的政策和流程
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第二节 银行贷款的政策和流程
一、商业银行的贷款政策 二、商业银行贷款的业务流程
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一、商业银行的贷款政策
贷款的基本管理制度：审贷分离、分级审 批
调查评估、审查批准和检查清收分离 根据业务量大小、管理水平和贷款风险度
确定各级分支机构的审批权限 贷款规模政策P97 贷款投向政策：贷款种类、行业和区域政
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2、法规盲区，游走灰色地带对于借贷网站， 现有金融政策法规对其没有约束力，同时国 家对于民间借贷中介也没有明确的界定，所 以相关机构找不到合适的法律依据将其纳入 监管范围。对网站缺乏法律约束，对网站的 性质、创建门槛、内部治理，没有成文的规 定。更危险的是，对借贷网站的经营范围和 运作方式没有明确的规定，由于网站经营的 是借贷关系，一旦出问题，隐患巨大。
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流动资金贷款种类
按方式划分
整贷整偿贷款
整贷零偿贷款
流动资金循环贷款 法人账户透支：指在企业获得银行授信额度后，
银行为企业在约定的账户、约定的限额内以透支 的形式提供的短期融资和结算便利的业务。当企 业有临时资金需求而存款帐户余额不足以对外支 付时，法人帐户透支为企业提供主动融资便利。
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网络借贷影响范围遍及全国。类似 网络平台不仅在北京、深圳、上海 等经济发达城市快速发展，而且在 一些二三线城市也开始出现。目前。 国内P2P借贷网站已发展得风生水 起，有较大影响力的如红岭创投、 易贷365、齐放网、宜信、人人贷、 哈哈贷、E速贷等。
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四、P2P 借贷网站发展中出现的问题和对策
管理层施加压力，改组企业管理层 机构重组：并购 债转股 转让：P109例子 以物抵债 起诉破产 贷款核销
实验八回归分析
试用版
t -1.306
Sig. .206 .001 .075 .863 .067
.891 .260 .034 -.325
3.837 1.879 .175 -1.937
（注：ecxel 加载宏出了问题，用 spss 软件进行回归分析） 表三 人均 GDP 的回归分析
系数 模型 非标准化系数 B 1 VAR00001 a. 因变量: VAR00002 1127.855 (常量) -2190.007
2、表8-2是1990-2009年人均GDP数据，根据最小二乘法确定人均GDP（Yt）与时间序列t的直线趋势 方程，计算各期的预测值和预测误差，预测2010年的人均GDP，并将原序列和各期的预测值序列绘 制成图形进行比较。 表8-2 1990-2009年人均GDP数据
年份 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 人均GDP（元） 1644.0 1892.8 2311.1 2998.4 4044.0 5045.7 5845.9 6420.2 6796.0 7158.5 7857.7 8621.7 9398.1 10542.0 12335.6 14185.4 16499.7 20169.5 23707.7 25575.5
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表二
SPSS 输出的多元回归分析结果
系数 a 非标准化系数 标准 误 标准系数
模型 1 (常量) VAR00002 VAR00003 VAR00004 VAR00005 a. 因变量: VAR00001
B -1.022 .040 .148 .015 -.029
我国国有四大商业银行分析 PPT资料共31页
总结
中国四大国有商业银行经历了从“企业化改革” 到“商业化改革”，从“商业化改革”再到“股份 制改造”的历史过程。国有商业银行产权制度基本 到位，市场化运作初见成效。但却没有真正实现产 权多元化和明确战略及盈利性目标。在国有商业银 行在中国金融市场对外资完全开放后，应加强自身 竞争能力，能真正脱离政府，才能用自身的力量参 与国际化竞争，成为更有生命力的企业。
国有四大商业银行
第一小组：黄舒敏 张 敏 邱哲仕 蔡进添
国有四大商业银行
1.四大银行简介 2.发展历史及改革进程 3.改革三阶段业务定位 4.市场实力分析
中国工商银行
1984年 成立，成立董事会 1986年 国务院取消其董事会 2019年 启动以现代产权制度和公司治理制
度建设为核心的股份制改革 2019年 上海和香港两地同步上市
中国工商银行核心业务分析
核心业务
人民币业务电子银行
能力
核心产品 融资
存款 人 民 币 结 算人民币 电子银行
和代理
清算
最终 公 流动资金贷款、人民币 代客支付、 即时通 企业网
产品 司 技改贷款、 存款 结算、
上银行、
国内银团、
委托
B to B、
股权融资、
B to C
票据
同 人民币资金 同业 代理政策 实 时 汇
企业网上银行、
款
重要客户服务
系统
中国银行核心业务分析
核心业
外汇
务能力
核心 融资
存款
国际结算 国际收付清外汇资金 银行卡
产品
算
外 汇 贷 款 、外 国 外 币 定 期 存 信 用 证 、 环 球 汇 兑 一 代 客 外 汇 买 公 司 卡
恒大研究院#包商银行事件：成因、影响及展望
包商银行事件：成因、影响及展望恒大研究院研究报告宏观研究专题报告2019/6/17首席经济学家：任泽平研究员：方思元fangsiyuan@evergrande.com联系人：杨薛融yangxuerong@evergrande.com导读：2019年5月24日，银保监会发布公告称，鉴于包商银行出现严重信用风险，为保护存款人和其他客户合法权益，对包商银行实行接管。
此次接管是20年以来监管再度出手整治问题银行，在金融供给侧结构性改革的大背景下，包商银行事件有其特殊性，同时也反映了部分中小银行共同存在的问题，需正视中小银行在发展过程中面临的压力以及存在的风险，未来金融监管及货币政策仍需协同发力，支持中小银行健康发展。
摘要：明天集团股权问题是包商银行被接管的主要原因。
根据监管披露的信息，明天集团持有包商银行89%的股权，而包商银行大量资金被大股东违规占用，形成逾期，导致包商银行出现严重的信用风险。
截至目前，包商银行2017年的年报和2018年的年报都尚未公开披露，从已知信息来看，自2017年起，包商银行资本充足率已低于监管要求。
资本充足率要求作为银行业监管红线，指标意义重大，从包商银行案例来看，持续增加的信用风险和资产质量压力首先侵蚀利润，银行难以进行内源性资本补充，而包商银行为非上市城商行、且主要股东均为明天集团关联公司，一旦股东集中出现问题，则外源性资本补充难度同时加大。
低于监管红线的资本充足率将从各方面显著影响经营。
包商银行问题暴露具有其特殊性，但同时也反映了部分中小银行发展的共性。
这一事件之所以引起市场的强烈关注，主要源于近年以来在金融严监管趋势下，部分中小银行过去的发展模式蕴藏的风险逐步暴露，市场对其发展前景产生忧虑。
从发展现状来看，2016年以来，中小银行盈利能力逐步出现明显分化，资产质量压力陡增，且资本补充难度日益加大。
从中小银行发展进程来看，又积聚四大风险：1）公司治理欠缺：大股东资金占用。
2024年度不良贷款的管理PPT课件
重点条款解读
对法律法规中涉及不良贷款管理的重点条款进行详细解读，包括风 险分类标准、拨备计提要求、核销条件及程序等。
法律责任与后果
阐述违反法律法规规定在不良贷款管理方面可能面临的法律责任和后 果，以强化合规意识。
2024/2/2
督促银行对检查发现的问题进行整改落实， 并对整改情况进行持续跟踪和监督，确保问 题得到彻底解决。
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内部控制体系建设
2024/2/2
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组织架构设置原则
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遵循全面风险管理理念
确保组织架构能够全面覆盖信贷业务流程，实现 风险的有效识别、评估、监控和报告。
适应业务发展需求
根据不良贷款管理的特点和要求，调整组织架构 ，确保各部门职责明确、协调高效。
创新处置方式
介绍在处置过程中，银行采用的创新性处置方式，如资产证券化、债 转股等，为处置工作带来新的思路和解决方案。
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经验教训总结
重视贷前调查
强调在贷款发放前，银行应加强对借 款人的调查和审核，确保借款人具备 还款能力。
完善风险控制体系
建议银行应完善风险控制体系，加强 对贷款发放后的跟踪和管理，及时发 现并化解风险。
2024/2/2
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产生原因分析
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借款人原因
包括借款人经营状况恶化 、管理不善、市场变化导 致产品滞销等。
2024/2/2
贷款人原因
如贷前调查不深入、贷后 管理不到位、风险控制措 施不严格等。
其他原因
包括政策调整、自然灾害 等不可抗力因素导致的贷 款违约。
信用违约互换(CDS)专题市场调研分析报告
信用违约互换（CDS）专题市场调研分析报告目录第一节中国版CDS正式推出，未来有望实现信用风险流通化 (4)一、中国版CDS正式推出 (4)二、信用违约互换(CDS)概念介绍 (4)三、CDS主要功能介绍 (5)四、信用违约互换产品条款丰富 (6)五、CDS与次贷危机 (9)第二节国内外CDS发展历程 (11)一、美国CDS市场发展情况 (11)二、信用违约互换市场改革“大爆炸” (11)三、国内类CDS信用产品发行情况 (12)第三节国内CDS未来发展机会 (17)一、信用债违约加剧 (17)1、银行 (18)2、基金 (19)二、CDSVS债转股 (20)三、国内CDS当前存在问题及未来发展可能 (21)1、信用类衍生品基本空白 (21)2、丰富CDS产品线，同时提高市场透明度 (22)3、参与主体多元化 (22)第四节 CDS定价方式简介 (24)一、单一公司（Singlename）信用违约互换定价方法 (24)1、例1：单一名称CDS定价 (25)二、一篮子信用违约互换（BasketCDS）定价方法 (26)第五节总结 (28)图表目录图表1：信用违约互换结构图 (4)图表2：CDS主要功能 (6)图表3：信用违约互换分类 (7)图表4：一篮子信用违约互换交易结构 (8)图表5：2001-2015年CDS市场规模（单位：万亿美元） (9)图表6：CDS对于金融危机的影响 (10)图表7：美国信用违约互换（CDS）发展历程 (11)图表8：国内信用类衍生产品发展历程 (13)图表9：CRMW买方卖方流程 (14)图表10：国内信用债规模逐年递增 (17)图表11：当前超过1/3的信用债的到期时间小于1年 (17)图表12：2014年至今各类信用债负面事件发生次数 (18)图表13：2010年以来商业银行不良贷款余额及不良贷款率 (18)图表14：2011年以来，债券基金规模 (19)图表15：2015Q2以来，保本基金规模 (19)图表16：信用违约互换违约概率 (25)图表17：CDS价格与到期时间的关系（波动率=0.15） (25)图表18：一篮子信用违约互换合约定价计算流程 (26)表格目录表格1：国外CDS市场主要参与者的交易机制与交易方向 (5)表格2：国外市场CDS常用条款 (7)表格3：2009美国CDS市场改革内容 (12)表格4：中债增信公司信用衍生系列产品简介 (13)表格5：CDS与我国信用类衍生产品对比 (14)表格6：首批9只CRMW发行情况 (15)表格7：CDS与债转股比较 (20)表格8：当前国内信用衍生产品发展现状以及未来发展可能 (22)第一节中国版CDS正式推出，未来有望实现信用风险流通化一、中国版CDS正式推出9月23日，中国银行间市场交易商协会发布《信用联结票据业务指引》，《信用违约互换业务指引》和《银行间市场信用风险缓释工具试点业务规则》，标志着中国版CDS 交易已经正式推出。
2014年上市银行年报分析
2011增幅
2012增幅
2013增幅
2014增幅
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预计未来中国银行业所承受的业绩压力将进一步增加，伴随着利率市场 化的推进、互联网金融的冲击、民营银行试点范围的扩大、贷款质量承 压、各项成本与投入保持增长等多方面因素的综合影响，中国银行业的 利润增速将承受较大压力。
图表3：ROA与ROE水平
ROA% 5.00
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2. 信贷资产质量下滑
2014年，我国上市商业银行信 贷资产规模继续稳步增长，于 2014年末，上述11家上市商业银 行的信贷资产规模合计为51.38 万亿元，较2013年末增加5.28万 亿元，同比增长11.4%。随着我 国经济进入新常态，经济增长 速度换挡期、结构调整阵痛期 及前期刺激政策消化期“三期 叠加”效应显现，2014年度上 市商业银行的不良贷款余额和 不良贷款率继续保持“双升” 的态势，尤其制造业、批发和 零售行业等成为新增不良贷款 较多的领域。
资产规模 利润 （万亿元） （亿元）
银行
15-20
工商银行、农业银行、建设
1600-2800
银行、中国银行
交通银行、招商银行、中信
4-7
400-700
银行、民生银行、浦发银行
<3
<300
光大银行、平安银行
信贷资产质量下滑 11家银行均出现不良贷款金额及比率双升，拨 备的增加是导致利润增速放缓的主要原因。根 据逾期减值比率的趋势，信贷资产质量在短期 内有进一步下滑的风险。
图表4：11家上市银行2012-2014 ROA与ROE均值
(%) 25
21.27
20
15
10
5
1.32
1.32
1.28